PLANILLA DE REMU

Aug-20
ASIG.
ASG. ASIG. MOV. HORAS
N° TRABAJADOR SUELDO RIESGO
FAMILIAR LIBRE DISP. EXTRAS
CAJA
01 Lucia de Paz 2,200.00 93.00 0.00 200.00 12.99
02 Mery Cano 1,500.00 0.00 0.00 150.00 26.49
03 Juan Mendez 3,000.00 93.00 0.00 300.00 35.35
04 Luis Garay 1,800.00 93.00 0.00 180.00 56.59
TOTAL 8,500.00 279.00 0.00 830.00 131.42

* HORAS EXTRAS
* LUCIA MENDEZ - 1H
REMUNERACION COMPUTABLE = SUELDO + ASIG. FAMILIAR + ASIG. MOV.
REMUNERACION COMPUTABLE = 2,493.00
VALOR/DIA = 2,493.00 = 83.10
30
VALOR/HORA = 83.10 = 10.39
8
HORAS EXTRAS 1 HORA 25%

HORA EXTRA = 10.39 x 1.25 =

* MERY CANO - 3 H
REMUNERACION COMPUTABLE = SUELDO + ASIG. FAMILIAR + ASIG. MOV.
REMUNERACION COMPUTABLE = 1,650.00
VALOR/DIA = 1,650.00 = 55.00
30
VALOR/HORA = 55.00 = 6.88
8
HORAS EXTRAS 3 HORAS
HORA EXTRA AL 25% = 2 x 6.88 x
HORA EXTRA AL 35% = 1 x 6.88 x
TOTAL HORAS EXTRAS =
PLANILLA DE REMUNERACIONES
Aug-20
DESCUENTOS AL TRABAJADOR
REMUNERACION SUELDO
AFP TOTAL
COMPUTABLE ONP NETO
TIPO A.Oblig. Prima Comisión DESCUENTO
2,505.99 PRIMA 250.60 33.83 4.51 288.94 2,217.05
1,676.49 INTEGRA 167.65 22.63 0.00 190.28 1,486.21
3,428.35 445.69 445.69 2,982.66
2,129.59 PROFUTURO 212.96 28.75 14.27 255.98 1,873.61
9,740.42 445.69 631.21 85.21 18.78 1,180.88 8,559.54

* JUAN MENDEZ - 2H
REMUNERACION COMPUT = SUELDO + ASIG. FAMILIAR
REMUNERACION COMPUT = 3,393.00
VALOR/DIA = 3,393.00
30
VALOR/HORA = 113.10
8
HORAS EXTRAS 2 HORAS

HORA EXTRA AL 25% = 2

12.99
* LUIS GARAY - 5H
REMUNERACION COMPUT = SUELDO + ASIG. FAMILIAR
REMUNERACION COMPUT = 2,073.00
VALOR/DIA = 2,073.00
30
VALOR/HORA = 69.10
8
HORAS EXTRAS 5 HORAS

1.25 = 17.20 HORA EXTRA AL 25% = 2

1.35 = 9.29 HORA EXTRA AL 35% = 3
26.49 TOTAL HORAS EXTRAS =
 APORTES DEL EMPLEADOR

ESSALUD SCTR

225.54 0.00
150.88 0.00
308.55 0.00
191.66 0.00
876.64 0.00

UELDO + ASIG. FAMILIAR + ASIG. MOV.

= 113.10

= 14.14

x 14.14 x 1.25 = 35.35

UELDO + ASIG. FAMILIAR + ASIG. MOV.

= 69.10

= 8.64

x 8.64 x 1.25 = 21.60

x 8.64 x 1.35 = 34.99
56.59
PERÍODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:

NÚM.
CORRELAT.
FECHA
DEL
DE LA OPERAC.
ASIENTO
O CUO

001 8/31/2020
001 8/31/2020
001 8/31/2020
001 8/31/2020
001 8/31/2020
001 8/31/2020
001 8/31/2020
001 8/31/2020
002 8/31/2020
002 8/31/2020
 LIBRO DIARIO

OMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:

