INSTITUTO DE EDUCACIÓN SUPERIOR TECNOLÓGICO

PRIVADO

“TECNOTRONIC”
R.M.N° 313 – 2000 – ED

CARRERA TECNICO DE CONTABILIDAD

PROYECTO PRODUCTIVO
CEVICHERIA Y DELIVERY “LA CONCHA DEL MAR” EN LA
CIUDAD DE JULIACA

PRESENTADO POR:

CACERES MAMANI Elizabeth Madeley

ASESOR: CPC. COILA TORRES Abraham

SEMESTRE: Sexto SECCIÓN: “D”

Juliaca –
Perú 2016
 DEDICATORIA

Dedico con mucho cariño a mi familia

por el apoyo incondicional que me
brindan día a día por ello hacen posible
en realizar mis sueños de superación y
hacer de mí una persona de bien.

A los docentes de la Carrera de

CONTABILIDAD del IESTP.
TECNOTRONIC – Juliaca. Por haberme
impartido sus sabias enseñanzas durante
mi formación profesional.

2
I.E.S.T.P. “TECNOTRONIC”
 AGRADECIMIENTOS
A nuestras familias, por el constante apoyo
brindado a lo largo de nuestra carrera
tecnica, en especial a nuestros padres, que
se preocupan por darnos siempre lo mejor y
son fuente de energía cuando lo
necesitamos.

Al CPC. COILA TORRES Abraham,

nuestro docente, por sus enseñanzas,
preocupación, apoyo y paciencia brindada
en el desarrollo del proyecto productivo.

A nuestros profesores, por los

conocimientos y experiencias brindadas en
clases y en asesorías, las cuales han hecho
posible la realización del presente proyecto.
 1. RESUMEN EJECUTIVO

El presente proyecto denominado cevicheria y delivery “la concha del mar” tiene como
carácter natural, la actividad productiva con su posterior comercialización en el
mercado. La variedad de ceviches tienen las siguientes características, cantidad y/o
platos a base de diferentes pescados amplia variedad de ceviches.

El producto está elaborado con materiales de primera calidad y mano de obra capacitada
para que la elaboración sea de primera y que los consumidores queden satisfechos al
adquirir el producto. El presente pertenece al sector de inversión privada sin
antecedentes de inversión, por lo tanto se pretende realizar la inversión a este como
proyecto nuevo. Los producidos por el proyecto se orientaran físicamente al mercado de
Juliaca, pero se estima incursionar dentro de la región.

El horizonte de evaluación del presente proyecto es de 05 años, debido a las

características de inversión, recuperación de capital y generación de beneficios y/o
utilidades durante las últimas décadas el mercado experimento diversos cambios en
cuanto a las características de consumidores y políticas económicas y sociales del país,
en la actualidad se observa que existe una mayor demanda de productos culinarios
altamente nutritivos y exquisitos, la cual es una oportunidad que es posible aprovecharla
. Hoy en día la venta de ceviches en carretillas es más demandada debido a la eficiencia
y alcance del producto Asia los consumidores; como respuesta a ello la empresa
ofrecerá servicio delivery así los clientes pueden consumir de manera rápida y en
cualquier lugar. El producto está orientado al público de jóvenes y adultos sin distinción
de religión ni sexo; nuestro segmento a dirigirnos el nivel socioeconómico a, b y c de
nuestro mercado objetivo antes mencionado. Existe la amenaza de competidores
dedicados al rubro de las producciones y comercialización de productos culinarios pero
estos no son idénticos al que se presenta en este proyecto. La manera de promocionar
nuestro producto de la comercialización de ceviche es por medio de: radio, televisión e
internet. Parta que se ponga en conocimiento de que se trata este rubro de negocio, que
producto y servicio ofrece.
 INDICE

Dedicatoria 02
Agradecimientos 03
1. RESUMEN EJECUTIVO 04
2. DIAGNOSTICO 07
2.1. ANÁLISIS DEL SECTOR 07
2.2. ANÁLISIS DE LA COMPETENCIA 08
2.3. ANÁLISIS FODA 08
2.4. DETERMINACIÓN DE POBLACIÓN Y MUESTRA 09
2.4.1. Mercado Potencial 11
2.4.2. Mercado Disponible 12
2.4.3. Mercado Efectivo 12
2.4.4. Mercado Objetivo 13
3. JUSTIFICACIÓN 14
3.1. ESTRATEGIAS DE PRODUCTO 14
3.2. ESTRATEGIAS DE PRECIO 15
3.3. ESTRATEGIAS DE PLAZA 16
3.4. ESTRATEGIAS DE PROMOCIÓN 16
4. BREVE DESCRIPCIÓN DE PROYECTO 17
5. OBJETIVOS 19
5.1. GENERAL 19
5.2. ESPECÍFICOS 19
5.2.1. Técnicos 19
5.2.2. Económicos 19
5.2.3. Sociales 19
5.3. UBICACIÓN 19
5.3.1. Macro localización 19
5.3.2. Micro localización 20
5.4. DIAGRAMA DE FLUJO DE PROD. Y SERVICIO 20
5.4.1. Diagrama de Bloques 20
6. RESPONSABLES DEL PROYECTO 22
7. ORGANIGRAMAS 22
7.1. ORGANIGRAMA ESTRUCTURAL 22
7.2. MANUAL DE ORGANIZACIÓN Y FUNCIONES 23
7.2.1. Gerente 23
7.2.2. Caja 23
7.2.3. Preparador 24
7.2.4. Vendedor 24
7.3. DISTRIBUCION DE LA INFRAESTRUCTURA 25
8. BENEFICIARIOS DIRECTOS E INDIRECTOS 25
8.1. BENEFICIARIOS DIRECTOS 25
8.2. BENEFICIARIOS INDIRECTOS 25
9. ADMI. DEL PROYECTO CRONOGRAMA GANNT 26
9.1. DIAGRAMA GANTT 26
10. INVERSION 27
10.1. ACTIVO FIJO 27
10.1.1. Activo Fijo Tangible 27
10.1.2. Activo Fijo Intangible 27
10.1.3. Capital de Trabajo 28
11. PRESUPUESTOS 29
11.1. COSTOS DIRECTOS 29
11.2. COSTOS INDIRECTOS 31
11.3. PRESUPUESTO COMERC. GASTOS DE OPERACIÓN 32
11.3.1. Gastos de Venta 33
11.3.2. Gastos Generales de Administración 33
11.4. COSTO TOTAL DE PRODUC. Y COMERCIALIZACIÓN 34
11.5. PRESUPUESTO DE INGRESOS 35
11.6. FLUJO DE CAJA 36
12. CONTINUIDAD Y SOSTENIBILIDAD 37
12.1. CONTINUIDAD 37
12.2. SOSTENIBILIDAD 37
12.3. AMENAZAS PARA LA CONT. Y SOSTENIBILIDAD 38
12.3.1. Continuidad 38
12.3.2. Sostenibilidad 38
13. BIBLIOGRAFÍA 39
14. ANEXOS 40

