Inventario Carnes

La empresa Genios S.A.
Es Gran Contribu
IVA. Ubicada en la Ciudad de Santiago d
comercialización de muebles hechos en m
y el hogar.
Es Gran Contribuyente Responsable de
ad de Santiago de Cali. Se dedica a la
ebles hechos en madera para la oficina
y el hogar.
nombre de carnes peso
bola negra 96,7
caderita
lomo caracho
lomo redondo 7,1
lomo
lomo biche al vacío
redondo al vacio
milanesa 85,5
muchacho 7,6
sobrebarriga 15,9
pecho
pepino
espaldilla
crespa 14.8 12,7
costilla corriente
costilla especial 74,3 52,3
cogote 33,7
falda 14,7 36,3
La empresa Genios S.A. Es Gran Contribuyente Responsable de IVA. Ubicada en la Ciudad de Santiago de Ca
comercialización de muebles hechos en madera para la oficina y el hogar, realizó las siguientes transaccione
1. DIA:
se constituye la empresa asi:
SOCIOS
APORTE CONTABILIZACIÓN:
1 EFECTIVO $ 200,000,000 CODIGO
2 MERCANCIAS $ 200,000,000 11100501
COMPUTADORES
3 $ 50,000,000 143501
3 MUEBLES $ 100,000,000 151215
3 CAMIONETA $ 50,000,000 152405
4 EFECTIVO $ 150,000,000 154005
4 MERCANCIAS $ 50,000,000 3105
$ 800,000,000
A. Ubicada en la Ciudad de Santiago de Cali. Se dedica a la
l hogar, realizó las siguientes transacciones durante el mes:
CUENTA DEBE HABER

