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REGLAMENTO DE
DEPÓSITOS DE
AHORRO
INDICE GENERAL
TEMAS Pág.
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Capitulo I ASPECTOS GENERALES
Artículo 1 Finalidad
Artículo 2 Objetivos
Artículo 3 Alcance y cumplimiento
Artículo 4 Base Legal
Artículo 5 Aprobación
Artículo 6 Vigencia
Artículo 7 Revisión y Actualización
Artículo 8 Publicación
Artículo 9 Difusión
Capítulo II NORMATIVIDAD INTERNA EN LA COOPERATIVA
Artículo 10 Cumplimiento de la normatividad interna
Capítulo III LOS DEPÓSITOS DE AHORRO
Artículo 11 Concepto
Artículo 12 Titularidad
Artículo 13 Clases de depósito de ahorro
Artículo 14 Tipo de depósito
Capítulo IV LINEAMIENTOS SOBRE LOS DEPÓSITOS DE AHORRO
Artículo 15 Concepto
Artículo 16 Personal para las operaciones de depósitos de ahorro
Artículo 17 Apertura de depósitos de ahorro
Artículo 18 Requisitos para la apertura de depósitos de ahorro
Artículo 19 Depósitos de ahorro por terceras personas
Artículo 20 Operaciones de retiro
Artículo 21 Retiro en la cuenta por terceras personas
Artículo 22 Débitos en la cuenta
Artículo 23 Uso del depósito como garantía para créditos
Artículo 24 Servicios de información sobre cuentas de ahorro
Artículo 25 Los depósitos de ahorro son inembargables dentro de los
límites que establece la ley
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Artículo 26 Montos mínimos para pagos de intereses
Capítulo V TASAS DE INTERÉS
Artículo 27 Fijación de las tasas de interés
Artículo 28 Información sobre las tasas de interés
Capítulo VI MANEJO DE LA CUENTA DE DEPOSITOS DE AHORRO
Artículo 29 Condiciones para el manejo de la cuenta
Artículo 30 Autorización para el retiro de los intereses y depósitos
Artículo 31 De la cancelación del depósito
Capítulo VII TRANSFERENCIAS
Artículo 32 Transferencia de los depósito de ahorro
Capítulo VIII PAGO DE OBLIGACIONES EN CUENTAS DEL SISTEMA
FINANCIERO
Artículo 33 Pago de obligaciones
Artículo 34 Operaciones autorizadas
Artículo 35 Control y registro de las operaciones
Capítulo IX PROCEDIMIENTO DE LOS DEPÓSITOS DE
AHORRO
Artículo 36 Procedimiento narrativo para la apertura del depósito
de ahorro
Artículo 37 Procedimiento narrativo para el depósito o retiro de la
cuenta de ahorros
Artículo 38 Procedimiento narrativo sobre el pago de obligaciones
Capítulo X DE LA CUSTODIA DE LOS DOCUMENTOS
Artículo 39 Custodia
Capítulo XI FUNCIONES Y RESPONSABILIDADES
Artículo 40 Las funciones y responsabilidades
DISPOSICIONES FINALES
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REGLAMENTO DE DEPÓSITOS DE AHORROS
CAPITULO I
ASPECTOS GENERALES
Artículo 1° FINALIDAD
Artículo 2° OBJETIVOS
La cooperativa de acuerdo con la Ley de Cooperativas DS. N° 074-90, el ESTATUTO y las demás
disposiciones que la regulan establece mediante el presente reglamento de depósito de ahorro, los
siguientes objetivos:
a). Administrar y controlar las acciones y procedimientos sobre los depósitos de ahorro en la
cooperativa.
a). Efectuar debidamente las operaciones en concordancia a las leyes vigentes
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Servicios Financieros
e). Res. SBS 0144-2007 Modifican reglamento de la transparencia de la información
f). Estatuto de la Cooperativa.
g). Manual de Organización y Funciones de la Cooperativa.
Artículo 5° APROBACIÓN
Artículo 6° VIGENCIA
El reglamento de depósito de ahorro de la cooperativa entrará en vigencia a partir del día siguiente
de su aprobación por el Consejo de Administración.