ENCUESTA APLICADA AL MERCADO

2. DIAGNOSTICO

El siguiente análisis pretende identificar el comportamiento real de la

competencia en el mercado de las cevicherias en la ciudad de Juliaca,
permitiendo prever las situaciones y problemas de los peces siendo objetivos en
los riegos que se pueden asumir; conociendo mejor a las personas que se
beneficiaran con la ejecución del proyecto y las reales posibilidades de
oportunidad.

Tener claro nuestros objetivos del proyecto que realizaremos diseñando metas y
propuestas claras encaminadas a mejorar nuestras debilidades para minimizar
sus efectos tomando decisiones acertadas, descubriendo procesos que orientan al
mercado de ceviches para mejorar e innovar como son las cevicherias a
Delivery

Determinando los recursos y metodologías así mismos conocer y comprender

sobre nuestras Fortalezas, Oportunidades, Debilidades y Amenazas (F.O.D.A.)

2.1. ANALISIS DEL SECTOR

El presente proyecto tiene como naturaleza, la actividad de producir y

comercializar en el mercado, nuestra naturaleza nos ubica en el sector
secundario; al mismo tiempo el presente proyecto es del sector de
inversión privado sin antecedentes de inversión, por lo tanto se pretende
realizar la inversión en un proyecto nuevo.

Es importante que nuestro público tenga un estilo de vida activo, una

persona, alegre, relajada y con afinidad para así poder ayudar con nuestra
cevicheria.

Para estudiar el sector en el que se ubica este proyecto, se deben tener en

cuenta los segmentos del mercado que demandan las cevicherias.

 Personas que están insatisfechas con la calidad de preparación de los

ceviches.
  Personas que no están de acuerdo con los precios de los de los
cceviches.

2.2. ANALISIS DE LA COMPETENCIA

El análisis de la competencia en la cuidad de Juliaca se realizó mediante

los elaboradores y comerciantes de los cevicherias lo cual un 90% son
informales que no están contribuyendo al Estado, a continuación lo
describimos:

Existen varias restaurantes cevicheros que son nuestros principales

competidores o amenazas dentro de las cuales especificaremos en dos
rubros primero competidores formales e informales los formales tenemos
como líder en ceviches al restaurante el

CUADRO Nª 01

Nomb Dirección Precio

re
EL CARIBE Plaza zaumilla S/. 10.00 – 25.00
EL TIBURON Av. Victor Velasquez S/. 10.00 – 22.00
DELICIAS DEL Jr. San Martin S 8.00 –18.00
MAR /.
EL RICO PEZ Jr. Raul Porras/Pierola S/. 10.00 – 15.00
Elaboracion Propia

son la destacadas en el entorno de nuestro mercado objetivo cuyas fortalezas son

un tanto paupérrimas como son: que no existen muchas cevicherias, y en su
mayoría no son formales sus debilidades son abundantes los productos que
ofrecen no son de calidad , están en un estado muy antihigiénico, los tratos no
son personalizados, la infraestructura no es muy atractiva , y la poca variedad de
ceviches que preparan todas las empresas cevicheras que hicimos en mención

2.3. ANALISIS FODA

A. Fortalezas
 Trabajo en equipo
 Local bien ubicado cerca de las universidades
 Buena relación de precios
  Ofrecer un producto de acuerdo al gusto del cliente.
B. Oportunidades
 Aprovechar el mercado
 Emplear fechas especiales e importantes.
 Disponer que Juliaca es un eje comercial.
C. Debilidades
 Calidad del producto adecuada, pero con una escasa posibilidad
 Una página web limitada
 Campaña publicitaria débil
D. Amenazas
 Competencia
 Alza de precio de los productos por parte de los proveedores.
 Alto número de competidores e importantes con nombre posicionado
en el mercado.
 Bajo costo de cambio de los consumidores.
 Fuerte amenaza de productos sustitutos, alimentos light y/o comida
casera a precios relativamente bajos.

2.4. DETERMINACION DE LA POBLACION Y MUESTRA

En el análisis de la demanda de estudiaran y analizaran a los consumidores de

este tipo de bienes, es decir aquellos que consumen y otros que estén
interesados en probar los ceviches, para ello se tiene previamente calculada la
demanda potencial, disponible, efectiva y objetiva para el presente proyecto.

Para realizar el estudio de la demanda y determinar nuestra población objetivo,

previamente nos hemos respondido las siguientes preguntas:

¿Quiénes serían nuestros consumidores?

Nuestros consumidores son la personas de 15 a 49 años de la población

Juliaqueña, lo cual será de vital importancia como desyauno y almuerzo, ya que
las truchas son naturales, un alimento de alto nivel.

Dónde se encuentran?
 Se encuentran en todo el ámbito del distrito de Juliaca, provincia de San Román
ya sean universidades y colegios.

CUADRO Nª 02

Población demográfica de la provincia de San Román por distritos y género

Distrito/provinci Hombre Mujer Total

a
JULIACA 133,385 139,051 272,436
CABANA 2,091 2,179 4,270
CABANILLAS 2,633 2,745 5,378
CARACOTO 2,810 2,929 5,739
SAN ROMÁN 140,919 146,904 287,823
FUENTE: Instituto de Estadística e Informática - INEI
ELABORACION: Los Ejecutores

CUADRO Nº 03

Población de la provincia de San Román por edades 2016

GRUPO POBLACIÓN %

0–4 28,18 10.34

0 %
5–9 28,08 10.31
9 %
10 – 14 28,74 10.55
5 5
15 – 19 30,30 11.12
4 %
20 – 24 30,23 11.10
7 %
25 – 29 26,56 9.75
4 %
30 – 34 22,96 8.43
3 %
35 – 39 19,50 7.16
4 %
40 – 44 15,94 5.85
8 %
45 – 49 12,13 4.46
7 %
50 – 54 9,246 3.40
%
55 – 59 6,911 2.54
%
60 – 64 4,857 1.78
 %
65 – 69 3,345 1.23
%
70 – 74 2,315 0.85
%
75 – 79 1,649 0.60
%
80 y 1,442 0.53
más %
TOTA 272,4 100%
L 36
FUENTE: Instituto de Estadística e Informática - INEI
2.4.1. MERCADO POTENCIAL

El mercado potencial para el presente proyecto está conformado por individuos

que tienen las edades de 15 a 49 años de acuerdo a la segmentación es la
siguiente.

