2.

ANALISIS DEL MERCADO

2.1 CARACTERÍSTICAS DEL PRODUCTO
Alquiler de ropa básica (blazers, chaquetas, básicas de colores) para ocasiones
especiales, mediante nuestro local, página web y App. Para que tengan la facilidad
de escoger sin tener dentro y fuera de sus casas, acorde a sus características
físicas qué vestuario le queda mejor. Está orientado a adolescentes y adultos, que
se encuentren en un rango de 12 a 40 años, los cuales cuentan con dinero ya sea
proveído por padres o por ingresos propios de la persona, estas personas serían
mayormente pertenecientes al estrato medio, sin embargo, pueden comprar
personas de cualquier estrato.
Por medio de nuestro personal experimentado y una página web diseñada
especialmente para este servicio tendrán la opción de elegir el elemento faltante
de su outfit para su ocasión especial para que puedan destacar así sea por una
noche. Satisface el mercado potencial de toda adolescente y adulto que requiera
vestirse bien pero no cuente con la capacidad de compra. De esta forma se
resolvería el tener que gastar dinero en vestidos y trajes que solo se usará una
vez, y tendrán el beneficio de siempre lucir un outfit diferente.
2.2 PERFIL DEL CONSUMIDOR
Nuestros consumidores serán adolescentes y adultos entre el rango de 12 y 40
años, desde familias hasta jóvenes universitarios, situados en la ciudad de
Barranquilla que tengan acceso a internet para tener conocimiento de nuestro
negocio y vivir cerca de nuestro local, jóvenes y adultos que les interese verse
bien y no gastar mucho en vestidos y trajes que usarán en una sola ocasión,
jóvenes y adultos que consideren como opción alquilar para optimizar sus gastos.
2.2.1 NIVEL ECONÓMICO
Los usuarios del servicio buscan calidad y precio. El alquiler de prendas en
promedio debe oscilar entre $80.000 y $200.000, esto dependerá de la prenda y
su calidad, se debe tomar en cuenta que existirán diseños cuyos precios oscilan
entre 100.000 a $300.000 pesos, esos serán para casos de outfits completos y
totalmente nuevos.
Por otro lado, se debe considerar que el servicio está dirigido a los estratos 3 y 4
que cuentan con el poder adquisitivo para realizar los alquileres.
A continuación, un ejemplo de cómo se fijará el precio del servicio, tomando como
referencia una prenda cuyo valor de alquiler es de $80.000.
Descripción Monto
Costo de Alquiler $40.000
Costo del servicio de Basic Fashion $40.000
Precio que figura para el rentador $80.000
2.2.2 NIVEL SOCIOCULTURAL
Nuestro proyecto sería bien recibido ya que, a diferencia de otras tiendas, el
nuestro tiene nuevas ideas innovadoras con las que otros no han contado, en el
que hará que la gente ahorre dinero. La moda y el estilo de vida ayudaran a
nuestra empresa ya que al ser más económica sería muy visitada por que ahora
todo el mundo quiere vestir bien y utilizar nuestras prendas básicas o trajes
completos.
La juventud será la que más nos ayudará en nuestra empresa ya que son los que
más problemas adquisitivos tienen, ya que hay muchos desempleados y no
pueden permitirse comprar los trajes/disfraces/ropa nuevos.
2.2.3 SEGMENTACIÓN
Geográficos: Nos enfocaremos en realizar la distribución en una sola ciudad, para
empezar la ciudad de Barranquilla.
Socio - demográfico: Jóvenes y adultos que tengan acceso a internet o
Smartphone, y acceso a movilizarse por la ciudad, un rango de edades de 12 – 40
años. Así como familias numerosas que tengan hijos entre 12 y 20 años.
Psicológico: Jóvenes y adultos a los que les interese verse bien y no gastar
mucho en prendas y trajes que usarán en una sola ocasión.
Conductuales / comportamiento de compra: Jóvenes y adultos que usen Outfits
para eventos, fiestas o cócteles. Jóvenes y adultos que consideren como opción
alquilar para optimizar sus gastos.
2.3 ANÁLISIS DE DEMANDA
2.3.1 ÁREA GEOGRÁFICA POR CUBRIR
El Área geográfica por cubrir será por la Universidad Autónoma del caribe ubicada
en la calle 90 con carrera 46 en la ciudad de Barranquilla y sus alrededores
primordialmente. Adicionalmente, se tratará de captar a aquellos jóvenes y
adultos, que, si bien no viven cerca de ese sector, estarían interesados en buscar
sus prendas en nuestro local y hacer la respectiva recomendación por medio de
redes sociales y así captar más sectores de la ciudad.
2.3.2 DEMANDA HISTÓRICA
Nuestra investigación nos arroja que en los meses Abril, mayo, junio, Julio, agosto,
Septiembre; tienen una mayor demanda de alquiler de prendas y accesorios, ya
que, la mayoría de estos son
para celebraciones y fiesta. Estos meses son donde mayoritariamente se celebran
bodas, comuniones, graduaciones por el fin del curso etc. Además, debemos
recalcar que en los meses de Julio y agosto tenemos una campaña de rebajas,
esto lleva a la gente a adquirir artículos los necesiten o no, ya que, al estar más
baratos ven la necesidad de usar el servicio o realizar la compra de inmediato.
En Diciembre; debido a las fiestas navideñas también se observa una subida del
uso del servicio y casi más que en los meses anteriores, ya que, la gente en estas
fechas con los regalos consume mucho, pero dejan los preparativos de la fiesta
para el final y al final quieren adquirir lo que desean en un periodo de tiempo muy
reducido.
2.3.3 RESULTADOS Y ANÁLISIS DE LA ENCUESTA
Esta encuesta finalmente fue respondida por 151 personas, de las cuales el 96%
fueron mujeres, el 83,5% estaban ubicados en un rango de edad entre los 17 y 40
años, el 94.7% se encuentran en los estratos socioeconómicos 4, 5 y 6, el 88.7%
viven en el área norte de barranquilla y el 83.5% pueden considerarse como
consumidores de moda. Esto indica que el 56.22% de los encuestados se
encuentra en el segmento de clientes a los que esta idea de negocio le quiere
llegar, siendo así un total de 84.9 (85) personas encuestadas que pueden llegar a
ser posibles consumidoras de este servicio y que por ende sus respuestas pueden
tener gran valor a la hora de analizar los resultados y tomar acciones en la
implementación de esta idea de negocio.
Al preguntarle a los encuestados cuando tienen un evento importante y requieren
de una prenda especial el 61% de los encuestados prefiere comprar ropa, 17%
prefiere alquilar, el 13% pide prestado a alguien y el 9% utiliza algo que ya tiene
en su vestier.

