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1: REGISTRO DE COMPRAS
PERIODO: N° DEL
RUC: COMPROBANTE
DE PAGO,
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: DOCUMENTO,
N° DE ORDEN
DEL ADQUISICIONES GRAVADAS
NÚMERO COMPROBANTE DE PAGO O FORMULARIO DESTINADAS A OPERACIONES
FECHA INFORMACIÓN DEL PROVEEDOR
CORRELAT DOCUMENTO GRAVADAS Y/O DE
DE EMISIÓN FÍSICO O
IVO DEL SERIE O EXPORTACIÓN
DEL FECHA DE VIRTUAL N° DE DOCUMENTO DE IDENTIDAD
REGISTRO CÓDIGO
COMPROBA VENCIMIENTO DUA, DSI O TIPO DE
O CÓDIGO TIPO DE LA AÑO DE APELLIDOS Y NOMBRES, IMPORTE TOTAL
NTE DE O FECHA DE LIQUIDACIÓN BASE CAMBIO
ÚNICO DE (TABLA DEPENDE EMISIÓN DE LA DE COBRANZA TIPO (TABLA DENOMINACIÓN O RAZÓN IGV
PAGO O PAGO NÚMERO IMPONIBLE
LA 10) NCIA DUA O DSI 2) SOCIAL
DOCUMENT U OTROS
OPERACIÓ ADUANER
O DOCUMENTOS
N A (TABLA EMITIDOS POR
001 6/2/2020 6/2/2020 01 11)
001 SUNAT PARA 563 6 20365321477 EL TRIUNFO S/. 18,000.00 S/. 3,240.00 S/. 21,240.00
ACREDITAR EL
002 6/5/2020 6/5/2020 14 007 CRÉDITO6536 6 23658742531 energia electrica S/. 1,300.00 S/. 234.00 S/. 1,534.00
003 6/15/2020 6/15/2020 01 003 FISCAL DE4564
LA 6 20365989596 alquiler de inmoviliaria S/. 2,000.00 S/. 360.00 S/. 2,360.00
IMPORTACIÓN
004 6/28/2020 6/28/2020 01 001 56897 6 20365698752 hiraoka SA S/. 5,600.00 S/. 1,008.00 S/. 6,608.00
005 6/30/2020 6/30/2020 01 002 568 6 20568978541 america S.A.C. S/. 12,000.00 S/. 2,160.00 S/. 14,160.00
N° DEL
TIPO COMPROBANTE
FECHA SERIE
(TABLA 10) DE PAGO O
DOCUMENTO
FORMATO 5.1: "LIBRO DIARIO"
PERÍODO:
RUC:
REFERENCIA DE LA
NÚMERO
OPERACIÓN
CORRELATIVO RO
DEL ASIENTO O FECHA DE LA CÓDIGO DEL
GLOSA O DESCRIPCIÓN DE LA OPERACIÓN NÚMER
CÓDIGO ÚNICO OPERACIÓN DEL LIBRO DOCU
DE LA O
O REGISTRO MENT
OPERACIÓN CORRE
(TABLA 8) O
LATIVO
SUSTE
01 6/2/2020 compra de mercaderia F 001-563
ingreso de mercaderia
ingreso de mercaderia
CÓDIGO
60
601
40
401
42
421
20
201
61
611
42
421
10
104
63
636
40
401
42
421
94
79
42
421
10
101
63
635
40
401
42
421
94
79
42
421
10
101
33
336
40
401
46
465
46
465
10
104
60
601
40
401
42
421
20
201
61
611
42
421
10
104
CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIÓN
DENOMINACIÓN
COMPRAS
Mercaderías
TRIBUTOS, CONTRAPRESTACIONES Y APORTES AL SISTEMA PÚBLICO DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR
Gobierno nacional
CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES TERCEROS
Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar
MERCADERÍAS
Mercaderías
VARIACIÓN DE INVENTARIOS
Mercaderías
CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES TERCEROS
Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar
EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO
Cuentas corrientes en instituciones financieras
GASTOS DE SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS
Servicios básicos
TRIBUTOS, CONTRAPRESTACIONES Y APORTES AL SISTEMA PÚBLICO DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR
Gobierno central
CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES TERCEROS
Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar
GASTOS DE ADMINISTRACIÓN
CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS
CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES TERCEROS
Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar
EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO
Caja
GASTOS DE SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS
Alquileres
TRIBUTOS, CONTRAPRESTACIONES Y APORTES AL SISTEMA PÚBLICO DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR
Gobierno nacional
CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES TERCEROS
Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar
GASTOS ADMINISTRATIVOS
CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS
CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES TERCEROS
Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar
EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO
Caja
PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO
Equipos Diversos
TRIBUTOS, CONTRAPRESTACIONES Y APORTES AL SISTEMA PÚBLICO DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR
Gobierno central
CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS – TERCEROS
Pasivos por compra de activo inmovilizado
CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS – TERCEROS
Pasivos por compra de activo inmovilizado
EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO
Cuentas corrientes en instituciones financieras
COMPRAS
Mercaderías
TRIBUTOS, CONTRAPRESTACIONES Y APORTES AL SISTEMA PÚBLICO DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR
Gobierno nacional
CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES TERCEROS
Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar
MERCADERÍAS
Mercaderías
VARIACIÓN DE INVENTARIOS
Mercaderías
CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES TERCEROS
Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar
EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO
Cuentas corrientes en instituciones financieras
TOTALES
MOVIMIENTO
DEBE HABER
S/. 18,000.00
S/. 3,240.00
S/. 21,240.00
S/. 18,000.00
S/. 18,000.00
S/. 21,240.00
S/. 21,240.00
S/. 1,300.00
S/. 234.00
S/. 1,534.00
S/. 1,300.00
S/. 1,300.00
S/. 1,534.00
S/. 1,534.00
S/. 2,000.00
S/. 360.00
S/. 2,360.00
S/. 2,000.00
S/. 2,000.00
S/. 2,360.00
S/. 2,360.00
S/. 5,600.00
S/. 1,008.00
S/. 6,608.00
S/. 6,608.00
S/. 6,608.00
S/. 12,000.00
S/. 2,160.00
S/. 14,160.00
S/. 12,000.00
S/. 12,000.00
S/. 14,160.00
S/. 14,160.00
PERIODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
NÚMERO
FECHA DE COMPROBANTE DE PAGO O
CORRELATIV INFORMACIÓN DEL CLIENTE
EMISIÓN DEL DOCUMENTO BASE
O DEL FECHA DE N° SERIE O N° IMPORTE TOTAL DEL
COMPROBAN IMPONIBLE DE TIPO DE
REGISTRO O VENCIMIENTO TIPO DE SERIE DE DOCUMENTO DE IDENTIDAD APELLIDOS Y NOMBRES, IGV Y/O IPM COMPROBANTE DE
TE DE PAGO LA OPERACIÓN CAMBIO
CÓDIGO Y/O PAGO (TABLA LA MAQUINA NÚMERO TIPO DENOMINACIÓN O RAZÓN PAGO
O NÚMERO GRAVADA
UNICO DE LA 10) REGISTRADOR (TABLA 2) SOCIAL
DOCUMENTO
OPERACIÓN A
001 6/4/2020 6/4/2020 01 001 102 6 20365321476 EL SOL S/. 28,000.00 S/. 5,040.00 S/. 33,040.00
002 6/5/2020 6/5/2020 01 001 103 6 23658742555 EL SAUCE S/. 6,400.00 S/. 1,152.00 S/. 7,552.00
003 6/15/2020 6/15/2020 03 002 457 0 CLIENTES VARIOS S/. 186.44 S/. 33.56 S/. 220.00
6/15/2020 6/15/2020 03 002 458 0 CLIENTES VARIOS S/. 220.34 S/. 39.66 S/. 260.00
6/15/2020 6/15/2020 03 002 459 0 CLIENTES VARIOS S/. 389.83 S/. 70.17 S/. 460.00
6/15/2020 6/15/2020 03 002 460 0 CLIENTES VARIOS S/. 305.08 S/. 54.92 S/. 360.00
004 6/26/2020 6/26/2020 01 001 104 6 20365698754 EL ORIENTE SA S/. 6,600.00 S/. 528.00 S/. 7,128.00
005 6/30/2020 6/30/2020 01 001 105 6 24568978549 el sol SAC S/. 7,288.14 S/. 1,311.86 S/. 8,600.00
NÚMERO REFERENCIA DE LA
CORRELATIV OPERACIÓN
O DEL CÓDIGO NÚMER
FECHA DE LA DEL O DEL
ASIENTO O GLOSA O DESCRIPCIÓN DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓN LIBRO O NÚMERO DOCUM
CÓDIGO CÓDIGO
ÚNICO DE LA REGISTR CORREL ENTO
OPERACIÓN O (TABLA ATIVO SUSTE
8) NTATO
01 6/4/2020 venta de mercaderia F 001-102 12
121
40
401
70
701
6/4/2020 cobro de mercaderia F 001-102 10
104
12
121
02 6/5/2020 venta de mercaderia F 001-103 12
121
40
401
70
701
cobro de mercaderia F 001-103 10
104
12
121
03 6/15/2020 venta de mercaderia BV 002-457 12
121
40
401
70
701
cobro de mercaderia BV 002-457 10
101
12
121
venta de mercaderia BV 002-458 12
121
40
401
70
701
cobro de mercaderia BV 002-458 10
101
12
121
venta de mercaderia BV 002-459 12
121
40
401
70
701
cobro de mercaderia BV 002-459 10
101
12
121
venta de mercaderia BV 002-460 12
121
40
401
70
701
cobro de mercaderia BV 002-460 10
101
12
121
04 6/26/2020 venta de mercaderia F 001-104 12
121
40
401
70
701
cobro de mercaderia F 001-104 10
104
12
121
05 6/30/2020 venta de mercaderia F 001-105 12
121
40
401
70
701
cobro de mercaderia F 001-105 10
104
12
121
FORMATO 5.1: "LIBRO DIARIO"
DENOMINACIÓN
DEBE HABER
S/. 33,040.00
S/. 5,040.00
S/. 28,000.00
S/. 33,040.00
S/. 33,040.00
S/. 7,552.00
S/. 1,152.00
S/. 6,400.00
S/. 7,552.00
S/. 7,552.00
S/. 220.00
S/. 33.56
S/. 186.44
S/. 220.00
S/. 220.00
S/. 260.00
S/. 39.66
S/. 220.34
S/. 260.00
S/. 260.00
S/. 460.00
S/. 70.17
S/. 389.83
S/. 460.00
S/. 460.00
S/. 360.00
S/. 54.92
S/. 305.08
S/. 360.00
S/. 360.00
S/. 6,600.00
S/. 1,006.78
S/. 5,593.22
S/. 6,600.00
S/. 6,600.00
S/. 8,600.00
S/. 1,311.86
S/. 7,288.14
S/. 8,600.00
S/. 8,600.00
S/. 114,184.00 S/. 114,184.00