INSTITUTO DE EDUCACIÓN SUPERIOR TECNOLÓGICO PÚBLICO “ADOLFO VIENRICH”

MÓDULO TRANSVERSAL DE GESTIÓN EMPRESARIAL

UNIDAD DIDÁCTICA DE PROYECTO EMPRESARIAL
SEXTO SEMESTRE
APELLIDOS Y NOMBRES: TEJEDA RAMOS FREDY DANIEL
PROGRAMA DE ESTUDIOS: COMPUTACION E INFORMATICA
ACTIVIDAD 6: Flujo de Caja

SIMULACIÓN DE FLIJO DE CAJA: Durante la pandemia en el mes de mayo se reunieron los Presidentes de
Promoción 2020, del IESTP. “Adolfo Vienrich”, luego de varios temas, ameno y de provecho; uno de ellos
propone una idea de negocio. Al final decidieron por un negocio de servicios entre todos los estudiantes
de las Promociones. Luego de varias gestiones iniciaron actividad el 1 de agosto; en la actualidad están
elaborando con entusiasmo su Flujo de Caja (en Soles), para noviembre, diciembre y enero 2021.

Ustedes estimados estudiantes, apóyalos con elaborar dicho Flujo de Caja.

Los datos con que cuentan son los siguientes:

POLÍTICA DE COBRANZAS POLÍTICA DE PAGOS-COMPRAS

Contado 65 % Contado 30 %
Cobranza a 30 días 20 % Pago a 30 días 35 %
Cobranza a 60 días 15 % Pago a 60 días 35 %
Total 100 % Total 100 %

PLAN DE COBRANZAS
HISTÓRICOS PROYECTADOS
RUBRO AGOSTO SETIEMBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE ENERO 21
Ventas 50 000,00 65 000,00 70 000,00 90 000,00 95 000,00

Contado 45 500 58 500 61 750

Cobranza 30 días 13 000 14 000 18 000
Cobranza 60 días 7 500 9 750 10 500
Total Cobranzas 66 000 82 250 90 250

PLAN DE PAGOS-COMPRAS
HISTÓRICOS PROYECTADOS
RUBRO AGOSTO SETIEMBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE ENERO 21
Compras 40 000,00 55 000,00 60 000,00 75 000,00 80 000,00

Pago Contado 18 000 22 500 24 000

Pago 30 días 19 250 21 000 26 250
Pago 60 días 14 000 19 250 21 000
Total Efectivo Pagos 51 250 62 250 71 250
NOTA: También tiene los siguientes datos:

1. Otros ingresos: 5 000,00 en cada uno de los tres meses.

2. Renta: 680,00; 720,00 y 800,00. Respectivamente cada mes.
3. Dividendos: Reparto a cuenta para cada Programa de Estudios 4 000,00 en el mes de enero 2021.
4. Impuesto en el mes de enero 3 000,00.
5. Devolución de préstamo al Instituto en el mes de diciembre 1 000,00
6. Adquisición de equipos diversos 4 000,00 en el mes de diciembre.

FLUJO DE CAJA
RUBRO NOVIEMBRE DICIEMBRE ENERO 21 TOTAL
INGRESOS
Ventas-Cobranzas 66 000,00 82 250,00 90 250,00 238 500,00
Otros Ingresos 5 000,00 5 000,00 5 000,00 15 000,00
TOTAL INGRESOS 71 000,00 87 250,00 95 250,00 253 500,00

EGRESOS 51 250,00 62 250,00 71 250,00 184 750,00

Pago de Compras
Sueldos 5% 3 250,00 3 500,00 4500,00 11 250
Renta 680,00 720,00 800,00 2 200,00
Dividendos 32 000,00 32 000,00
Impuesto 3 000,00 3 000,00
Pago Deuda 1 000,00 1 000,00
Equipos 4 000,00 4 000,00
TOTAL EGRESOS 55 180 71 970 11550 238 700
Saldo de Caja 15 820 15 280 (16 300) 14 800
Caja Inicial 00 15 820 31 100
Caja Final 15 820 31 100 14 800

INDICACIONES:

PRESENTACIÓN: ETIQUETA:
FECHA : 17 de octubre del 2020 Datos que debe tener el envío:
HORA : hasta las 11:59 horas. Número de celular Apellido paterno, primer nombre
DIRECCIÓN : Correo indicado Número de tema Primer nombre del tema
Ejemplo:
(Leer urgente el siguiente recuadro) +51 999 888 777 Martel, Brinda
Tema PE1: Mapa materia pri…
530 KB * DOC X 11: 05 p. m.
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