Luego se le pregunto a los encuestados con qué periodicidad debían acudir a

alguno de los anteriores y el 64% respondió que una vez al semestre, el 26% una
vez al mes, el 4% una vez a la semana, el 1.% cada 15 dias y el 5% nunca.
Por otro lado, se le pregunto a las personas que sí habían alquilado por el tipo de
prenda que alquilaban con mayor frecuencia, y en esta se encontró que el 33%
alquilan Faldas, el 26% tops, el 9% accesorios, el 17% pantalones y el 15%
zapatos.

También, se le pregunto a este grupo de personas por qué habían preferido

alquilar y de estos el 36% respondió que para no gastar en una prenda que usarán
poco, 24% por la variedad de prendas que ofrecen, el 16% por el precio, el 14%
por los diseños que estos lugares tienen.
Más adelante se le pregunto a los encuestados cuánto dinero estarían dispuestos
a gastar e este servicio y el 36% respondió que entre $150.000 - $200.000 pesos,
el 27% entre $100.000 - $150.000 pesos, el 19% entre $80.000 y 100.000 pesos,
el 13% gastaría menos de $80.000 pesos y el 5% gastaría más de $300.000
pesos.

2.3.4 ELABORACION DEL PRESUPUESTO DE VENTAS

La estimación de las ventas del proyecto se basará en datos de un local comercial
de similares características y ubicación. Teniendo en cuenta la cantidad
demandada de los cuatro productos analizados anteriormente y el precio de
referencia establecido para cada uno de ellos, se calculan las ventas mensuales.
Para realizar dicho cálculo se considera que los productos mencionados
representan el 80% del total de ventas del local.

Producto Cantidad demandada (unidades) Precio Ventas

Remeras 35 85.000 2.975.000

Camisas 14 185.000 2.590.000
Pantalones 12 173.000 2.076.000
Blazers 22 184.000 4.048.000
Otros productos 2.567.845
Total 14.256.845