CUADRO Nª 04

Cálculo del mercado potencial de acuerdo a la segmentación

TOTAL SEGMENTACIO MERCADO

N
PROVINCI HABITANT EDAD. 15-49 POTENCIAL
A ES
San Román 272 436 57.86% 157 631

FUENTE: Instituto de Estadística e Informática - INEI

ELABORACION: Los Ejecutores

Según el resultado de las estadísticas el 57.86% es la

segmentación con lo cual va dirigida nuestro proyecto, estos nos
da los resultados según el Mercado Potencial de esta Ciudad de
Juliaca.

Lo cual hallaremos para las respectivas encuestas que serán

dirigidas a la población de Juliaca.

𝑍2 𝑝𝑞 𝑁
𝑛= 2
𝐸 ∗ (𝑁 − 1) + 𝑍2 𝑝𝑞

En donde:

 Nivel de Confianza (∝= 1−∝) = 95%

 Distribución normal estandarizada (de la tabla) Z=1,96
 Proporción de la población que tiene la característica de
interés (p)=50%
 Proporción de la población que no tiene la característica
de interés (q=1-p)=20%
  Máximo error permisible (E)= 5%
 Tamaño de la población (N)= 157 631(Mercado Potencial

RESULTADO:

(1.96)2(0.50)(0.50)(157 631)
𝑛=
0.05 ∗ (157 631 − 1) + 1.962 ∗ (0.5) ∗ (0.5)
2

𝒏 = 𝟑𝟖𝟑 Encuestas

El resultado obtenido es 383 para realizar la encuesta, del cual se

tomó un 25% y es por ello que se encuesto a 100 personas de la
población de la ciudad de Juliaca.

2.4.2. MERCADO DISPONIBLE

El mercado disponible para el presente proyecto está conformado por individuos

que consumen CEVICHES, para ello se tienen procesadas las encuestas, de los
cuales el 75% consume los CEVICHES.

CUADRO Nª 05

Cálculo del mercado disponible

MERCADO %
MERCADO PROVINCIA POTENCIA
COMSUMIDORE
DISPONIBLE
DE NECTARES
San Román 157 60% 94
631 579
FUENTE: Encuesta
ELABORACION: Los Ejecutores

2.4.3. MERCADO EFECTIVO

El mercado efectivo para el presente proyecto está conformado por individuos

que están dispuestos a consumir ceviches , esto afecta o influye a nuestro
proyecto, puesto que se le preguntó si estarían dispuestos a consumir ceviches de
primera , un 80% siente estar satisfecho y que le gustaría probar en la Nueva
Cevicheria.
 CUADRO Nª 06

Cálculo del mercado efectivo

MERCAD % DISPUESTOS A MERCA

PROVINCIA O COMSUMIR DO
DISPONI NECTARES EFECTIV
BL E O
San Román 94 80% 75
579 663
FUENTE: Encuesta
ELABORACION: Los Ejecutores

2.4.4. MERCADO OBJETIVO

El mercado objetivo para el presente proyecto estará conformado por todos

aquellos individuos que formarán parte de todos los esfuerzos realizados por el
proyecto, ya sea por medios de herramientas de marketing y otros como son las
promociones, la publicidad por diversos medios y estrategias de marketing.

El proyecto enfocará todos sus esfuerzos por captar el 5% de la población, del

mercado objetivo con las características de la segmentación descritas
anteriormente, el cual evitará o reducirá esfuerzos por llegar a toda la población.

CUADRO Nª 07

Cálculo del mercado objetivo

MERCA % A CAPTAR MERCA

PROVINCI DO DO
A EFECTIV OBJETIV
O O
San Román 75 5% 3
663 783
FUENTE: Encuesta
ELABORACION: Los Ejecutores
3. JUSTIFICACION
Actualmente el emprendimiento estimulado en buena parte por los institutos
públicos y privados, da posibilidad abierta al autoempleo y al desarrollo de las
competencias adquiridas en el proceso de formación.

Se ha venido observando que pese a la elaboración y comercialización de los

Ceviches presenta un desarrollo permanente y sostenido en la ciudad de Juliaca
y en general en el país, se evidencia y se observan oportunidades frente a los
malos manejos administrativos, a los retos que impone el futuro y
principalmente ante la falta de visión y proyección en todos los ámbitos.

Son muchas las empresas que a diario abren sus puertas en busca de nuevas
oportunidades en este campo de una cevicheria pero al mismo tiempo también
son muchas que al poco tiempo tienen que iniciar con procesos de liquidación de
empleados, recortar las nóminas, desmejorar los salarios y peor aún a desmejorar
la calidad de los productos por compra de materia prima de dudosa procedencia
siendo esto lo que finalmente las entierra, siendo determinante y terminando por
cerrar sus puertas, brindando oportunidades a nuevas empresas.

El presente proyecto está basado en el esquema del proyecto productivo del

IESTP TECNOTRONIC en el que no se considera para mejorar un proyecto de
calidad teniendo en cuenta los estudios de buena forma de la población
Juliaqueña.

