ANALISIS DE LA CUENTA 325 RESULTADOS ACUMULADOS AJUSTE DE EJERCICIOS ANTERIORES

1. Para comenzar el análisis de la cuenta contable se ingresa al módulo de Contabilidad en el Sistema

SIADM en la pestaña Reportes opción Análisis de Cuentas.

2. En la ventana generada se coloca en Parámetros Específicos del Reporte:

 Año: año en curso del periodo contable a analizar.
 Periodo: mes a consultar.
 Número de Publicación: se coloca el numero dos (2) Oncop Reconversión si es después de la
reconversión 2018 (Agosto) en caso contrario se coloca (1).
 Cuenta Desde: 325000000 (Resultados)
 Cuenta Hasta: 325010102 (Resul. Acum. Ajuste de Ejercicios Anteriores)
 Y General el Reporte

3. Luego se busca y abre el cuadro Cuentas N° 325 2019

  Se Abre una nueva hoja para el mes próximo a analizar
 Verificar que en la columna TOTAL se incluya la nueva celda del mes a analizar. Ya que el Total de cada
fila o cuenta contable debe ser un acumulado de todos los meses analizados hasta el momento.

 En la celda correspondiente a cada cuenta contable de debe realizar una suma algebraica de los Débitos
Mes menos (-) los Créditos Mes, este resultado junto a la sumatoria de los meses anteriores debe ser el
mismo del Saldo Actual.
 Y para culminar verificar la suma de la columna TOTAL.

 Imprimir el cuadro, junto con el reporte del Sistema SIADM.

 Firmar y entregar a la Coordinación General de la División.
ANALISIS DE LA CUENTA 612 MATERIALES, SUMINISTROS Y MERCANCIAS

1. Para comenzar el análisis de la cuenta contable se ingresa al módulo de Contabilidad en el Sistema

SIADM en la pestaña Reportes opción Saldos Detallados.

2. En la ventana generada se coloca en Parámetros Específicos del Reporte:

 Año: año en curso del periodo contable a analizar.
 Periodo: mes a consultar.
 Número de Publicación: se coloca el numero dos (2) Oncop Reconversión si es después de la
reconversión 2018 (Agosto) en caso contrario se coloca (1).
 Cuenta Desde: 612000000 (Materiales, Suministros y Mercancías)
 Cuenta Hasta: 612010199 (Otros Materiales y Suministros)
 Y General el Reporte
3. Luego se busca y abre el cuadro de Materiales y Suministros 2019
 Se Abre una nueva hoja para el mes próximo a analizar
 Verificar que en la columna TOTAL se incluya la nueva celda del mes a analizar. Ya que el Total de cada
fila o cuenta contable debe ser un acumulado de todos los meses analizados hasta el momento.

 En la celda correspondiente a cada cuenta contable de debe realizar una suma algebraica de los Débitos
Mes menos (-) los Créditos Mes, este resultado debe coincidir con el Saldo Mes que junto a la
sumatoria de los meses anteriores debe ser el mismo del Saldo Actual.
  Y para culminar verificar la suma de la columna TOTAL.

 Imprimir el cuadro, junto con el reporte del Sistema SIADM.

 Firmar y entregar a la Coordinación General de la División.

ANALISIS DE LA CUENTA 612 MATERIALES, SUMINISTROS CONTRA PRESUPUESTO ACUMULADO

1. Para comenzar el análisis de la cuenta contable se ingresa al módulo de Contabilidad en el Sistema

SIADM en la pestaña Reportes opción Saldos Detallados.

2. En la ventana generada se coloca en Parámetros Específicos del Reporte:

 Año: año en curso del periodo contable a analizar.
 Periodo: mes a consultar.
 Número de Publicación: se coloca el numero dos (2) Oncop Reconversión si es después de la
reconversión 2018 (Agosto) en caso contrario se coloca (1).
 Y General el Reporte
3. Luego se busca y abre el cuadro Cuadre mensual Contabilidad Vs Presupuesto año 2019
 Se Abre una nueva hoja para el mes próximo a analizar
 Verificar que en la columna DIFERENCIAS se haga la operación algebraica de lo causado en el mes
menos (-) lo contabilizado en el mes (PRESUPUESTO – CONTABILIDAD)

 Y para culminar verificar la suma de la columna TOTAL.

 De existir una diferencia en alguno de los renglones, se debe realizar un análisis y descifrar el por qué?
de la diferencia solicitando en el Sistema SIADM el reporte Análisis Detallado de la cuenta.

 Imprimir el cuadro, junto con el reporte del Sistema SIADM.

 Firmar y entregar a la Coordinación General de la División.