PRESUPUESTO DE VENTAS 2020 Incremento

5%
Periodo Enero Febrero Marzo Abril Mayo
Cantidad a vender $ 10,000 $ 20,000 $ 12,000 $ 13,000 $ 15,000
Precio de venta $ 7,000 $ 7,000 $ 7,000 $ 7,350 $ 7,350
IVA $ 1,330 $ 1,330 $ 1,330 $ 1,397 $ 1,397
Total Precio Unitario $ 8,330 $ 8,330 $ 8,330 $ 8,747 $ 8,747

Ingreso X Ventas Bruto $ 83,300,000 $ 166,600,000 $ 99,960,000 $ 113,704,500 $ 131,197,500

Descuento 10% 25% 0% 5% 20%
(-)Valor de descuento $ 7,000,000 $ 35,000,000 $ - $ 4,777,500 $ 22,050,000
Ingresos Netos $ 76,300,000 $ 131,600,000 $ 99,960,000 $ 108,927,000 $ 109,147,500
remento Incremento Incremento
5% 2.5% 5%
Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre
$ 16,000 $ 22,000 $ 20,000 $ 12,000 $ 12,000 $ 20,000
$ 7,350 $ 7,534 $ 7,534 $ 7,534 $ 7,910 $ 7,910
$ 1,397 $ 1,431 $ 1,431 $ 1,431 $ 1,503 $ 1,503
$ 8,747 $ 8,965 $ 8,965 $ 8,965 $ 9,413 $ 9,413

$ 139,944,000 $ 197,240,120 $ 179,309,200 $ 107,585,520 $ 112,954,800 $ 188,258,000

0% 0% 15% 0% 20% 0%
$ - $ - $ 22,602,000 $ - $ 18,984,000 $ -
$ 139,944,000 $ 197,240,120 $ 156,707,200 $ 107,585,520 $ 93,970,800 $ 188,258,000
remento
5%
Diciembre
$ 30,000
$ 7,910
$ 1,503
$ 9,413

$ 282,387,000 $ 1,802,440,640
0%
$ -
$ 282,387,000 $ 1,384,167,140
 PRESUPUESTO DE PRODUCCIÓN A EMPRESA ABC
PRODUCTO A
DETALLE Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio

Ventas $ 4,800 $ 12,600 $ 7,000 $ 4,850 $ 10,000 $ 6,900

(+)Inventario Final $ 6,000 $ 15,750 $ 8,750 $ 5,820 $ 12,000 $ 8,280
Necesidad $ 10,800 $ 28,350 $ 15,750 $ 10,670 $ 22,000 $ 15,180
(-) Inventario Inicial $ 4,300 $ 6,000 $ 15,750 $ 8,750 $ 5,820 $ 12,000
Unidades a producir $ 6,500 $ 22,350 $ - $ 1,920 $ 16,180 $ 3,180

PRESUPUESTO DE PRODUCCIÓN A EMPRESA ABC

PRODUCTO B
DETALLE Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio

Ventas $ 5,200 $ 7,400 $ 5,000 $ 8,150 $ 5,000 $ 9,100

(+)Inventario Final $ 5,980 $ 8,510 $ 5,750 $ 10,595 $ 6,500 $ 11,830
Necesidad $ 11,180 $ 15,910 $ 10,750 $ 18,745 $ 11,500 $ 20,930
(-) Inventario Inicial $ 2,700 $ 20,000 $ 30,000 $ 40,000 $ 40,001 $ 40,002
Unidades a producir $ 8,480 -$ 4,090 -$ 19,250 -$ 21,255 -$ 28,501 -$ 19,072
UCCIÓN A EMPRESA ABC
UCTO A
Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre Total