3.1. ESTRATEGIAS DE PRODUCTO

Los productos ofrecidos de nuestro servicio, estarán de acorde con la de la

competencia, por la cual tendremos en cuenta a nuestros competidores
potenciales, entre ellos: El nivel determinado de precio de los productos deberá
permitir alcanzar una rentabilidad suficiente en relación al costo beneficio
esperado por los accionistas de la cevichería “la concha del mar” alanzar al
mercado un nuevo producto con un precio más elevado que el de la competencia
directa, para que, de ese modo, podamos crear sensación y atracción en calidad.
La cevicheria “sonrisas del mar” tendrá como pilares de crecimiento y retención
de clientes los siguientes aspectos:
  Seguridad: En nuestro establecimiento se servirá comida sana, nutritiva y de
buena calidad.
 Cuidado: Cuidar cada proceso al detalle que implica el servicio al cliente,
que va desde la selección cuidadosa de la materia prima (insumos) hasta la
forma profesional de preparar, servir un plato, teniendo especial interés en
los aspectos de higiene y seguridad.
 Atención: Será nuestro deber servir al cliente de acuerdo a sus expectativas,
necesidades y preferencias cuando toma la decisión de visitar nuestro
establecimiento, requiera de nuestra atención

3.2. ESTRATEGIAS DE PRECIO

Debemos asegurarnos que los precios y el nivel de ventas que creemos que van
a tener nos permitirán a nuestro negocio ser rentable. También debemos tomar
nota de cómo se comparan nuestro producto respecto de la competencia, y si no
nos fijamos en la competencia nuestros potenciales clientes seguramente lo
harán y por lo tanto por un producto es una de las decisiones comerciales más
importantes que debemos tomar. El cual si es muy alto o uno muy bajo limitará,
en el mejor de los casos, el crecimiento de nuestro negocio. Y en el peor de los
casos, podría causarnos serios problemas de ventas.

TABLA N° 08
fijación de los puestos de venta

Unid. Precio
N PRODUCTO
Medida unitari
°
o S/.
1 Ceviche de Pejerrey Unid 8.00
ad
2 Ceviche Mixto Unid 22.00
ad
3 Ceviche de Trucha Unid 14.00
ad
4 Ceviche de Pota Unid 16.00
ad
5 Ceviche de Camarón Unid 18.00
ad
Elaboración propia

Debemos asegurarnos que los precios y el nivel de ventas que creemos que van
a tener nos permitirán a nuestro negocio ser rentable. También debemos tomar
nota de cómo se comparan nuestro producto respecto de la competencia, y si no
nos fijamos en la competencia nuestros potenciales clientes seguramente lo
harán y por lo tanto por un producto es una de las decisiones comerciales más
 importantes que debemos tomar. El cual si es muy alto o uno muy bajo limitará,
en el mejor de los casos, el crecimiento de nuestro negocio. Y en el peor de los
casos, podría causarnos serios problemas de ventas.

3.3. ESTRATEGIAS DE PLAZA

Determinaremos la forma en que nuestros ceviches e insumos serán trasladados

hacia el punto de venta, es decir en nuestro negocio. Presentamos algunas
estrategias que podemos aplicar, relacionadas a la plaza o distribución como:

 vía internet.
 llamadas telefónicas.
 envío de Correos.
 visitas a domicilio.

Hacer uso de intermediarios y, de ese modo, lograr una mayor cobertura de

nuestros servicio/producto, o aumentar nuestros puntos de ventas.

Ubicar nuestros ceviches solamente en los puntos de ventas que sean

convenientes o solicitados para degustación.

Contamos con un canal de distribución corto, puesto del producto se ofrece

directamente hasta el consumidor final.

3.4. ESTRATEGIAS DE PROMOCIÓN

En cuanto a la promoción, la empresa utilizara tres aspectos que son de mucha

importancia como:

a. La Publicidad

- Contaremos con una página Web muy detallada y completa que

mostrará permanentemente nuestros productos, precios, promociones y
novedades, además se tendrá la opción de críticas y sugerencias.
- Preparar volantes y afiches indicando la ubicación de nuestro negocio e
indicando las promociones de nuestros productos.
- Aprovecharemos las redes sociales para difundir nuestra marca
(Facebook, Twitter. Blogs)
 - Radio que indique nuestras promociones y donde queda ubicado.
- Televisión indicara nuestras promociones y donde queda ubicado nuestro
local.

b. Promoción de Ventas

- Demostración de nuestro producto: degustación.

- Descuentos: mediante el consumo constante se dará a mitad precio.
- Concursos: donde se les dará premios, regalos.

4. BREVE DESCRIPCION DEL PROYECTO

El proceso de preparación del producto consiste en la producción propiamente

dicha de los ceviches en sus diversas presentaciones, iniciando desde lavado del
pescado para internarlo en la refrigeradora hasta su preparación y
comercialización. Cabe señalar que en el proceso de preparación del producto se
deberá ser lo más cuidadoso e higiénico posible, ya que los productos deberán
ser lo menos manipulado para evitar su contaminación.

a) extracción del pescado de la congeladora: Luego de haber realizado el

almacenado de los insumos en condiciones adecuadas, se realizará el
traslado de los insumos a los espacios de producción del ceviche.
b) Selección del pescado para el preparado: En esta etapa se realizará la
selección del pescado para la preparación del ceviche excluyendo los
pescados en estado crítico o en mal estado.
c) Limpieza de los insumos: En esta etapa se procede a sacar las escamas del
pescado detalladamente.
d) Lavado de los insumos: Para mejorar las condiciones higiénicas de los
insumos se debe realizar el lavado.
e) Limpieza interna del insumo: En esta etapa consiste en limpiar el pescado
internamente ósea sacar sus tripas.
f) Sacado de los huesos: Después de haber limpiado el pescado se procede a
sacar los hueso del pescado con demasiado cuidado
g) Control de lavado: En esta etapa se realizará el respectivo control de
calidad sobre las condiciones de limpieza e higiene, en caso de observarse
insumos que no satisfagan los requisitos establecidos se excluirá de su
ingreso a la etapa de cortado.

h) Corte de los insumos: Esta etapa consiste en realizar el cortado del pescado
la cabeza, cola y lo restante cortarlos en pequeños trozos rectangular es para
su posterior mezcla y cocción.
En las cebollas el corte será en juliana y en os camotes en rodajas.
i) Mezcla y cocción del pescado e insumo: En esta etapa se mezcla los
pescados, cebolla y rocoto con el limón para su posterior cocción, y un poco
de perejil, sal y pimentón; todo ello se efectúa en cacerolas inoxidables de
bastante capacidad para su posterior comercialización.

j) Inclusión de insumos de complemento y homogeneizado: En esta etapa

se debe verter todo el contenido a recipientes de material inoxidable para
servir cada variedad de los productos de manera ordenada. En esta etapa se
agregan los ingredientes faltantes como camote, yuca, choclo, lechuga, maíz
de acuerdo al plato a servirse. finalmente, va quedando disponible para la
comercialización y venta.
k) Servir y decorar: En esta etapa se toma en cuenta como se servirá el
ceviche; la cantidad de ceviche a servirse será de 400 gramos y la
decoración es en forma floral con un estilo altamente persuasivo.

l) Comercialización: Esta etapa consisten en la venta y traslado de los

productos almacenados.
5. OBJETIVOS

5.1. OBJETIVO GENERAL

Determinar la viabilidad de mercado, técnica, económica y financiera para

alcanzar el posicionamiento de la empresa en el mercado, con una producción de
calidad, capaz de competir en el mercado local, regional, nacional e
internacional.