REFERENCIA DE LA OPERAC

GLOSA O DESCRIPCIÓN
DE LA OPERACIÓN CÓD DEL
LIBRO O
REGISTRO

POR LA PROVISION DE LA PLANILLA DE REMUNERACIONES

POR LA PROVISION DE LA PLANILLA DE REMUNERACIONES
POR LA PROVISION DE LA PLANILLA DE REMUNERACIONES
POR LA PROVISION DE LA PLANILLA DE REMUNERACIONES
POR LA PROVISION DE LA PLANILLA DE REMUNERACIONES
POR LA PROVISION DE LA PLANILLA DE REMUNERACIONES
POR LA PROVISION DE LA PLANILLA DE REMUNERACIONES
POR LA PROVISION DE LA PLANILLA DE REMUNERACIONES
POR EL PAGO DE LAS REMUNERACIONES NETAS 01
POR EL PAGO DE LAS REMUNERACIONES NETAS 01
 LIBRO DIARIO

Diferencia en el registro
REFERENCIA DE LA OPERACIÓN CUENTA CONTABLE

NÚM.
NÚM.
DEL DOC. CÓDIGO DENOMINACIÓN
CORRELAT.
SUSTENT.

4501.0101 BÁSICA
4501.0104 ASIGNACIONES
4501.0105 HORAS EXTRAS
4501.04 SEGURIDAD Y PREVISION SOCIAL
2507.03 OTRAS CONTRIBUCIONES
2507.04 AFP
2507.05 TRIBUTOS RETENIDOS
2505.04 REMUNERACIONES POR PAGAR
2505.04 REMUNERACIONES POR PAGAR
2102.01 CUENTAS DE AHORROS
TOTALES S/.
ro 0.00
MOVIMIENTO

DEBE HABER

8,500.00
1,109.00
131.42
876.64
876.64
735.20
445.69
8,559.54
8,559.54
8,559.54
19,176.60 19,176.60
 FECHA DE DIAS SUELDO
N° TRABAJADOR FECHA DE CESE
INGRESO LABORADOS MENSUAL

01 MARIA LEON 1/1/2020 10/15/2020 15 1,800.00

02 LEONARDO BLAS 3/8/2020 10/20/2020 20 1,500.00
03 WILLY NIEVES 12/1/2018 10/31/2020 30 2,300.00
04 PAMELA NIEVES 3/1/2017 10/25/2020 25 4,000.00
TOTAL 9,600.00

* LIQUIDACION DE BENEFICIOS SOCIALES

* MARIA LEON - 9 MESES 15 DIAS
GRATIFICACION (3 MESES 15 DIAS)

GRATIFICACIÓN TRUNCA = REMUNERAC. COMP.

6
GRATIFICACIÓN TRUNCA meses = 2,073.00 x
6
GRATIFICACIÓN TRUNCA meses = 345.50 x

GRATIFICACIÓN TRUNCA meses = 1,036.50

GRATIFICACIÓN TRUNCA días = 1,036.50 =

3
GRATIFICACIÓN TRUNCA días = 345.50 x
30
TOTAL GRATIFICACION TRUNCA = 1,209.25

BONIF. EXTRAORDINARIA (9%) = 9% X

VACACIONES TRUNCAS (9 MESES 15 DIAS)

VACACIONES TRUNCAS = REMUNERAC. COMP.

12
VACACIONES TRUNCAS meses = 2,073.00 x
12
VACACIONES TRUNCAS meses = 1,554.75

VACACIONES TRUNCAS dias = 1,554.75

9
VACACIONES TRUNCAS dias = 172.75 x
30
VACACIONES TRUNCAS dias = 86.38
TOTAL VACACIONES TRUNCAS = 1,641.13

CTS TRUNCO (5 MESES 15 DIAS)

CTS TRUNCO = Ultima Rem. Comp. + 1/6 (Ultima Grat. Percib.)
12
CTS TRUNCO meses = 2,073.00 + 1/6(2,073)
12
CTS TRUNCO meses = 2,073.00 + 345.50
12
CTS TRUNCO meses = 2,418.50 x 5
12
CTS TRUNCO meses = 1,007.71

CTS TRUNCO dias = 1007.71

5
CTS TRUNCO dias = 201.54 x 15
30
CTS TRUNCO dias = 100.77

TOTAL CTS TRUNCO = 1,108.48

* LEONARDO BLAS (7 MESES 13 DIAS)

GRATIFICACIÓN TRUNCA(3 Meses 20 Días) = REMUNERAC. COMP.