$ 11,000 $ 12,000 $ 3,000 $ 5,000 $ 10,000 $ 20,000 $ 107,150

$ 13,860 $ 15,120 $ 3,780 $ 6,500 $ 13,000 $ 26,000 $ 26,000
$ 24,860 $ 27,120 $ 6,780 $ 11,500 $ 23,000 $ 46,000 $ 133,150
$ 8,280 $ 13,860 $ 15,120 $ 3,780 $ 6,500 $ 13,000 $ 4,300
$ 16,580 $ 13,260 -$ 8,340 $ 7,720 $ 16,500 $ 33,000 $ 128,850

UCCIÓN A EMPRESA ABC

UCTO B
Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre Total

$ 11,000 $ 8,000 $ 9,000 $ 7,000 $ 10,000 $ 10,000 $ 94,850

$ 12,100 $ 8,800 $ 9,900 $ 8,400 $ 12,000 $ 12,000 $ 12,000
$ 23,100 $ 16,800 $ 18,900 $ 15,400 $ 22,000 $ 22,000 $ 106,850
$ 40,003 $ 40,004 $ 40,005 $ 40,006 $ 40,007 $ 40,008 $ 2,700
-$ 16,903 -$ 23,204 -$ 21,105 -$ 24,606 -$ 18,007 -$ 18,008 $ 104,150
Necesidad-Unidades mensulaes

Unidades a producir

Inventario Final

Totalidad de la producción
 DETALLE Producto A Producto B Costo *Kg
Materia Prima A 0.5 2.5 $ 650
Materia Prima B 1 1.2 $ 220
Materia Prima C 2.5 2 $ 550

PRODUCTO A PRODUCTO B PRODUCTO C

Mes Incentario Inicial Inventario Final Incentario Inicial Inventario Final Inventario Inicial
Enero 1000 1600 1600 2600 600
febrero 2000 2600 2600 1800 2000
Marzo 3500 1800 1800 3000 2800
Abril 2000 1900 3000 2600 1100
Mayo 1900 2500 2600 1800 2900
Junio 2500 1000 1800 3000 1800
Julio 1000 900 3000 2100 3100
Agosto 900 1650 2100 2800 3000
Septiembre 1650 2000 2800 1000 2800
Oct 2000 3900 1000 1100 3100
Nov 3900 3650 1100 1800 4000
Diciembre 3650 3000 1800 2000 4800
 Enero
Materia prima A
Detalle Unidades Cantidad Kg
Producto A 6500 0.5
Producto B 8480 1
PRODUCTO C TOTAL
Inventario Final Costo
2000
2800
1100 Febrero
2900 Materia prima A
1800 Detalle Unidades Cantidad Kg
3100 Producto A $ 22,350 0.5
3000 Producto B -$ 4,090 1
2800 TOTAL
3100 Costo
4000
4800
5100

Marzo
Materia prima A
Detalle Unidades Cantidad Kg
Producto A $ - 0.5
Producto B -$ 19,250 1
TOTAL
Costo

Abril
Materia prima A
Detalle Unidades Cantidad Kg
Producto A $ 1,920 0.5
Producto B -$ 21,255 1
TOTAL
Costo

Mayo
Materia prima A
Detalle Unidades Cantidad Kg
Producto A $ 16,180 0.5
Producto B -$ 28,501 1
TOTAL
Costo

Junio
Materia prima A
Detalle Unidades Cantidad Kg
Producto A $ 3,180 0.5
Producto B -$ 19,072 1
TOTAL
Costo
 Enero
A Materia prima B Materia prima A
Materia A Unidades Cantidad Kg Materia B Total Detalle Unidades
$ 3,250 $ 6,500 1 $ 6,500 Producto A $ 16,580
$ 8,480 $ 8,480 1.2 $ 10,176 Producto B -$ 16,903
$ 11,730 $ 16,676 TOTAL
$ 650 $ 220 Costo
$ 7,624,500 $ 3,668,720 $ 11,293,220

Febrero
A Materia prima B
Materia A Unidades Cantidad Kg Materia B Total Materia prima A
$ 11,175 $ 22,350 1 $ 22,350 Detalle Unidades
-$ 4,090 -$ 4,090 1.2 -$ 4,908 Producto A $ 13,260
$ 7,085 $ 17,442 Producto B -$ 23,204
$ 650 $ 220 TOTAL
$ 4,605,250 $ 3,837,240 $ 8,442,490 Costo