5.2. OBJETIVOS ESPECIFICOS

5.2.1. OBJETIVOS TÉCNICOS

 Contar con un sistema de administración de los servicios, tal que permita

conocer a cada uno de los clientes que consuman el producto. Y diagnosticar
las actualizaciones estratégicas de la elaboración de los néctares.

5.2.2. OBJETIVOS ECONOMICOS

 En cada periodo seguir creciendo con nuestras utilidades en 20% para que de
esa manera la elaboración de los Néctares sea un producto de mucha ayuda
para las personas de esa manera nuestra empresa crecer con la rentabilidad.

5.2.3. OBJETIVOS SOCIALES

 Definir las condiciones para hacer frente a su responsabilidad social la

conservación del medio ambiente y preservación de recursos naturales,
siempre apoyando con la salud de las personas.

5.3. UBICACION

5.3.1. MACRO LOCALIZACIÓN

Elegimos como mercado principal la Ciudad de Juliaca, ya que a la actualidad

existe bastante oferta y demanda, ya que en la actualidad el consumo de
productos naturales en esta ciudad está teniendo una buena acogida por las
diferentes familias:

País : Perú

Departamento : Puno
 Provincia : San Román

5.3.2. MICRO LOCALIZACIÓN

Distrito : Juliaca
Urbanización: Rinconada
Jirón 1 de mayo con jr. Callao

5.4. DIAGRAMA DE FLUJO DE PRODUCCION

Nuestro proyecto está organizado de una forma, que estará representado
por diagrama de bloques que representara la recepción de los clientes
paso a paso, , en lo cual nos indicara el procedimiento de la preparación
de los ceviches, por lo tanto les mostraremos a continuación.

Diagrama de Flujo de Producción

 inicio

Extracción del
pescado de la
congeladora

Lavado de los insumos

Control de Selección del pescado

lavado para el preparado

sacado delo huesos

Mezcla y cocción delos

pescados

Mezcla y cocción delos

pescados

Cocción, mezclado y
homogeneizado

Comercialización Servir y decorar

Fin
Elaboracion Propia
 6. RESPONSABLE DEL PROYECTO

CACERES MAMANI Elizabeth Madeley

DNI. 48043900

7. ORGANIGRAMA

7.1. ORGANIGRAMA ESTRUCTURAL

Organigrama de la Empresa

GERENTEa.
b.

CAJA

PREPARADOR VENDEDOR (servicio)

Elaboración Propia
7.2. MANUAL DE ORGANIZACIÓN Y FUNCIONES

Nos indica las tareas y funciones que cada miembro tiene que cumplir
con su responsabilidad para que la empresa tenga un desempeño, a
continuación los describiremos.

7.2.1. GERENTE

 Realizar los actos de administración y gestión ordinaria de la

empresa.
 Verificar el ingreso del personal y los usuarios.
 Controlar la calidad de servicio (higiene, trato)
 Establecer y administrar un buzón de sugerencias.
 Representar en nombre de la empresa ante las autoridades
judiciales, administrativas, laborales, municipales, políticas y
policiales, en cualquier lugar del país o exterior.
 Preparar y ejecutar el presupuesto para los distintos periodos.
 Diseñar y ejecutar los planes de desarrollo.
 Representar a la empresa en licitaciones públicas o privadas,
concurso de precios o méritos.
 Autorizar la colocación, retiros, transferencias, enajenación y
venta de fondos, rentas valores, reglamentar la emisión de bonos,
obligaciones, instrumentos de corto plazo, deuda o cualquier
título valor pertenecientes a la empresa.
 Negociar, celebrar, modificar y resolver contratos, convenios y
compromisos de toda naturaleza incluidos los que tenga por
objeto de adquisición o enajenación de derecho.

7.2.2. CAJA (contador)

 Elaborar los Estados Financieros mensuales y anuales con sus

respectivos anexos
 Elaborar las declaraciones del impuesto ya sea (IR e IGV)
mensuales y anuales.
 Elaborar y verificar el adecuado cumplimiento de las obligaciones
fiscales de los pagos y preparar el informe anual.
 Atender y responder oportunamente a la SUNAT los documentos
que requiera.
 Registrar y revisar la información de inventarios de acuerdo al
sistema d costeo vigente y su correspondiente registro contable.
 Registrar todas las operaciones causadas por la empresa.
  Arquear el dinero de forma semanal los movientes realizados por
la empresa.
 Recibir dinero de los clientes y rendir cuentas mensualmente
hacia la empresa.

7.2.3. PREPARADOR

 Supervisar, coordinar la sala de preparación de los ceviches

 Tener mucha higiene al momento de la preparación de los
ceviches
 Informar y reportar sobre insumos dañadas hacia la gerencia.
 Tener mucha responsabilidad para la preparación de los ceviches
 Participar en la definición de políticas, planes, charlas de
nutrición para que tenga una mejor preparación de los ceviches
deliciosos.
 Determinar la calidad semanalmente y hacer su reporte hacia la
gerencia de la cevicheria.