Artículo 8° PUBLICACION
Artículo 9° DIFUSIÓN
CAPITULO II
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Artículo 10º CUMPLIMIENTO DE LA NORMATIVIDAD INTERNA
El cumplimiento del Estatuto, el reglamento interno de trabajo, los demás reglamentos y manuales
internos, el manual de lavado de activos y directivas de la Gerencia, es obligatorio su aplicación
en los aspectos que correspondan al producto ahorros de la cooperativa. Así como la legislación
vigente establecida por los Órganos de Control y de Supervisión de cooperativas.
CAPITULO III
Es un depósito efectuado en la cooperativa por un plazo indefinido con una tasa de interés fija; los
fondos depositados pueden ser incrementados con aportes parciales y podrán ser afectados como
consecuencia de las obligaciones contraídas del socio con la cooperativa, de acuerdo con la
legislación vigente.
Los socios de la cooperativa podrán optar a su nombre, la titularidad de las cuentas de los
depósitos de ahorro en la institución.
a) Cuenta de Ahorro Corriente, A este ahorro pueden acceder asociados mayores de 18 años de
edad hasta los 80 . Este ahorro puede realizarse de diferentes modalidades, mensual,
quincenal, semanal o diariamente, a lo mismo para dicho retiro; y para la apertura por única
vez lo puede realizar directamente el titular de la cuenta. En este caso el retiro total o parcial
será efectuada exclusivamente con la firma y huella del titular. Para futuros depósitos los
puede realizar terceras personas. También los trabajadores en planilla de la Cooperativa,
podrán aperturar cuentas de ahorro individual, de conformidad con el Artículo 16º de la Ley
General de Cooperativas inciso 3, en la que señala: “que los trabajadores podrán hacer uso de
los servicios de la cooperativa en igualdad de condiciones con los asociados”.
b) Cuenta de Ahorro Infantil, A este ahorro pueden acceder asociados desde el momento de que
obtienen el DNI hasta los 17 años de edad, para ello se requiere que un apoderado sea el
responsable de dicho asociado. Este ahorro puede realizarse de diferentes modalidades,
mensual, quincenal, semanal o diariamente, a lo mismo para dicho retiro; y para la apertura
por única vez lo puede realizar directamente el apoderado del titular de la cuenta. En este caso
el retiro total o parcial será efectuada exclusivamente con la firma y huella del apoderado del
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titular. Para futuros depósitos los puede realizar terceras personas. También los hijos de los
trabajadores en planilla de la Cooperativa, podrán aperturar cuentas de ahorro individual, de
conformidad con el Artículo 16º de la Ley General de Cooperativas inciso 3, en la que señala:
“que los trabajadores podrán hacer uso de los servicios de la cooperativa en igualdad de
condiciones con los asociados”.
c) Cuenta de Ahorro a Plazo Fijo A este ahorro pueden acceder asociados desde los 18 años
hasta los 80 años de edad. puede realizarse de la siguiente modalidad: tres, seis, nueve y doce
meses, para ello cada periodo cuenta con su respectiva tasa interés de ahorro; para la
apertura por única vez lo puede realizar directamente el titular de la cuenta. En este caso para
el retiro total será efectuada exclusivamente con la firma y huella del titular.
CAPITULO IV
Se denominan depósitos de ahorro a la vista, en la cual, el titular, a cuya orden figure la cuenta,
pueden efectuar depósitos y retiros, asimismo recibirá una tasa de interés por sus depósitos.
Las operaciones de apertura de la cuenta de ahorros, se realizan en los módulos de atención con el
personal asignado para tal propósito.
a) Todo socio hábil tiene derecho de abrir una cuenta de ahorro con su documento nacional de
identidad (DNI) y firmar toda la documentación necesaria la misma que será presentada por el
asesor responsable, en el cual se estipule que recibirá un interés anual y/o Mensual por la
cuenta. Asimismo, podrán aperturar cuentas de ahorro infantil los menores de edad,
representados por sus apoderados, debiendo ser administradas las cuentas bajo la entera
responsabilidad los mismos.
a) El socio al abrir una cuenta de ahorros sea en moneda nacional o extranjera; se obliga a
informar verazmente sus datos personales a la cooperativa, obligatoriamente se compromete
en forma responsable a actualizar sus datos, cuando tuvieran cambios o modificaciones en
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forma permanente.
b) Para la apertura de cuentas, el socio depositará las cantidades mínimas exigibles en moneda
nacional o extranjera, de acuerdo a lo establecido por la Gerencia.
c) El personal de la cooperativa, que realizan la apertura de cuentas de ahorros, deberán
considerar las disposiciones del manual sobre el control del lavado de activos.
d) Los socios deberán estar al día en sus obligaciones económicas con la cooperativa, para la
apertura de su cuenta de ahorros sobre todo en el pago de las aportaciones y créditos.