Marzo
A Materia prima B Total Materia prima A
Materia A Unidades Cantidad Kg Materia B Detalle Unidades
$ - $ - 1 $ - Producto A -$ 8,340
-$ 19,250 -$ 19,250 1.2 -$ 23,100 Producto B -$ 21,105
-$ 19,250 -$ 23,100 TOTAL
$ 650 $ 220 Costo
-$ 12,512,500 -$ 5,082,000 -$ 17,594,500

Abril
A Materia prima B Materia prima A
Materia A Unidades Cantidad Kg Materia B Total Detalle Unidades
$ 960 $ 1,920 1 $ 1,920 Producto A $ 7,720
-$ 21,255 -$ 21,255 1.2 -$ 25,506 Producto B -$ 24,606
-$ 20,295 -$ 23,586 TOTAL
$ 650 $ 220 Costo
-$ 13,191,750 -$ 5,188,920 -$ 18,380,670

Mayo
A Materia prima B Materia prima A
Materia A Unidades Cantidad Kg Materia B Total Detalle Unidades
$ 8,090 $ 16,180 1 $ 16,180 Producto A $ 16,500
 -$ 28,501 -$ 28,501 1.2 -$ 34,201 Producto B -$ 18,007
-$ 20,411 -$ 18,021 TOTAL
$ 650 $ 220 Costo
-$ 13,267,150 -$ 3,964,664 -$ 17,231,814

Junio
A Materia prima B Materia prima A
Materia A Unidades Cantidad Kg Materia B Total Detalle Unidades
$ 1,590 $ 3,180 1 $ 3,180 Producto A $ 33,000
-$ 19,072 -$ 19,072 1.2 -$ 22,886 Producto B -$ 18,008
-$ 17,482 -$ 19,706 TOTAL
$ 650 $ 220 Costo
-$ 11,363,300 -$ 4,335,408 -$ 15,698,708
 Julio
Materia prima A Materia prima B
Cantidad Kg Materia A Unidades Cantidad Kg Materia B
0.5 $ 8,290 $ 16,580 0.5 $ 8,290
1 -$ 16,903 -$ 16,903 1.2 -$ 20,284
-$ 8,613 -$ 11,994
$ 650 $ 220
-$ 5,598,450 -$ 2,638,592

Agosto
Materia prima A Materia prima B
Cantidad Kg Materia A Unidades Cantidad Kg Materia B
0.5 $ 6,630 $ 13,260 0.5 $ 6,630
1 -$ 23,204 -$ 23,204 1.2 -$ 27,845
-$ 16,574 -$ 21,215
$ 4,605,250 $ 3,837,240
### -$ 81,406,279,152

Septiembre
Materia prima A Materia prima B
Cantidad Kg Materia A Unidades Cantidad Kg Materia B
0.5 -$ 4,170 -$ 8,340 0.5 -$ 4,170
1 -$ 21,105 -$ 21,105 1.2 -$ 25,326
-$ 25,275 -$ 29,496
$ 650 $ 220
-$ 16,428,750 -$ 6,489,120

Octubre
Materia prima A Materia prima B
Cantidad Kg Materia A Unidades Cantidad Kg Materia B
0.5 $ 3,860 $ 7,720 0.5 $ 3,860
1 -$ 24,606 -$ 24,606 1.2 -$ 29,527
-$ 20,746 -$ 25,667
$ 650 $ 220
-$ 13,484,900 -$ 5,646,784

Noviembre
Materia prima A Materia prima B
Cantidad Kg Materia A Unidades Cantidad Kg Materia B
0.5 $ 8,250 $ 16,500 0.5 $ 8,250
 1 -$ 18,007 -$ 18,007 1.2 -$ 21,608
-$ 9,757 -$ 13,358
$ 650 $ 220
-$ 6,342,050 -$ 2,938,848