6
GRATIFICACIÓN TRUNCA meses = 1,650.00 x 3
6
GRATIFICACIÓN TRUNCA meses = 825.00

GRATIFICACIÓN TRUNCA días = 825

3
GRATIFICACIÓN TRUNCA días = 275.00 x 20
30
GRATIFICACIÓN TRUNCA días = 183.33

TOTAL GRATIFICACION TRUNCA = 1,008.33

BONIFICACION EXTRAORDINARIA (9%) = 9% x 1,008.33

BONIFICACION EXTRAORDINARIA (9%) = 90.75

VACACIONES TRUNCAS (7 MESES 13 DIAS)

VACACIONES TRUNCAS = REMUNERAC. COMP.
12
VACACIONES TRUNCAS meses = 1,650.00 x 7
12
VACACIONES TRUNCAS meses = 962.50

VACACIONES TRUNCAS dias = 962.5

7
VACACIONES TRUNCAS dias = 137.50 x 13
30
VACACIONES TRUNCAS dias = 59.58

TOTAL VACACIONES TRUNCAS = 1,022.08

CTS TRUNCO (DESDE 01/05/2020 AL 20/10/2020)

CTS TRUNCO (5 MESES 20 DIAS) = Ultima Rem. Comp. + 1/6 (Ultima Grat. Percib.)
12
CTS TRUNCO meses = 1,650.00 + 1/6(1,035.83)
12
CTS TRUNCO meses = 1,650.00 + 172.64
12
CTS TRUNCO meses = 1,822.64 x 5
12
CTS TRUNCO meses = 759.43

CTS TRUNCO dias = 759.43

5
CTS TRUNCO dias = 151.89 x 20
30
CTS TRUNCO dias = 101.26

TOTAL CTS TRUNCO = 860.69

* WILLY NIEVES ( 01/12/2018 AL 31/10/2020)

GRATIFICACIÓN TRUNCA(4 Meses)
GRATIFICACIÓN TRUNCA = REMUNERAC. COMP.
6
GRATIFICACIÓN TRUNCA = 2,643.00 x 4
6
GRATIFICACIÓN TRUNCA = 1,762.00

BONIF. EXTRAORDINARIA (9%) = 9% x 1,762.00

BONIF. EXTRAORDINARIA (9%) = 158.58

VACACIONES TRUNCAS (11 MESES)
VACACIONES TRUNCAS = REMUNERAC. COMP.
12
VACACIONES TRUNCAS = 2,643.00 x 11
12
VACACIONES TRUNCAS = 2,422.75

CTS TRUNCO (DESDE 01/05/2020 AL 31/10/2020)

CTS TRUNCO (6 MESES) = Ultima Rem. Comp. + 1/6 (Ultima Grat. Percib.)
12
CTS TRUNCO = 2,643.00 + 1/6(2.643.00)
12
CTS TRUNCO = 2,643.00 + 440.50
12
CTS TRUNCO = 3,083.5 x 6
12
CTS TRUNCO = 1,541.75

* PAMELA NIEVES (01/03/2017 AL 25/10/2020)

GRATIFICACIÓN TRUNCA(3 Meses 25 dias)
GRATIFICACIÓN TRUNCA = REMUNERAC. COMP.
6
GRATIFICACIÓN TRUNCA meses = 4,300.00 x 3
6
GRATIFICACIÓN TRUNCA meses = 2,150.00

GRATIFICACIÓN TRUNCA dias = 2,150.00

3
GRATIFICACIÓN TRUNCA dias = 716.67 x 25
30
GRATIFICACIÓN TRUNCA dias = 597.23

TOTAL GRATIFICACION TRUNCA = 2,747.23

BONIF. EXTRAORDINARIA (9%) = 9% x 2,747.23

BONIF. EXTRAORDINARIA (9%) = 247.25

VACACIONES TRUNCAS (7 MESES 25 DIAS)

VACACIONES TRUNCAS = REMUNERAC. COMP.
12
VACACIONES TRUNCAS meses = 4,300.00 x 7
12
VACACIONES TRUNCAS meses = 2,508.33

VACACIONES TRUNCAS dias = 2,508.33

7
VACACIONES TRUNCAS dias = 358.33 x 25
30
VACACIONES TRUNCAS dias = 298.61

TOTAL VACACIONES TRUNCAS = 2,806.94

CTS TRUNCO (DESDE 01/05/2020 AL 25/10/2020)