BANCOLOMBIA 350,000,000
MUEBLES EN MADERA 250,000,000
EQUIPO DE COMPUTACION Y COMUNICACION 50,000,000

MUEBLES Y ENSERES 100,000,000
FLOTA Y EQUIPO DE TRANSPORTE 50,000,000
APORTES SOCIALES 800,000,000
BALACE DE COMPROBACION
MOVIMENTOS
FECHA CODIGO CUENTA DEBE
INICIO 11100501 BANCOLOMBIA 350,000,000
INICIO 143501 MUEBLES EN MADERA 250,000,000
INICIO 151215 EQUIPO DE COMPUTACION Y COMUNICACION 50,000,000
INICIO 152405 MUEBLES Y ENSERES 100,000,000
INICIO 154005 FLOTA Y EQUIPO DE TRANSPORTE 50,000,000
INICIO 3105 APORTES SOCIALES
DIA 1 143501 MUEBLES EN MADERA 183,006,000
DIA 1 240805 IMPUESTO SOBRE LAS VENTAS POR PAGAR 34,771,140
DIA 1 236540 COMPRAS
DIA 1 236701 RETEIVA
DIA 1 236801 ICA RETENIDO
DIA 1 22050501 EL HOGAR LTDA
DIA 2 17050501 ARRENDAMIENTO 1,000,000
DIA 2 240805 IVA POR PAGAR 190,000
DIA 2 236530 ARRENDAMIENTO
DIA 2 236801 RETEICA
DIA 2 11100501 BANCOLOMBIA
DIA 3 511001 HONORARIOS 1,200,000
DIA 3 236515 HONORARIOS
DIA 4 11100501 BANCOLOMBIA 55,828,152
DIA 4 135510 ANTICIPO RETENCION EN LA FUENTE POR ICA 371,448
DIA 4 135515 ANTICIPO RETENCION EN LA FUENTE 1,206,000
DIA 4 240805 IVA POR PAGAR
DIA 4 41353601 MUEBLES DE MADERA
DIA 5 110505 CAJA GENERAL 2,067,744
DIA 5 11100501 BANCOLOMBIA 2,713,200
DIA 6 154005 CAMIONETA 75,000,000
DIA 6 240805 IVA POR PAGAR 14,250,000
DIA 6 236540 RETENCION EN LA FUENTE COMPRAS
DIA 6 2368 RETENCION EN LA FUENTE ICA
DIA 6.2 11100501 BANCOLOMBIA 2,067,744
DIA 6.2 110505 CAJA GENERAL
DIA 7 519530 PAPELERIA 4,480,000
DIA 7 236701 RETENCION EN LA FUENTE POR IVA
DIA 8 152801 EQUIPO DE COMPUTACIÓN 6,900,000
DIA 8 240805 IVA POR PAGOR 1,311,000
DIA 9 110510 CAJA MENOR 100,000
DIA 9.2 519535 GASOLINA 12,800
DIA 9.2 110510 CAJA MENOR
DIA 9.2 110510 CAJA MENOR 82,100
DIA 9.2 11100501 BANCOLOMBIA
DIA 11 513525 ACUEDUCTO 82,475
DIA 11 513530 ENERGIA ELECTRICA 255,025
DIA 11 513535 TELEFONO 790,150
DIA 11 513536 INTERNET 282,589
DIA 12 514501 MANTENIMIENTO 460,000
DIA 12 236525 RETENCION EN LA FUENTE SERVICIOS
DIA 13 11100501 BANCOLOMBIA 28,099,800
DIA 13 236540 RETENCION EN LA FUENTE COMPRAS 603,000
DIA 14 520518 COMISIONES 652,500
DIA 14 236520 RETENCION EN LA FUENTE POR COMISIONES
DIA 16 11100501 BANCOLOMBIA 449,969
DIA 16 110505 CAJA GENERAL 5,334,993
DIA 17 11100501 BANCOLOMBIA 5,334,993
DIA 17 110505 CAJA GENERAL
DIA 18 511030 HONORARIOS 1,250,000
DIA 18 236515 RETENCION EN LA FUENTE
DIA 18 236801 RETENCION EN LA FUENTE POR ICA
DIA 19 143501 MUEBLES EN MADERA 10,440,000
DIA 19 240805 IMPUESTO SOBRE LAS VENTAS POR PAGAR 1,983,600
DIA 19 236540 RETENCION EN LA FUENTE-COMPRAS
DIA 19 236801 ICA RETENIDO
DIA 19 220505002 EL CARPINTERO SAS
DIA 20 11100501 BANCOLOMBIA 1,845,894
DIA 20 135510 ANTICIPO POR RETEICA 12,282
DIA 20 135515 ANTICIPO RETENCION EN LA FUENTE 39,875
DIA 21 513536 INTERNET 633,000
DIA 21 513535 TELEFONO 225,150
DIA 30 510530 CESANTIAS 3,305,553
DIA 30 510533 INTERESES S/ CESANTIAS 29,155
DIA 30 510536 PRIMA DE SERVICIOS 3,305,553
DIA 30 510539 VACACIONES 1,459,500
DIA 30 261005 CESANTIAS
DIA 30 261010 INTERESES S/ CESANTIAS
DIA 30 261015 VACACIONES
DIA 30 261020 PRIMA DE SERVICIOS
250505 Salarios por pagar
237005 Aportes E.P.S
237006 A.R.P
237010 Aportes parafiscales
238030 Fondos de pensión
261005 Cesantías
261010 Intereses sobre las cesantías
261015 Vacaciones
261020 Prima de servicios
510506 Sueldos 38,810,000
510515 Horas extras 192,750
510518 Comisiones
510520 Auxilio de transporte 1,203,392
510530 Cesantías 3,349,172
510533 Intereses sobre las cesantías 401,901
510536 Prima de servicios 3,349,172
510539 Vacaciones 1,623,444
510568 A.R.P 203,594
510569 Aportes E.P.S 1,700,000
510570 Aportes fondo pensiones 4,680,330
510572 Aportes cajas de compensación 1,560,110
510575 I.C.B.F 600,000
510578 Sena 400,000
1,313,039,053
MOVIMENTOS
HABER
800,000,000
4,575,150
5,215,671
1,409,146
206,577,173
35,000
28,500
10,000
1,116,500
120,000
1,080,000
9,165,600
48,240,000
763,344
4,017,600
1,875,000
750,000
86,625,000
2,067,744
112,000
127,680
34,496
5,057,024
172,500
53,130
7,985,370
100,000
12,800
82,100
1,656,969
27,600
432,400
4,582,800
24,120,000
65,250
587,250
923,649
4,861,313
5,334,993
125,000
9,625
1,352,875
261,000
297,540
80,388
11,784,672
303,050
1,595,000
1,055,525
3,305,553
29,155
1,459,500
3,305,553
40,206,142
1,700,000
203,594
2,560,110
4,680,330
3,349,172
401,901
1,623,444
3,349,172
1,313,039,053
La empresa Genios S.A. Es Gran Contribuyente Responsable de IVA. Ubicada en la Ciudad de Santiago de Cali. Se dedica a la
madera para la oficina y el hogar, realizó las siguientes transacciones durante el me
1. DIA:
Compra de muebles para la venta a El Hogar LTDA. Ubicado en Santiago de Cali. Régimen Común, a crédito según Factura F
COSTO
ARTICULO CANTIDAD
UNITARIO COSTO TOTAL
Juego de Sala Primavera 48 $ 1,625,000 $ 78,000,000
Juego de Alcoba Otoño 24 $ 1,350,000 $ 32,400,000
Mesa Princesa 60 $ 400,000