En base a los resultados alcanzados y la información obtenida de personas

dedicadas al rubro, se determina que la demanda mensual del local, luego de
estabilizadas las ventas, será de $30.000.000 mensuales, lo que equivale a ventas
anuales de $360.000.000.
2.4 ANALISIS DE OFERTA
2.4.1 ANALISIS DE MERCADO
Nuestra empresa está orientada a todo tipo de población ya que existe la
necesidad de ahorrar intentando gastar lo menos posible, pero sin renunciar a los
lujos que no se podrían permitir comprando los nuevos.
Para el alquiler de nuestras prendas basicas los clientes serían más bien jóvenes
que los necesiten para un determinado evento. En cuanto a los outfits completos
intentaremos disponer de todas las tallas y está dirigido a todo tipo de público.
En la ropa de segunda mano sería algo más difícil ya que el cliente tendría que
buscar su talla en las prendas que quiera comprar, y en muchos casos no
dispondremos de ellas, pero con los artículos que no necesitan talla, así como
gorros, bolsos, bufandas, etc. Lo que tendría que buscar serían sus gustos.
2.4.2 CAPACIDAD ACTUAL DE LA OFERTA Y CUBRIMIENTO
Al inicio se van a contar con cantidades reducidas por prendas, ya que el tipo de
prendas que se requieren para este negocio son de un valor muy elevado y esto
supondría una inversión inicial muy grande. Sin embargo, cada prenda tiene una
vida útil de hasta 15 lavadas. A partir del primer año se comenzará a invertir con el
fin de aumentar el portafolio, hacerlo cada vez más completo, agradable para el
cliente y que este tenga más opciones de donde escoger y no sienta la necesidad
de buscar en los productos de la competencia. De esta forma, en promedio se
tendrían 3 colecciones nuevas al año, y la compra de cada prenda, en cada una
de sus modalidades dependerá del comportamiento de la demanda y la vida útil de
las prendas, el cual como se mencionó anteriormente se espera que sea de 15
lavadas. Esto con el fin de que el portafolio aumente a medida que la demanda
aumente y evitando quedarnos con excesos de inventario, el cual al hablar de un
inventario tan costoso puede ser perjudicial para la rentabilidad de la empresa.
Como se mencionó anteriormente la demanda de la empresa se espera que tenga
el mismo crecimiento del sector,7,5% al año.
2.4.3 MEDIOS A TRAVES DE LOS CUALES SE DA A CONOCER EL
PRODUCTO
“BASIC FASHION”, hemos decidido este nombre ya que suena original y elegante.
Renting se refiere a un alquiler con opción a compra, aunque no se utilice para
este tipo de productos. Nos ha parecido un buen nombre comercial ya que en la
actualidad destacan los nombres en inglés.
Nuestra imagen es un isologo que representa una pareja vestida con ropa basica y
arriba el nombre con sus respectivas iniciales. Creemos que concuerda con la idea
que tenemos de nuestro proyecto porque una pareja representa que tanto
hombres como mujeres pueden usar nuestras prendas y las letras que hemos
escogido llaman la atención al estar curvadas y redondeadas.
Para darnos a conocer, el día de nuestra inauguración repartiremos gorras,
camisetas y otras cosas con nuestro logotipo. A lo largo del tiempo que vaya
dándose a conocer nuestra empresa también daremos algún obsequio por las
compras y alquileres mayores a 80.000, que serán también tazas, cuadernos y
habría algunas promociones y descuentos por las compras (bonos de descuento,
rebajas en productos)
Pondremos también nuestro logotipo en todas las bolsas de los clientes que nos
compren. Nos gastaremos unos 2.271.563,74 pesos en publicidad el primer mes y
los meses siguientes unos 900.000 para hacer propaganda que repartiremos