7.2.4. VENDEDOR (servicio)

 Cumplir con los acuerdos de la empresa

 Atender y Orientar al público, ser amble con todas las personas
sobre la información de los pesacados, tuchas, camarones y pota.
 Recibir e informar las sugerencia que recibe por parte del público
hacia la gerencia.
 Recepcionar las llamas telefónicas y tomar notas o encargos del
público, y reportar inmediatamente hacia la gerencia
 Obedecer y cumplir las órdenes que se le encomiende por parte de
la gerencia de la empresa.
 Mantener limpio el establecimiento de la empresa, mucha
higiene.
 Cuidar los objetos de las personas para que no tengan perdidas.
 Informar cualquier movimiento sospechoso del público.
7.3. DISTRIBUCION DE LA PLANTA O INFRAESTRUCTURA

FIGURA Nª 23
Distribución de la tienda Comercial

Departamento de preparación

Departamen

Ca to de
ja
Gerencia ventas

Servici
os
higiénic
os

ELABORACION: Los Ejecutores

8. BEBEFICIARIOS DIRECTOS E INDIRECTOS

8.1. DIRECTOS
 Empresa
 Consumidores
 Trabajadores
 Proveedores de las frutas
 Proveedores de las verduras

8.2. INDIRECTOS

 Dueño del local

 Transportistas
 Municipio
 Estado
 Medios de comunicación como son: tv, radios, revistas, etc.
 Empresas de los servicios básicos (luz, agua, teléfono)
 9. ADMINISTRACION DEL PROYECTO–CRONOGRAMA
GANTT
Los puestos de trabajos necesarios para el funcionamiento del proyecto y de acuerdo a
los requerimientos de las tareas a desarrollar son las siguientes:

ACTIV SETIE OCTU NOVIE DICIE ENER FEBR MA ABR MAYO

I M B M E R I
DADE BRE RE MBRE BRE O RO ZO L
1 2 3 4 1 2 3 4 1 2 3412 3 4 1 2 3 4 12 31 2 3 4 1 2 3 4 1 2 3 4
S
Conform X
aciónde
socios
Formulac X
ióndel proyecto
ElaboraciX óndel
proyecto
AprobaciX X X ónde
proyecto Planificar Organizar
recursos Ejecutar el proyecto
Evaluar el negocio Elab.del
proyecto. ya finalizad Sustentac
X
XXX

XXXXX

XXXXXXX

XXXXXXXXXXX

X
ióndel
proyecto

Elaboracion Propia
 10.INVERSION
10.1. ACTIVO FIJO TANGIBLE
CUADRO Nª 09

Los materiales que se van usar para la preparacion del ceviche

DESCRIPCION Unidad de Cantidad Costo unitario Costo

total
medida S/. S/.
Refrigeradora unidad 1 765.50 765.50
Ollas unidad 4 35.00 140.00
Congeladora unidad 1 900.00 900.00
Cocina Unidad 1 60.00 60.00
Lavadores unidad 8 5.00 40.00
Platos Docena 3 15.00 45.00
Cubiertos Docena 3 12.00 36.00
Cuchillos unidad 5 3.50 17.50
Espumadera unidad 3 3.00 9.00
Cucharon unidad 2 3.00 6.00
Sartén unidad 3 22.00 66.00
Mesas unidad 5 20.00 100.00
Sillas unidad 20 10.00 200.00
Tablas para picar unidad 3 8.00 24.00
Gas unidad 1 200.00 200.00
COSTO TOTAL DE MAQ. EQU. Y HERRAM. S/.

2,609.00
Los Ejecutores

10.2. ACTIVO FIJO INTANGIBLE

CUADRO Nª10
Los gastos que se van realizar en la elaboración y constitución

UNIDAD PRECIO COST

DESCRIPCION DE CANTID UNITARI O
AD
MEDIDA O TOTA
L
Asesoría técnica Consulto 0 250.00 200.00
ra 1
contable
Gastos de constitución Global 0 300.00 300.00
1
Gastos de proyecto Global 0 100.00 100.00
 1
TOTALES 600.00
Los ejecutores
10.3. CAPITAL DE TRABAJO
CUADRO Nª 11
El presupuesto para el capital que se va necesitar

MATERIA PRIMA Unidad de Cantidad Precio Costo

total
medid Mensual unitario S
a S/. /
.
Pejerrey Kilo 4 12.00 480.00
0
Trucha Kilo 4 10.00 400.00
0
Pota Kilo 3 9.00 270.00
0
Maíz Kilo 2 4.00 100.00
5
Camote Kilo 3 2.50 75.00
0
Lechuga unida 3 1.50 45.00
d 0
Cebolla Kilo 1 3.50 63.00
8
Limón Kilo 3 3.00 105.00
5
Yuca Kilo 3 3.00 90.00
0
Choros Kilo 3 3.00 105.00
5
gas Recar 6 35.00 210.00
ga
Camarón kilo 4 15.00 675.00
5
Rocoto unida 6 0.30 18.00
d 0
Aceite unida 2 5.00 125.00
d 5
Sal unida 1 2.00 30.00
d 5
TOTAL CAPITAL DE TRABAJO S/.

2,791.00
Los Ejecutores

CUADRO Nª 12
Resumen deL total de la Inversión
ACTIVO FIJO

3,209.00
 Tangible 2,609.
00
Intangible 600.00
CAPITAL DE TRABAJO 2,791.00
TOTAL 6,000.00
Elaboración Propia
 11. PRESUPUESTO

11.1. COSTOS DIRECTOS

Consiste en costos de adquisición de productos que serán comercializados en la
empresa, para ello se tiene que comprar de los proveedores (mercados) para que
tenga una transformación para que sea producto terminado, le daremos los
siguientes detalles.
CUADRO Nª 13
Requerimiento de materia prima

MATERIA PRIMA Unidad Cantidad Cantida

de d
medid Diaria Mensua
a l
Pejerrey Kilo 2 60
Trucha Kilo 2 60
Pota Kilo 2 60
Maíz Kilo 2 60
Camote Kilo 1 30
Lechuga unida 1 30
d
Cebolla Kilo 1 30
Limón Kilo 1 30
Yuca Kilo 1 30
Choros Kilo 1 30
gas Recar 0.5 15
ga
Camarón kilo 2 60
Rocoto unida 3 90
d
Aceite unida 1 30
d
Sal unida 0.5 15
d
Los Ejecutores
CUADRO Nª 14
Costo mensual de cada plato del ceviche