PERSONA NATURAL
Para solicitar la apertura de un depósito de ahorro de una persona natural esta deberá presentar
la siguiente documentación y pagos:
PERSONA JURÍDICA
Para solicitar la apertura de un depósito de ahorro de una persona jurídica será a través de su
representante legal, el cual deberá presentar la siguiente documentación:
a) Una copia del documento nacional de identidad (DNI) del representante legal del socio, y el
documento que acredite la representación con el Visto Bueno del área de asesoría legal.
a) La vigencia del poder emitido por la Oficina Registral de Cajamarca, u organismo competente
(cuya antigüedad no sea mayor a 30 días) del cual se desprenda que el representante puede
solicitar la admisión, de la sociedad o empresa, a una cooperativa con el Visto Bueno de la
jefatura de asesoría legal de la cooperativa.
b) Una copia de la escritura publica de constitución de sociedad o asociación.
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c) El formato “Apertura de cuenta de ahorro” llenado con medio magnético por el personal
asignado, o en forma manual por el representante legal del socio suscrito, en original y con
copia, con la impresión dactilar.
d) El monto mínimo de apertura S/. 30.00 en Moneda Nacional y US$. 15.00 en Moneda
Extranjera.
En el caso de ser un depósito de ahorro mancomunado, se solicitará a todos los socios las firmas y
la impresión dactilar de cada uno de ellos.
Para los depósitos de ahorro a la vista, se podrá recibir depósitos efectuados por terceras personas
en la cuenta del socio.
En el caso de enfermedad, el titular de la cuenta podrá autorizar a una o más personas mediante
una carta poder con el Visto Bueno del área de asesoría legal y la autorización de la jefatura del
Area de Ahorros y Captaciones de la cooperativa, a realizar retiros de su cuenta de ahorros,
llenando el formato de retiro respectivo, donde deberá constar la firma del titular, y de la persona
autorizada, así como las huellas digitales de ambos.
a) Cuenta de Ahorro Infantil, El Apoderado del titular o incapacidad de uno de ellos, para
disponer del mismo será indispensable mandato u orden judicial y con el certificado de
defunción respectivo.
b) Cuenta de Ahorro a Plazo Fijo , la cooperativa queda exenta de toda responsabilidad por
operaciones realizadas posteriores al fallecimiento o incapacidad, mientras no se haya
mediado comunicación escrita en forma oficial y con el certificado de defunción respectivo.
Previa autorización del asociado, la cooperativa podrá efectuar débitos en su cuenta de ahorros,
para el pago de créditos, aportes, servicio por sepelio, u otros productos que estipule la
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cooperativa.
Los depósitos de ahorro pueden servir de garantía de créditos u otras obligaciones con la
cooperativa. Para este servicio, la cooperativa deberá congelar la cuenta de ahorro al desembolso
del crédito o por ser garante y descongelar a la cancelación total del crédito o la de garantizado.
El estado de cuenta estará a disposición del socio a través del servicio de pantallas de consultas de
la hoja web.
A pedido del socio se podrá enviar mensualmente el estado de sus cuentas de ahorros, en cuyo caso
se le debitará el costo por este servicio.
Los depósitos de ahorro de los asociados son inembargables dentro de los límites que establece la
Ley de Cooperativas, artículo 47° en el cual se menciona: “Los excedentes, intereses, aportaciones
y depósitos que un asociado tenga en la cooperativa podrán ser aplicados por ésta, en ese orden y
hasta donde alcancen, a extinguir otras deudas exigibles a su cargo por obligaciones voluntarias o
legales a favor de aquélla.
Los montos mínimos para pagos de intereses serán sobre la base de S/. 10.00 nuevos soles
diarios y US$ 5.00 dólares para personas naturales y S/. 30.00 nuevos soles diarios y US$
15.00 dólares para personas jurídicas.