nosotros mismos por los buzones exteriores, y daremos en lugares transitados.
2.5 BRECHA ENTRE OFERTA Y DEMANDA
El constante dinamismo de la demanda de prendas individuales y outfits
completos en colombia y un creciente apetito por estas prendass preciosas en
barranquilla causará una importante brecha en la oferta y la demanda mundial de
prendas, así como un potencial aumento brusco de sus precios a partir de 2021.
2.6 CONDICIONES DE DETERMINACION DEL PRECIO
2.6.1 PRECIO PROMEDIO DEL MERCADO
Las decisiones de fijación de precios son afectadas tanto por factores internos
como por factores externos del entorno. Los costos de los productos establecen
un límite inferior del precio; las percepciones de los consumidores en cuanto al
valor del producto establecen el límite superior. La compañía debe considerar
también otros factores como los precios de los competidores para encontrar el
mejor precio entre esos dos extremos (KOTLER, Philip y ARMSTRONG, Gary;
2001).
El enfoque de precios se basa consiste en sumar un sobreprecio estándar al costo
del producto. El cálculo del
precio se basará en el uso de dos fórmulas:
Costo unitario = costo variable + costos fijos / unidades vendidas
Precio = costo unitario / (1 – rendimiento de ventas deseado)
2.6.2 FORMA DE PAGO
Las formas de pago que BASIC FASHION ha escogido para su negocio son en
efectivo independiente que la persona haya comprado de forma presencial o
virtual, por medio de tarjetas de credito se les aceptara cualquier clase de tarjeta
de credito, y pago mediante la plataforma PSE para poder realizar sus pagos en
linea.
2.6.3 SENSIBILIDAD DEL PRECIO
Según nuestro análisis de sensibilidad, el cual determina las decisiones de
inversión de nuestro proyecto. Estimamos los nuevos flujos de caja y el nuevo
VAN a fin de mejorar nuestras estimaciones sobre los nuevos escenarios.
Las variables a analizar serán las ventas (demanda) y los costos variables, puesto
que según nuestras proyecciones además de las estimaciones del mercado, estas
tendrán poseen en escenarios en donde estas variables varían en -5% y +5%, de
ellos podemos mencionar lo siguiente:
 El grado de riesgo para la demanda
En el escenario de reducción del -5% de participación, genera un variación del
-12.28% y -
12.22 en el FCLD (flujo de caja libre descontado) y en el FCNI (flujo de caja de
inversion) respectivamente. Por lo que esto generaría un riesgo en las utilidades
para la empresa y el inversionista.
En caso del incremento del 5% de las ventas, tenemos un escenario que
sobrepasa las ganancias esperadas, llegando a obtener una variación del
+112.22% en el primer año, lo que reduce y disipa el nivel de incertidumbre para el
inversionista y nuestra utilidad.
Esto puede ocurrir por efectos de la competencia o la mala gestión, que pueden
representar una caída de las ventas (-5%) en tan solo el primer año.
 El grado de riesgo para los costos: Según los estimados de las variaciones,
en el caso del incremento de los costos de venta en 5%, en el primer año
este no afecta nuestra utilidad ni la inversión. Caso contrario del segundo
año que el FCLD y el FCNI si se ven afectados cayendo el 24%, lo que
perjudicaría considerablemente los planes de crecimiento de la empresa.
Los costos del mercado pueden variar, lo cual no afectaría el primer año. Sin
embargo, si el ambiente interno en la gestión genera mayores costos en los
siguientes años, si se podría conseguir una tendencia negativa en el año
siguiente, es por ello que debemos de liderar correctamente los costos en general
desde todas las áreas.