MATERIA PRIMA Unidad Cantidad Precio Costo

de total
medid Mensual unitario S
a S/. /
.
Pejerrey Kilo 40 12.00 480.00
Trucha Kilo 40 10.00 400.00
Pota Kilo 30 9.00 270.00
Maíz Kilo 25 4.00 100.00
Camote Kilo 30 2.50 75.00
Lechuga unida 30 1.50 45.00
d
Cebolla Kilo 18 3.50 63.00
Limón Kilo 35 3.00 105.00
Yuca Kilo 30 3.00 90.00
Choros Kilo 35 3.00 105.00
gas Recar 6 35.00 210.00
ga
Camarón kilo 45 15.00 675.00
Rocoto unida 60 0.30 18.00
d
Aceite unida 25 5.00 125.00
d
Sal unida 15 2.00 30.00
d
TOTAL CAPITAL DE TRABAJO 2,791.00
S/.
Los Ejecutores
CUADRO Nª 15
Requerimiento de Mano de Obra Directa
CARGO REMUNERACI REQUERIMIENTO
ON MENSUAL
Preparador 800.00 0
1
Vendedor 750.00 0
1
Elaboración Propia

CUADRO Nª 16
Costo Mensual y Anual de Mano de Obra Directa

CARGO REMUNERACION
MENSUAL
Preparador 800.00
Vendedor 800.00
TOTALES 1,600.00
Elaboración Propia
11.2. COSTOS INDIRECTOS

Los costos indirectos están relacionado directamente con la atención de

la cevicheria.

CUADRO Nª 17
Requerimiento de Materiales Indirectos Mensuales
MATERIA PRIMA UNIDAD CANTIDA
D
DE MEDIDA MENSUAL
Bolsas Paquet 15
es
Embalajes Unida 10
d
Elaboración Propia

CUADRO Nª 18
Costo de Materiales Indirectos Mensuales
MATERIA PRIMA UNID PRECIO COSTO
AD DE UNITARI MENSUA
MEDI O L
DA
Bolsas Paquet 2.00 60.OO
es
Embalajes Unitari 3.50 35.00
o
TOTAL 95.00
ES
Elaboración Propia

CUADRO Nª 19
Requerimiento de Mano de Obra Indirecta
CARGO REMUNERACI REQUERIMIENTO
ON
MENSUAL
Gerente 800.00 0
1
Caja 800.00 0
1
Elaboración Propia
 CUADRO Nª 20
Costo Mensual de Mano de Obra Indirecta
CARGO

REMUNER
ACION
MENSUAL
Gerente 800.00
Caja 800.00
TOTALES 1,600.00
Elaboración Propia

CUADRO Nª 21
Gastos mensuales de los servicios básicos

Detalle Gasto Mensual

Servicio agua 40.00
Servicio luz 50.00
Teléfono 75.00
TOTALES 165.00
Elaboración Propia

11.3. PRESUPUESTO DE COMERCIALIZACIÓN O GASTOS DE

OPERACIÓN

11.3.1. GASTOS DE VENTA

CUADRO Nª 22
Requerimiento en Publicidad
MEDIO COSTO CANTIDAD

DE UNITARIO
DE REPRODUCCION
COMUNICACION PROMEDIO (mensual)
Televisión 230.00 01
Radio 100.00 01
Elaboración Propia
 CUADRO Nª 23
Gasto de publicidad Mensual
CARGO GASTO MENSUAL

Televisión 230.00
Radio 100.00
TOTALES 330.00
Elaboración Propia

11.3.2. GASTOS GENERALES Y DE ADMINISTRACION

CUADRO Nª 24
Requerimiento de Materiales de Oficina
MATERIALES UNID PRECIO CANTIDA
AD DE UNITARI D
MEDI O MENSUA
DA L
Papel bond Millar 11.00 01
Lapiceros Unida 0.50 02
d
Archivadores Unida 5.00 01
d
Artículos de Mantenimiento Unida 7.00 02
d
Elaboración Propia

CUADR0 Nª 25
Costo de Materiales de Oficina
MATERIALES UNID PRECIO GASTO
AD DE UNITARI MENSUA
MEDI O L
DA
Papel bond Millar 11.00 11.00
Lapiceros Unida 0.50 1.00
d
Archivadores Unida 5.00 5.00
d
Artículos de Mantenimiento Unida 7.00 14.00
d
TOTAL 31.00
ES
Elaboración Propia
 CUADRO Nª 26
Gasto de Alquiler de Local
MATERIALES GASTO
MENSUA
L
Alquiler de Local 150.00

TOTALES 150.00

Elaboracion Propia

11.4. COSTO TOTAL DE PRODUCCION Y

COMERCIALIZACION

CUADRO Nª27
Resumen de los costos de Producción y Comercialización
DESCRIPCION COSTO
MENSUAL
COSTOS DE PRODUCCION 6,251.00
Costos Directos 4,391.00
Costo de Materiales 2,791.00
Costo de Mano de Obra 1,600.00
Costos Indirectos 1,860.00
Materiales Indirectos 95.00
Mano de Obra Indirecta 1,600.00
Servicios Básicos 165.00
PRESUPUESTO DE 511.
00
COMERCIALIZACION
Gastos de Venta 330.00
Gastos de Administración 181.00
TOTALES 6,762.00
Elaboración Propia
 11.5. PRESUPUESTO DE INGRESOS

CUADRO Nª 28
Ingreso mensual por venta de cada plato de ceviche

PRODUCTO Unidad de Producción Producción

medi diaria mensual
da
ceviche de pejerrey Plat 10 300
os
ceviche mixto Plat 8 240
os
ceviche de trucha Plat 8 240
os
ceviche de pota Plat 6 180
os
ceviche de camarón Plat 8 240
os
Elaboración Propia

CUADRO Nª 29
Ingreso de los ceviches Mensualmente
PRODUCTO UNIDAD CANT PRECIO INGRES INGRES
.
DE UNITARI O O
MEDIDA O DIARI MENSUA
O L
ceviche de Plat 10 8.00 80.00 2,400.00
pejerrey os
ceviche mixto Plat 8 12.00 96.00 2,880.00
os
ceviche de Plat 8 8.00 64.00 1,920.00
trucha os
ceviche de pota Plat 6 10.00 60.00 1,800.00
os
ceviche de Plat 8 12.00 96.00 2,880.00
camarón os
TOTALES 11,880.00
S/.

