EMPRESA SERVICENTRO SAC

PRESUPUESTOS

1) PRESUPUESTO DE VENTAS
CONCEPTO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE
TOTAL 40000 70000 50000 60000 40000
SUBTOTAL 33898.31 59322.03 42372.88 50847.46 33898.31
IGV 6101.69 10677.97 7627.12 9152.54 6101.69
2100
RETENCION 3% 1200 1500
1800 1200

Neto a cobrar 38800 67900 48500

58200 38800

2) CALCULO DEL IMPUESTO A LA RENTA MENSUAL

CONCEPTO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE
INGRESOS NETOS 33898.31 59322.03 42372.88 50847.46 33898.31

IMPUESTO CALCULADO AL
1.5% MENSUAL
508.47 889.83 635.59 762.71 508.47

3) PRESUPUESTO DE COMPRA DE MATERIALES

CONCEPTO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE
TOTAL 19000 21000 15000 13000 15000
COMPRA 80% CON FACTURA

15700 17300 32500 10900 12500

COMPRA 20% SIN FACTURA

3800 4200 3000 2600 3000
SUBTOTAL 13305.08 14661.02 27542.37 9237.29 10593.22
IGV 2394.92 2638.98 4957.63 1662.71 1906.78

4) LIQUIDACION DEL IGV MENSUAL

CONCEPTO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE
IGV DE VENTAS 6101.69 10677.97 7627.12 9152.54 6101.69
IGV DE COMPRAS 2394.92 2638.98 4957.63 1662.71 1906.78
IGV A PAGAR 3706.78 8038.98 2669.49 7489.83 4194.92
RETENCION 1200 2100 1500 1800 1200
SALDO A FAVOR 4000 -1493.22
IGV A DECLARAR Y PAGAR -1493.22 4445.76 1169.49 5689.83 2994.92
 5) PRESUPUESTO DE GASTO DE PERSONAL
CONCEPTO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE
GERENTE 4000 8000 4000 4000 4000
ASISTENTE 1500 3000 1500 1500 1500
OBREROS 6000 12000 6000 6000 6000
ESSALUD 9% 1035 1035 1035 1035 1035
TOTAL GASTO PERSONAL 12535 24035 12535 12535 12535
NOVIEMBRE DICIEMBRE
70000 70000
59322.03 59322.03
10677.97 10677.97
2100
2100
67900
67900

NOVIEMBRE DICIEMBRE
59322.03 59322.03

889.83 889.83

NOVIEMBRE DICIEMBRE
27000 25000

22100 20500

5400 5000
18728.81 17372.88
3371.19 3127.12

NOVIEMBRE DICIEMBRE
10677.97 10677.97
3371.19 3127.12
7306.78 7550.85
2100 2100

5206.78 5450.85
NOVIEMBRE DICIEMBRE
4000 8000
1500 3000
6000 12000
1035 1035
12535 24035
 EMPRESA SERVICENTRO SAC
FLUJO DE CAJA
CONCEPTO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE
INGRESOS SALDO DEL MES ANTERIOR 0.00 98765.00 120621.53 115750.93
INVERSION INICIAL 92000.00
VENTA NETA SIN RETENCION 38800.00 67900.00 48500.00 58200.00
TOTAL INGRESOS 130800.00 166665.00 169121.53 173950.93
IGV A PAGAR MENSUAL 0.00 0.00 4445.76 1169.49
RENTA A PAGAR 0.00 508.47 889.83 635.59
COMPRAS CON SUSTENTO 15700.00 17300.00 32500.00 10900.00
GASTOS
COMPRAS SIN SUSTENTO 3800.00 4200.00 3000.00 2600.00
GASTOS DE PLANILLA DEL MES 12535.00 24035.00 12535.00 12535.00
TOTAL GASTOS 32035.00 46043.47 53370.59 27840.08
SALDO A EL MES SIGUIENTE 98765.00 120621.53 115750.93 146110.85
PAR
OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE
146110.85 150423.31 174784.92

38800.00 67900.00 67900.00

184910.85 218323.31 242684.92
5689.83 2994.92 5206.78
762.71 508.47 889.83
12500.00 22100.00 20500.00
3000.00 5400.00 5000.00
12535.00 12535.00 24035.00
34487.54 43538.39 55631.61
150423.31 174784.92 187053.31