2.7 MERCADO DE PROVEEDORES

2.7.1 TIPO DE MATERIA PRIMA O INSUMO
Los proveedores serán diseñadores nacionales e internacionales como: Carolina
Herrera, For Love and Lemons, Isabelle Marrant, Kenzo and Cloé y se contará con
reconocidos diseñadores nacionales como: Silvia Tcherassi, Andres Pajón, Alado,
Especia, Beatriz Camacho and Renata Lozano.
Todos estos proveedores o diseñadores tienen la característica de ofrecer
productos premium, exclusivos, con un alto valor agregado para los consumidos,
con diseños únicos, acorde con las últimas tendencias de moda y con alto
reconocimientos; y que a pesar de contar con todo lo mencionado sus precios
siguen siendo moderados a comparación de las grandes y reconocidas casas de
moda; ya que acudir a una de estas como proveedor implicaría tener un capital
inicial muy grande, el cual en este momento no se cuenta, pero en un futuro se
podrían llegar a considerar, teniendo como base para comenzar el negocio un
rango de ingresos de sus ventas entre 10 y 14 millones de pesos.
2.7.2 DISPONIBILIDAD ACTUAL Y POTENCIAL DEL PROVEEDOR
Estos proveedores por lo general venden en tiendas exclusivas tipo boutique
donde más que ofrecer este tipo de prendas de alta calidad para clientes muy
exclusivos busca generar una experiencia de compra completa para los
consumidores, ya que cuentan con vendedores especializados, decoración de alta
calidad, asesoría personalizada y en ocasiones hasta champaña (Talent, 2016).
No obstante, con el crecimiento del eCommerce estos han expandido sus canales
de distribución, y como son reconocidos a nivel mundial pero no cuentan con
tiendas en todos los países este medio les facilita llegar a más clientes, crecer sus
ventas, seguidores y reconocimiento. De igual forma en sus páginas web y redes
sociales tratan de reflejar esa imagen de exclusividad y búsqueda de lo
aspiracional.
2.7.3 PRECIOS ACTUALES Y ESPERADOS
Dependiendo de cada vestido habrá un precio ya que algunos nos costarán más y
otros menos, pero esto sería una aproximación de precios.
Si gastamos unos 22.000.000 en prendas y hacemos una estimacion de alquiler
de 1.135.781. ya que comprándolos nuevos costarían mucho más, y como pueden
alquilarse por internet, nos los alquilarán de toda Barranquilla, Suponemos que
unos 10 alquileres por esta estimacion nos da un total de 11.357.818.
2.7.4 CREDITOS Y POLITICAS DE DESCUENTO
Ofrecen promociones con descuentos representativos del 30 % según sea la
referencia, en aras de incentivar la compra de las prendas de manera más
económica, por otro lado al ser un producto cíclico es decir que sus ventas suben
y bajan según sea el mes del año, existen meses muertos como por ejemplo
febrero y septiembre donde las ventas son muy malas, para esas épocas si se
compran a partir de docena y media en adelante y el pago es en efectivo cuentan
con un descuento del 13 %.
Para nuevos clientes y ademas realicen compras al por mayor se le ofrecen una
comisión del 5% de la primera venta, efectiva el día siguiente al pago de la factura.
2.7.5 PRODUCTOS SUSTITUTOS
Dentro de la industria textil existen muchos productos sustitutos. Un ejemplo de
esto, es que si la necesidad es abrigar en las temporadas de frio, las personas
pueden elegir entre: buzos, chaquetas, parcas o muchas otras posibilidades que