Diciembre
Materia prima A Materia prima B
Cantidad Kg Materia A Unidades Cantidad Kg Materia B
0.5 $ 16,500 $ 33,000 0.5 $ 16,500
1 -$ 18,008 -$ 18,008 1.2 -$ 21,610
-$ 1,508 -$ 5,110
$ 650 $ 220
-$ 980,200 -$ 1,124,112

Valor total año

 Enero
Detalle Materia Prima A Materia Prima B
Total Requerido Producción $ 11,730 $ 16,676
Inventario Final $ 1,600 $ 2,600
Necesidad de compra $ 13,330 $ 19,276
(-)Inventario inicial $ 1,000 $ 1,600
Total compra (necesidad) $ 12,330 $ 17,676
-$ 8,237,042 Costo $ 650 $ 220
Total Costo Compra $ 8,014,500 $ 3,888,720

Febrero
Detalle Materia Prima A Materia Prima B
Total Requerido Producción $ 7,085 $ 17,442
Inventario Final $ 2,600 $ 1,800
Necesidad de compra $ 9,685 $ 19,242
(-)Inventario inicial $ 2,000 $ 2,600
Total compra (necesidad) $ 7,685 $ 16,642
-$ 157,733,692,652 Costo $ 650 $ 220
Total Costo Compra $ 4,995,250 $ 3,661,240

Marzo
Detalle Materia Prima A Materia Prima B
Total Requerido Producción -$ 19,250 -$ 23,100
Inventario Final $ 1,800 $ 3,000
Necesidad de compra -$ 17,450 -$ 20,100
(-)Inventario inicial $ 3,500 $ 1,800
Total compra (necesidad) -$ 20,950 -$ 21,900
-$ 22,917,870 Costo $ 650 $ 220
Total Costo Compra -$ 13,617,500 -$ 4,818,000

Abril
Detalle Materia Prima A Materia Prima B
Total Requerido Producción -$ 20,295 -$ 23,586
Inventario Final $ 1,900 $ 2,600
Necesidad de compra -$ 18,395 -$ 20,986
(-)Inventario inicial $ 2,000 $ 3,000
Total compra (necesidad) -$ 20,395 -$ 23,986
-$ 19,131,684 Costo $ 650 $ 220
Total Costo Compra -$ 13,256,750 -$ 5,276,920

Mayo
Detalle Materia Prima A Materia Prima B
Total Requerido Producción -$ 20,411 -$ 18,021
Inventario Final $ 2,500 $ 1,800
 Necesidad de compra -$ 17,911 -$ 16,221
(-)Inventario inicial $ 1,900 $ 2,600
Total compra (necesidad) -$ 19,811 -$ 18,821
-$ 9,280,898 Costo $ 650 $ 220
Total Costo Compra -$ 12,877,150 -$ 4,140,664

Junio
Detalle Materia Prima A Materia Prima B
Total Requerido Producción -$ 17,482 -$ 19,706
Inventario Final $ 1,000 $ 3,000
Necesidad de compra -$ 16,482 -$ 16,706
(-)Inventario inicial $ 2,500 $ 3,000
Total compra (necesidad) -$ 18,982 -$ 19,706
-$ 2,104,312 Costo $ 650 $ 220
Total Costo Compra -$ 12,338,300 -$ 4,335,408
-$ 157,835,253,542
Materia primaC Total Detalle
Requerido Producción
Inventario Final
$ - Necesidad de compra
(-)Inventario inicial
Total compra (necesidad)
Costo
$ 11,903,220 Total Costo Compra

Materia primaC Total Detalle

Requerido Producción
Inventario Final
$ - Necesidad de compra
(-)Inventario inicial
Total compra (necesidad)
Costo
$ 8,656,490 Total Costo Compra