En la tabla se muestra que nuestros ingresos mensuales que vamos a obtener por
distintos tipos de ceviche es de 11,880.00 también se muestra los precios por cada plato
y por distintos tipos.
11.6. FLUJO DE CAJA

TABLA N° 30
FLUJO DE CAJA ECONÓMICO PROYECTADO MENSUAL
 RUBROS 0 1 2 3 4 5

INGRESOS OPERATIVOS 614,556.00 614,556.00 614,556.00 614,556.00 615,726.00

Venta de productos principales 520,560.00 520,560.00 520,560.00 520,560.00 520,560.00
Venta de productos secundarios 93,996.00 93,996.00 93,996.00 93,996.00 93,996.00
Recuperación de capital de 1,170.00
trabajo
COSTOS OPERATIVOS 594,293.32 594,293.32 594,293.32 594,293.32 593,018.32
Costos de producción 443,988.52 443,988.52 443,988.52 443,988.52 443,988.52
Costos directos 433,848.52 433,848.52 433,848.52 433,848.52 433,848.52
Costos indirectos 10,140.00 10,140.00 10,140.00 10,140.00 10,140.00
Gastos de operación 150,304.80 150,304.80 150,304.80 150,304.80 149,029.80
Gastos de venta 78,840.00 78,840.00 78,840.00 78,840.00 78,840.00
Gastos generales y de
Administración 67,271.50 67,271.50 67,271.50 67,271.50 67,271.50
Depreciación 4,193.30 4,193.30 4,193.30 4,193.30 2,918.30
COSTOS DE INVERS ION 36,323.50
Activos Fijos 32,153.50
Tangibles 26,003.50
Intangibles 6,150.00
Capital de trabajo 1,170.00
Gastos preoperativos 3,000.00
UTILIDAD ANTES DE
IMPUES TOS 20,262.68 20,262.68 20,262.68 20,262.68 22,707.68
IMPUESTOS 30 6,078.80 6,078.80 6,078.80 6,078.80 6,812.30
%
UTILIDAD DESPUES DE
IMPUES TOS 14,183.87 14,183.87 14,183.87 14,183.87 15,895.37
DEPRECIACIÓN 4,193.30 4,193.30 4,193.30 4,193.30 2,918.30
VALOR DE SALVAMENTO 8,012.00
FLUJO DE CAJA
ECONÓMICO -36,323.50 18,377.17 18,377.17 18,377.17 18,377.17 26,825.67
S/.
12.CONTINUIDAD Y SOSTENIBILIDAD

12.1. CONTINUIDAD

Al investigar el tema se ha profundizado y permitido desarrollar de manera

coherente esta temática

Al realizar el estudio de mercado se obtuvo como resultado que el mismo es

porque es cuantitativamente significativo y que va en aumento. El uso de
tecnología nos ha permitido fluidez en la búsqueda de información lo que nos da
como resultado eficacia y eficiencia al momento de la realización del proyecto
cevicheria y delivery “la concha del mar” no presenta mayores inconvenientes
ya que el marco legal previsto en nuestras leyes permite la producción y
comercialización afortunadamente los proveedores cumplen a cabalidad con los
tiempos y horarios establecidos con el propósito de mantener al consumidor
satisfecho y así mantener una buena imagen en el posicionamiento del mercado.

Al realizar el estudio financiero se visualizó La factibilidad del mismo, tanto por

una variable accesible como por el retorno de capital en un tiempo no mayor de
cinco años, luego del cual se obtendrá una rentabilidad considerable.

12.2. SOSTENIB ILIDAD

Factor institucional:

 Capacitación a los personales de trabajo

 Mantener un buen ambiente laboral con motivaciones constantes
a todo el personal de trabajo.

Factor técnico:

 Manuales para la preparación

 Nuevos artefactos de última tecnología para su mayor producción
 Revisión de los uniformes de trabajo

Factor operativo:

 la comunicación debe ser rápido y eficiente

 los comunicados o informes, debe de estar en todos los lugares
 Factor financiero:

 en este factor garantiza y sostiene el producto con nuevos

financiamientos ya sea recursos propios o ajenos
 abrir una línea de crédito en una entidad financiera

12.3. AMENAZAS PARA LA CONTINUIDAD Y

SOSTENIB ILIDAD

12.3.1. CONTINUIDAD

 Pueda ser que no se cumpla lo que está proyectado

 Pueda ser que otras empresas capitalistas entren al mercado

12.3.2. SOSTENIBILIDAD

Factor institucional:

 Cuando no se cumplan con las capacitaciones

 Cuando el ambiente laboral se encuentren desmotivados
sin ganas de trabajar.

Factor técnico:

 Cuando no tengan los uniformes de trabajo y los clientes

puede ser que se desanimen por higiene
 Cuando haya muchos clientes y no habría equipos o
artefactos de trabajo entonces se produciría a menor
cantidad.

Factor operativo:

 Cuando haya reuniones y no se enteren los demás

personales no se adaptarían a los cambios
 Cuando la información o los comunicados no lleguen a los
demás entonces se desnivelaría la información.

Factor financiero:

 Cuando las entidades financieras no puedan facilitarnos

algún préstamo de dinero.
 13.BIBLIOGRAFIA

 Banco Interamericano de Desarrollo. Manual para la Formulación y Evaluación de

Proyectos de Inversión, Creer para Crear. Lima.
 Barsello Coronel, Juan Carlos (2012). Proyecto de inversión de Restaurante
turístico “cascada park”.
 Medina García, Rossyetzel. (2010). Proyecto de inversión de restaurante de
comida mexicana en salinas cruz.
 Meza Riquelme, Mauricio. (2011). Finanzas Empresariales para la Micro y
Pequeña Empresa. Perú: Santillana.
 Rodríguez Cairo, Bao García, Cárdenas Lucero. (2008). Formulación y Evaluación
de Proyectos. Perú: Limusa.
 SapagChain, Nasir. (2011). Proyectos: Formulación y Evaluación.(2da. Edición).
México: Pearson-Prentice Hall.
 Salazar, J. (2011). Evaluación Financiera de Proyectos. Recuperado el 12 de mayo
de 2013 de http://es.scribd.com/doc/21266370/evaluacion-financiera-de-proyectos- de-
inversion.
 Manuales de proyectos. ( ing. LIPE FLORES Saturnino)

CONSULTASWEB

 http://es.wikipedia.org/wiki/Proyecto

 http://www.monografias.com/trabajos-pdf4/lineamientos-basicos-formulacion-
presentacion-proyectos-socio-productivos-enfoque-socialista/lineamientos-
basicos-formulacion-presentacion-proyectos-socio-productivos-enfoque-
socialista.pdf
 http://planareainformatica.files.wordpress.com/2013/01/manualproyecprodu.pdf
 http://www.inei.gob.pe/
14.ANEXOS