compiten unas entre sí por la misma función.
2.7.6 CALIDAD DEL SERVICIO
Los proveedores deben contar con un horario estipulado de pedidos que no
sobrepase las horas extras legales vigentes, un extricto periodo de entrega que no
compromete a la empresa en caso de retrasos, un representante de comercio
internacional para negociar costos de aduana (en caso que se necesite).
Que sean prendas que cuenten con su sello de verificacion de calidad para evitar
disgustos por si una prenda resulta defectuosa a la hora del cliente adquirirla.
2.8 CANALES DE DISTRIBUCION
2.8.1 CANALES MAS UTILIZADOS
Nuestra empresa contará con una web en la que podrán alquilar los productos que
deseen, y la
empresa encargada de la distribución sería AXPRESS.
2.8.2 CANAL MAS ADECUADO PARA EL PROYECTO
Información: El canal de distribución del servicio planteado en el proyecto incluye
hacer uso de las tecnologías y redes sociales para lograr hacer conocida nuestra
marca y alcanzar nuestro mercado objetivo:
Web page: se creará una página web con toda la información necesaria que
mostrará la información de la empresa, la diversidad de productos, los precios.
Aplicativo móvil: se creará una aplicación para celular en el que con tan solo una
fotografía las usuarias podrán tener informacion del producto (talla, precio, etc)
Facebook: se aprovechará el uso constante de esta red social para dar a conocer
nuestro servicio, invitando a los usuarios a darle “me gusta” a la página y al
contenido que se ofrece.
Twitter: se insertarán comentarios para convertir determinados topics de moda en
tendencia.
Instagram: se incluirán fotografías de los productos disponibles para que los
usuarios puedan verlas.
2.9 ESTRATEGIA COMERCIAL
2.9.1 DISEÑO DE IMAGEN PUBLICA DEL PRODUCTO
Como mencionamos anteiormente nuestra imagen es un isologo que representa
una pareja vestida con ropa basica y arriba el nombre con sus respectivas
iniciales. Creemos que concuerda con la idea que tenemos de nuestro proyecto
porque una pareja representa que tanto hombres como mujeres pueden usar
nuestras prendas y las letras que hemos escogido llaman la atención al estar
curvadas y redondeadas.
2.9.2 SELECCIÓN DE MEDIOS
La publicidad y el mercadeo se realizará mediante medios de comunicación como
redes sociales: Facebook, material pop: tarjetas de presentación, calendarios de
escritorio o pared, página en Internet y finalmente por medio del patrocinio de
eventos sociales como desfiles de moda y rumbas en discotecas.
2.9.3 ELABORACION DE ESTRATEGIAS Y PRESUPUESTO
BASIC FASHION
PRESUPUESTO DE VENTAS
TRIMESTRES
Total año
1 2 3 4
Unidades a vender Producto 1 15.000,00 16.500,00 20.000,00 25.500,00 77.000,00
Precio unitario $ 100.000,00 $ 100.000,00 $ 100.000,00 $ 100.000,00 $ 100.000,00
Total $ 1.500.000.000,00 $1.650.000.000,00 $2.000.000.000,00 $2.550.000.000,00 $ 7.700.000.000,00
Unidades a vender Producto 2 84.000,00 24.500,00 98.000,00 35.000,00 241.500,00
Precio unitario $ 60.000,00 $ 60.000,00 $ 60.000,00 $ 60.000,00 $ 60.000,00
Total $ 5.040.000.000,00 $1.470.000.000,00 $5.880.000.000,00 $2.100.000.000,00 $14.490.000.000,00
Gran total $ 6.540.000.000,00 $3.120.000.000,00 $7.880.000.000,00 $4.650.000.000,00 $22.190.000.000,00
 COMPAÑÍA PORTAFOLIOS GASTON
PRESUPUESTO DE PRODUCCION