CTS TRUNCO (5 MESES 25 DIAS) = Ultima Rem. Comp. + 1/6 (Ultima Grat. Percib.)
12
CTS TRUNCO meses = 4,300.00 + 1/6(4,300.00)
12
CTS TRUNCO meses = 4,300.00 + 716.67
12
CTS TRUNCO meses = 5,016.67 x 5
12
CTS TRUNCO meses = 2,090.28

CTS TRUNCO dias = 2,090.28

5
CTS TRUNCO dias = 418.06 x 25
30
CTS TRUNCO dias = 348.38

TOTAL CTS TRUNCO = 2,438.66

 PLANILLA DE REMUNERACIONES
Oct-20
ASIG.
SUELDO ASG. ASIG. MOV. VACACIONES REMUNERACION GRATIFICACION
RIESGO
PROPORCIONAL FAMILIAR LIBRE DISP. TRUNCAS COMPUTABLE TRUNCA
CAJA
900.00 93.00 0.00 180.00 1,641.13 2,814.13 1,209.25
1,000.00 0.00 0.00 150.00 1,022.08 2,172.08 1,008.33
2,300.00 93.00 0.00 250.00 2,422.75 5,065.75 1,762.00
3,333.33 0.00 0.00 300.00 2,806.94 6,440.27 2,747.23
7,533.33 186.00 0.00 880.00 7,892.90 16,492.23 6,726.81
VACACIONES NETAS
1,641.13 13% 213.35
1,022.08 11.73% 119.89
2,422.75 13% 314.96
2,806.94 11.53% 323.64
x n

345.50

15 = 172.75

1,209.25 = 108.83

x n

15
(Ultima Grat. Percib.) x n ULTIMA GRATIFICACION = Rem. Comp.
6
x 5 ULTIMA GRATIFICACION = 2073
6
x 5 ULTIMA GRATIFICACION = 2,073.00

x n
 x n

3 Meses 23 dias
(Ultima Grat. Percib.) x n ULTIMA GRATIFICACION = Rem. Comp.
6
x 5
ULTIMA GRATIFICACIONmese = 1,650.00
x 5 6
ULTIMA GRATIFICACIONmese = 825.00

ULTIMA GRATIFICACION dias = 825.00

3
ULTIMA GRATIFICACION dias = 275.00
30
ULTIMA GRATIFICACION dias = 210.83

TOTAL GRATIFICACION = 1,035.83

x n
 x n

DESDE 01/01/2020 HASTA 30/06/2020 ( 6 MESES)

(Ultima Grat. Percib.) x n ULTIMA GRATIFICACION
x 6
ULTIMA GRATIFICACION
x 6
ULTIMA GRATIFICACION
= Rem. Comp.
6
= 2,643.00
6
= 2,643.00

x n

x n
(Ultima Grat. Percib.) x n DESDE 01/01/2020 HASTA 30/06/2020 ( 6 MESES)
ULTIMA GRATIFICACION = Rem. Comp.
x 5 6

x 5 ULTIMA GRATIFICACION = 4,300.00

6
ULTIMA GRATIFICACION = 4,300.00
RACIONES

BONIF. DESCUENTOS AL TRABAJADOR

TOTAL
EXTRAORDIN CTS TRUNCO AFP
REMUNERACION ONP
ARIA (9%) TIPO A.Oblig. Prima
108.83 1,108.41 5,240.62 365.84 0.00 0.00
90.75 860.69 4,131.85 HABITAD 217.21 29.32
158.58 1,541.75 8,528.08 658.55
247.25 2,438.66 11,873.41 PRIMA 644.03 86.94
605.41 5,949.51 29,773.96 1,024.38 861.24 116.27
AS REMUNERACION NETA
1,427.78 1,173.00 13% 152.49 1,020.51
902.19 1,150.00 11.73% 134.9 1,015.10
2,107.79 2,643.00 13% 343.59 2,299.41
2,483.30 3,633.33 11.53% 418.92 3,214.41
6,921.06 7,549.43
x 6

x 6
x n

x 3

x 23
x n

x 6
x n

x 6
TRABAJADOR APORTES DEL EMPLEADOR
SUELDO
TOTAL NETO ESSALUD SCTR
Comisión DESCUENTO
0.00 365.84 4,874.78 253.27 0.00
8.25 254.78 3,877.07 195.49 0.00
658.55 7,869.53 455.92 0.00
11.59 742.56 11,130.85 579.62 0.00
19.85 2,021.73 27,752.23 1,484.30 0.00
PERÍODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:

NÚM.
CORRELAT.
FECHA
DEL
DE LA OPERAC.
ASIENTO
O CUO

001 10/31/2020
001 10/31/2020
001 10/31/2020
001 10/31/2020
001 10/31/2020
001 10/31/2020
001 10/31/2020
001 10/31/2020
001 10/31/2020
001 10/31/2020
001 10/31/2020
001 10/31/2020
001 10/31/2020
002 10/31/2020
002 10/31/2020
002 10/31/2020
002 10/31/2020
 LIBRO DIARIO

OMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:

REFERENCIA DE LA OPERAC

GLOSA O DESCRIPCIÓN
DE LA OPERACIÓN CÓD DEL
LIBRO O
REGISTRO

POR LA PROVISION DE LA PLANILLA DE REMUNERACIONES DEL MES DE OCTUBRE 2020

POR LA PROVISION DE LA PLANILLA DE REMUNERACIONES DEL MES DE OCTUBRE 2020
POR LA PROVISION DE LA PLANILLA DE REMUNERACIONES DEL MES DE OCTUBRE 2020
POR LA PROVISION DE LA PLANILLA DE REMUNERACIONES DEL MES DE OCTUBRE 2020
POR LA PROVISION DE LA PLANILLA DE REMUNERACIONES DEL MES DE OCTUBRE 2020
POR LA PROVISION DE LA PLANILLA DE REMUNERACIONES DEL MES DE OCTUBRE 2020
POR LA PROVISION DE LA PLANILLA DE REMUNERACIONES DEL MES DE OCTUBRE 2020
POR LA PROVISION DE LA PLANILLA DE REMUNERACIONES DEL MES DE OCTUBRE 2020
POR LA PROVISION DE LA PLANILLA DE REMUNERACIONES DEL MES DE OCTUBRE 2020
POR LA PROVISION DE LA PLANILLA DE REMUNERACIONES DEL MES DE OCTUBRE 2020
POR LA PROVISION DE LA PLANILLA DE REMUNERACIONES DEL MES DE OCTUBRE 2020
POR LA PROVISION DE LA PLANILLA DE REMUNERACIONES DEL MES DE OCTUBRE 2020
POR LA PROVISION DE LA PLANILLA DE REMUNERACIONES DEL MES DE OCTUBRE 2020
POR EL PAGO DE LAS RETRIBUCIONES NETAS 01
POR EL PAGO DE LAS RETRIBUCIONES NETAS 01
POR EL PAGO DE LAS RETRIBUCIONES NETAS 01
POR EL PAGO DE LAS RETRIBUCIONES NETAS 01
 LIBRO DIARIO

Diferencia en el registro
REFERENCIA DE LA OPERACIÓN CUENTA CONTABLE

NÚM.
NÚM.
DEL DOC. CÓDIGO DENOMINACIÓN
CORRELAT.
SUSTENT.

4501.0101 BASICA
4501.0102 BONIFICACIONES
4501.0103 GRATIFICACIONES
4501.0104 ASIGNACIONES
4501.02 VACACIONES
4501.04 ESSALUD
4501.05 CTS
2507.0303 OTRAS CONTRIBUCIONES
2507.04 AFP
2507.05 TRIBUTOS RETENIDOS
2505.03 VACACIONES POR PAGAR
2505.04 REMUNERACIONES POR PAGAR
2505.09 OTROS GASTOS DE PERSONAL
2505.03 VACACIONES POR PAGAR
2505.04 REMUNERACIONES POR PAGAR
2505.09 OTROS GASTOS DE PERSONAL
2102.01 CUENTAS DE AHORRO
TOTALES S/.
ro 0.00
MOVIMIENTO

DEBE HABER

7,533.33
605.41
6,726.81
1,066.00
7,892.90
1,484.30
5,949.51
1,484.30
997.35
1,024.38
6,921.06
7,549.43
13,281.74
6,921.06
7,549.43
13,281.74
27,752.23
59,010.49 59,010.49