Materia primaC Total Detalle

Requerido Producción
Inventario Final
$ - Necesidad de compra
(-)Inventario inicial
Total compra (necesidad)
Costo
-$ 18,435,500 Total Costo Compra

Materia primaC Total Detalle

Requerido Producción
Inventario Final
$ - Necesidad de compra
(-)Inventario inicial
Total compra (necesidad)
Costo
-$ 18,533,670 Total Costo Compra

Materia primaC Total Detalle

Requerido Producción
Inventario Final
$ - Necesidad de compra
(-)Inventario inicial
Total compra (necesidad)
Costo
-$ 17,017,814 Total Costo Compra

Materia primaC Total Detalle

Requerido Producción
Inventario Final
$ - Necesidad de compra
(-)Inventario inicial
Total compra (necesidad)
Costo
-$ 16,673,708 Total Costo Compra
 Julio
Materia Prima A Materia Prima B Materia primaTotal
-$ 8,613 -$ 11,994
$ 900 $ 2,100
-$ 7,713 -$ 9,894 $ -
$ 1,000 $ 3,000
-$ 8,713 -$ 12,894
$ 650 $ 220
-$ 5,663,450 -$ 2,836,592 -$ 8,500,042

Agosto
Materia Prima A Materia Prima B Materia primaTotal
-$ 16,574 -$ 21,215
$ 1,650 $ 2,800
-$ 14,924 -$ 18,415 $ -
$ 900 $ 2,100
-$ 15,824 -$ 20,515
$ 650 $ 220
-$ 10,285,600 -$ 4,513,256 -$ 14,798,856

Septiembre
Materia Prima A Materia Prima B Materia primaTotal
-$ 25,275 -$ 29,496
$ 2,000 $ 1,000
-$ 23,275 -$ 28,496 $ -
1650 $ 2,800
-$ 23,925 -$ 31,296
$ 650 $ 220
-$ 15,551,250 -$ 6,885,120 -$ 22,436,370

Octubre
Materia Prima A Materia Prima B Materia primaTotal
-$ 20,746 -$ 25,667
$ 3,900 $ 1,100
-$ 16,846 -$ 24,567 $ -
$ 2,000 $ 1,000
-$ 18,846 -$ 25,567
$ 650 $ 220
-$ 12,249,900 -$ 5,624,784 -$ 17,874,684

Noviembre
Materia Prima A Materia Prima B Materia primaTotal
-$ 9,757 -$ 13,358
$ 3,650 $ 1,800
 -$ 6,107 -$ 11,558 $ -
$ 3,900 $ 1,100
-$ 10,007 -$ 12,658
$ 650 $ 220
-$ 6,504,550 -$ 2,784,848 -$ 9,289,398

Diciembre
Materia Prima A Materia Prima B Materia primaTotal
-$ 1,508 -$ 5,110
$ 3,000 $ 2,000
$ 1,492 -$ 3,110 $ -
$ 3,650 $ 1,800
-$ 2,158 -$ 4,910
$ 650 $ 220
-$ 1,402,700 -$ 1,080,112 -$ 2,482,812

Valor total año -$ 125,483,144

 PRODUCTO A PRODUCTO B PRODUCTO C
Mes Incentario Inicial
Inventario Final
Incentario Inicial
Inventario Final
Inventario Inicial
Enero 1000 1600 1600 2600 600
febrero 2000 2600 2600 1800 2000
Marzo 3500 1800 1800 3000 2800
Abril 2000 1900 3000 2600 1100
Mayo 1900 2500 2600 1800 2900
Junio 2500 1000 1800 3000 1800
Julio 1000 900 3000 2100 3100
Agosto 900 1650 2100 2800 3000
Septiembre 1650 2000 2800 1000 2800
Oct 2000 3900 1000 1100 3100
Nov 3900 3650 1100 1800 4000
Diciembre 3650 3000 1800 2000 4800
PRODUCTO C
Inventario Final
2000
2800
1100
2900
1800
3100
3000
2800
3100
4000
4800
5100