1er trimestre 2do trimestre 3er trimestre 4to trimestre Total año
Ventas Producto 1 15.000,00 16.500,00 20.000,00 25.500,00 77.000,00
Inv final deseado 3.000,00 3.300,00 4.000,00 5.100,00 5.100,00
Requerimientos totales 18.000,00 19.800,00 24.000,00 30.600,00 82.100,00
Menos: invet inicial 1.300,00 3.000,00 3.300,00 4.000,00 1.300,00
Unidades a producir 16.700,00 16.800,00 20.700,00 26.600,00 80.800,00

Ventas Producto 2 84.000,00 24.500,00 98.000,00 35.000,00 241.500,00

Inv final deseado 8.400,00 2.450,00 9.800,00 3.500,00 3.500,00
Requerimientos totales 92.400,00 26.950,00 107.800,00 38.500,00 245.000,00
Menos: invet inicial 1.170,00 8.400,00 2.450,00 9.800,00 1.170,00
Unidades a producir 91.230,00 18.550,00 105.350,00 28.700,00 243.830,00

Total Unidades a Producir 107.930,00 35.350,00 126.050,00 55.300,00 324.630,00

BASIC FASHION
PRESUPUESTO DE COMPRA DE MATERIALES DIRECTOS
Trimestre
1 2 3 4
Unidades a producir Producto 1 16.700,00 16.800,00 20.700,00 26.600,00
(*) Materiales Directos x und (mts) 1,5 1,5 1,5 1,5
(=) Requerimientos de producción (mts) 25.050,00 25.200,00 31.050,00 39.900,00
(+) Inventario final deseado Und (mts) 2.145,00 1.930,50 2.145,00 1.930,50
(=)Requerimientos totales 27.195,00 27.130,50 33.195,00 41.830,50
(-) Invent inicial deseado Und (mts) - 2.145,00 1.930,50 2.145,00
(=) Materiales directos a comprar (mts) 27.195,00 24.985,50 31.264,50 39.685,50
(*) Costo por mts $ 28.000,00 $ 28.000,00 $ 28.000,00 $ 28.000,00
(=) Total costo de compra $ 761.460.000,00 $ 699.594.000,00 $ 875.406.000,00 $ 1.111.194.000,00

Unidades a producir Producto 2 91.230,00 18.550,00 105.350,00 28.700,00

(*) Materiales Directos x und (mts) 1,5 1,5 1,5 1,5
(=) Requerimientos de producción (mts) 136.845,00 27.825,00 158.025,00 43.050,00
(+) Inventario final deseado Und (mts) 1.755,00 1.579,50 1.755,00 1.579,50
(=)Requerimientos totales 138.600,00 29.404,50 159.780,00 44.629,50
(-) Invent inicial deseado Und (mts) - 1.755,00 1.579,50 1.755,00
(=) Materiales directos a comprar (mts) 138.600,00 27.649,50 158.200,50 42.874,50
(*) Costo por mts $ 24.000,00 $ 24.000,00 $ 24.000,00 $ 24.000,00
(=) Total costo de compra $ 3.326.400.000,00 $ 663.588.000,00 $ 3.796.812.000,00 $ 1.028.988.000,00
 PRESUPUESTO MANO DE OBRA DIRECTA (MOD)
Trimestre
1 2 3 4 Total Año
Total de Unidades a Producir 107.930,00 35.350,00 126.050,00 55.300,00 324.630,00
(*) Horas MO operario 1 (90 minutos) 1,5 1,5 1,5 1,5 1,5
(*) Horas MO operario 2 (30 min) 0,5 0,5 0,5 0,5 0,5
(=) Total horas de MOD requeridas 215.860,00 70.700,00 252.100,00 110.600,00 649.260,00
(*) Salario por hora $ 3.450,48 $ 3.450,48 $ 3.450,48 $ 3.450,48 $ 3.450,48
(=) Total costo MOD $ 744.820.612,80 $243.948.936,00 $869.866.008,00 $381.623.088,00 $ 2.240.258.644,80
Ventas totales proyectadas $ 6.540.000.000 $ 3.120.000.000 $ 7.880.000.000 $ 4.650.000.000

PRESUPUESTO COSTO INDIRECTOS DE FABRICACION (CIF)

Trimestre
1 2 3 4 Total Año
Total Horas MOD presupuestadas 215.860,00 70.700,00 252.100,00 110.600,00 649.260,00
(*) Tasa costos indirectos variables(hora) $ 700,00 $ 700,00 $ 700,00 $ 700,00 $ 700,00
(=) Costos indirectos variables presupuestados $ 151.102.000,00 $ 49.490.000,00 $176.470.000,00 $ 77.420.000,00 $ 454.482.000,00
(+) Costos indirectos fijos presupuestados $ 19.620.000,00 $ 9.360.000,00 $ 23.640.000,00 $ 13.950.000,00 $ 66.570.000,00
(=) Total CIF $ 170.722.000,00 $ 58.850.000,00 $200.110.000,00 $ 91.370.000,00 $ 521.052.000,00