CAPITULO V
TASAS DE INTERES
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a sus asociados en sus diferentes formas:
a) Información personalizada al asociado, a través del servicio de atención en los módulos con
los asesores de ahorros y captaciones;
a) Documentación, a través del estado de cuenta, folletos especializados y por tipo de depósito
con las tasas de interés respectivamente, boletines o revistas de la institución;
b) Hoja Web de la Cooperativa, proporciona toda la información sobre la organización,
desarrollo, productos, servicios y demás temas sobre la cooperativa a través de internet;
c) Panel informativo en las oficinas de la Cooperativa, que brinda información al socio en
general a la entrada de la Cooperativa.
CAPITULO VI
MANEJO DE LA CUENTA DE DEPOSITOS DE AHORRO
Ninguna transacción será válida sin el pedido por escrito del asociados con su autorización y
firma; así como de la evaluación del pedido y Visto Bueno del Encargado del Área de Ahorros y
Captaciones.
Los asociados (personas jurídicas) deberán proporcionar las autorizaciones por escrito
correspondientes para los giradores de las cuentas, siendo éstos los responsables de dar aviso
oportuno de cualquier cambio o modificación de las mismas.
Toda cancelación se efectuará con la concurrencia personal del socio o representante legal en caso
de persona jurídica, acreditando su identidad a través del documento nacional de identidad (DNI).
Asimismo para los casos de los niños será por las personas representantes que aperturaron la
cuenta. Las cancelaciones se realizan en la ventanilla o módulos de caja de la cooperativa
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incluyendo los intereses, comisiones y gastos administrativos, si hubiera por lo servicios solicitados
a la cooperativa por el asociado.
CAPITULO VII
TRANSFERENCIAS
a) El asociado podrá solicitar la transferencia de sus depósitos de una moneda a otra. Para esta
operación, se considerará el tipo de cambio de la fecha en que se recepciona el pedido por
escrito con el Visto Bueno del Encargado de Ahorros y Captaciones.
b) La cooperativa deberá informar al asociado sobre las retenciones judiciales por alimentos, así
como cualquier otra afectación que estipule las normas legales vigentes.
c) En los casos de fallecimiento del titular, la cooperativa liquidará las obligaciones que tuvieran
el titular con la institución de acuerdo a la Ley de cooperativas. El excedente será acreditado a
los beneficiarios declarados por el asociado en la fecha de apertura, en el formato
proporcionado por la cooperativa. En caso, que no existiera esta declaración, los herederos de
las cuentas deberán seguir los procedimientos legales vigentes. Los herederos entregarán a la
cooperativa la correspondiente declaratoria emitida por la autoridad competente, luego del
cual se realizará el trámite del pago correspondiente.
CAPITULO VIII
El asociado puede realizar el pago de sus obligaciones con la cooperativa a través del depósito
en efectivo correspondiente en las cuentas de ahorro en moneda nacional y/o en moneda
extranjera establecidas por la cooperativa en las entidades bancarias y/o financieras.
La cooperativa deberá mantener cuenta/s vigente/s en las moneda/s en que operan las cuentas de
la institución en las entidades bancarias o financieras y hacer de conocimiento del socio de este
servicio y su procedimiento siendo responsable el área de operaciones y de créditos.
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Pagar aportaciones.
Pagar multas electorales.
Pagar créditos en cobranza judicial.
Incrementar la cuenta de ahorros.
CAPITULO IX
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g) Derivar al asociado a los módulos de caja o ventanillas con los recibidores pagadores, según el
artículo 38° del presente reglamento.
CAPITULO X
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DE LA CUSTODIA DE LOS DOCUMENTOS
CAPITULO XI
FUNCIONES Y RESPONSABILIDADES
DISPOSICIONES FINALES
PRIMERA.- Todos los casos NO previstos expresamente en este Reglamento, se regirán por las
disposiciones que al efecto dicte la cooperativa a través de reglamentos y
manuales, directivas, memorándum, circulares u otros , en el legítimo ejercicio
de sus derechos, dentro del margen de las facultades que le confiere la legislación
vigente. En todo lo NO contemplado en el presente Reglamento, rigen las
disposiciones legales vigentes.