COMPAÑÍA BASIC FASHION

Gastos de Administración y ventas
TRIMESTRE 1 TRIMESTRE 2 TRIMESTRE 3 TRIMESTRE 4
Arrendamientos $ 75.620.000 $ 75.620.000 $ 75.620.000 $ 75.620.000
Sueldos de adminisración $ 560.000.000 $ 560.000.000 $ 560.000.000 $ 560.000.000
Gastos generales de administración $ 13.000.000 $ 13.000.000 $ 13.000.000 $ 13.000.000
Sueldos de Ventas $ 350.000.000 $ 350.000.000 $ 350.000.000 $ 350.000.000
Propaganda y otros gastos de venta $ 180.000.000 $ 180.000.000 $ 180.000.000 $ 180.000.000
Depreciación $ 21.000.000 $ 21.000.000 $ 21.000.000 $ 21.000.000
TOTAL GASTOS ADMINISTRACIÓN Y VENTAS $ 1.199.620.000 $ 1.199.620.000 $ 1.199.620.000 $ 1.199.620.000

COMPAÑÍA BASIC FASHION

ESTADO DE COSTO DE PRODUCCION Y VENTAS PROYECTADO
TRIMESTRES
1 2 3 4 Total Año
Materias Primas Requeridas $ 4.097.573.700,00 $ 1.366.363.500,00 $ 4.683.562.500,00 $ 2.145.159.000,00 $ 12.292.658.700,00
(+) Mano de Obra directa $ 744.820.612,80 $ 243.948.936,00 $ 869.866.008,00 $ 381.623.088,00 $ 2.240.258.644,80
(+) Costos Indirectos de Fabricación $ 170.722.000,00 $ 58.850.000,00 $ 200.110.000,00 $ 91.370.000,00 $ 521.052.000,00
(=) Costo de producción $ 5.013.116.312,80 $ 1.669.162.436,00 $ 5.753.538.508,00 $ 2.618.152.088,00 $ 15.053.969.344,80
(+) Inventario inicial de Productos Terminados $ 89.259.296 $ 478.127.472 $ 252.096.260 $ 581.040.624 $ 1.400.523.652,00
(-) Inventario Final de Productos Terminados $ 478.127.472 $ 252.096.260 $ 581.040.624 $ 378.054.128 $ 1.689.318.484
(=) Costo de Ventas $ 4.624.248.136,80 $ 1.895.193.648,00 $ 5.424.594.144,00 $ 2.821.138.584,00 $ 14.765.174.512,80

COMPAÑÍA BASIC FASHION

ESTADO DE RESULTADOS PROYECTADO
TRIMESTRES
1 2 3 4 Total Año
Ingresos por ventas $ 6.540.000.000,00 $3.120.000.000,00 $7.880.000.000,00 $4.650.000.000,00 $ 22.190.000.000,00
(-) Costo mercancias para la venta $ 4.624.248.136,80 $1.895.193.648,00 $5.424.594.144,00 $2.821.138.584,00 $ 14.765.174.512,80
(=) Utilidad Bruta $ 1.915.751.863,20 $1.224.806.352,00 $2.455.405.856,00 $1.828.861.416,00 $ 7.424.825.487,20
(-) Gastos operacionales
Gastos administración y ventas $1.199.620.000,00 $1.199.620.000,00 $1.199.620.000,00 $1.199.620.000,00 $4.798.480.000,00
(=) Utilidad Operacional $ 716.131.863,20 $ 25.186.352,00 $1.255.785.856,00 $ 629.241.416,00 $ 2.626.345.487,20
Gastos financieros $ 27.300.000,00 $ 25.200.000,00 $ 23.100.000,00 $ 21.000.000,00 $ 96.600.000,00
Utilidad antes de impuesto $ 688.831.863,20 -$ 13.648,00 $1.232.685.856,00 $ 608.241.416,00 $ 2.529.745.487,20
impuesto de renta $ 241.091.152,12 -$ 4.776,80 $ 431.440.049,60 $ 212.884.495,60 $ 885.410.920,52
(=) Utilidad Neta $ 447.740.711,08 $ 25.200.000,00 $ 23.100.000,00 $ 21.000.000,00 $ 96.600.000,00