$ 24,000,000
Escritorio Chicago 36 $ 125,000 $ 4,500,000
Silla Chicago 36 $ 75,000 $ 2,700,000
Poltrona New York 12 $ 480,500 $ 5,766,000
Juego de Comedor Francesa 36 $ 990,000 $ 35,640,000
TOTAL $ 183,006,000
de Santiago de Cali. Se dedica a la comercialización de muebles hechos en
ntes transacciones durante el mes:
Común, a crédito según Factura FE-2332, detallada así:
CONTABILIZACIÓN:
CODIGO CUENTA DEBE HABER
143501 MUEBLES EN MADERA 183,006,000
IMPUESTO SOBRE LAS VENTAS POR PAGAR 34,771,140

240805
236540 COMPRAS 4,575,150
236701 RETEIVA 5,215,671
236801 ICA RETENIDO 1,409,146
22050501 EL HOGAR LTDA 206,577,173
217,777,140 217,777,140
LIQUIDACION
IVA $ 183,006,000 X 19%
EN LA
FUENTE $ 183,006,000 X 2.50%
RETEIVA $ 34,771,140 X 15%
RETEICA $ 183,006,000 X 0.0077 7,7X1000
PAGO $ 206,577,172.80
2. DIA:
SE CANCELA EL ARRENDAMIENTO DEL LOCAL A INMOBILIARIA LA CALEÑA LTDA, REGIMEN COMUN POR $ 1.000.000. SEGÚN FACTURA Nro.
CONTABILIZACIÓN:
17050501 ARRENDAMIENTO $ 1,000,000
240805 IVA POR PAGAR $ 190,000
236530 ARRENDAMIENTO $ 35,000
236701 RETEIVA $ 28,500
236801 RETEICA $ 10,000
11100501 BANCOLOMBIA $ 1,116,500
$ 1,190,000 $ 1,190,000
LIQUIDACION
IVA
RETENCION EN LA
$ 1,000,000 X 19%
FUENTE $ 1,000,000 X 3.50%
RETEIVA $ 190,000 X 15%
RETEICA $ 1,000,000 X 0.01 10X1000
PAGO $ 1,116,500.00
00.000. SEGÚN FACTURA Nro.2312. SE GIRA CHEQUE AL DIA.
NOTAS:
PAGO ANTICIPADO DEL ARRENDAMIENTO
PORQUE SU VENCIMIENTO ES AL FINAL DEL MES
3. DIA:
SE GIRA CHEQUE PARA EL PAGO DE LOS HONORARIOS DE JUSTO PLATA ABOGADO; POR VALOR DE $ 1.200.000 S
CONTABILIZACIÓN:
CODIGO CUENTA DEBE
511001 HONORARIOS $ 1,200,000.00
236515 HONORARIOS
11100501 BANCOLOMBIA
LIQUIDACION
IVA
EN LA
X
FUENTE $ 1,200,000 X
RETEIVA X
RETEICA X
PAGO
ABOGADO; POR VALOR DE $ 1.200.000 SEGÚN COMPROBANTE DE EGRESO Nro. 0001.
HABER NOTA:
COMPROBANTE DE EGRESO ES EL SOPORTE DEL CHEQUE
$ 120,000.00
$ 1,080,000.00 CAUSACIÓN:
HACER EFECTIVA LA TRANSACCION POR MEDIO DE UN ASIENTO
CONTABLE.
10.00%
PORTE DEL CHEQUE
OR MEDIO DE UN ASIENTO
4. DIA:
Venta de muebles de contado a El Glamour Ltda. Ubicado en Santiago de Cali. Régimen Común. Según Factura AA-001, cancelada por transfe
CONTABILIZACIÓN:
ARTICULO CANTIDAD PRECIO UNITARIO TOTAL
SIN IVA CODIGO
Mesa Princesa 10 $ 640,000 $ 6,400,000
11100501
Juego de Comedor
10 $ 1,584,000 $ 15,840,000 135510
Francesa
Juego de Sala 10 $ 2,600,000 $ 26,000,000 135515
Primavera
240805
TOTAL SIN IVA $ 48,240,000 41353601
LIQUIDACION
IVA
EN LA
FUENTE
RETEIVA
RETEICA
PAGO
en Común. Según Factura AA-001, cancelada por transferencia bancaria. De acuerdo a:
ONTABILIZACIÓN:
CUENTA DEBE HABER
BANCOLOMBIA 55,828,152
ANTICIPO RETENCION EN LA FUENTE POR ICA 371,448
ANTICIPO RETENCION EN LA FUENTE 1,206,000
IVA POR PAGAR 9,165,600
MUEBLES DE MADERA 48,240,000
57,405,600
QUIDACION
$ 48,240,000 X 19%
$ 48,240,000 X 2.50%
$ 371,448 X
$ 48,240,000.00 X 0.0077
5 DIA:
Venta de muebles en el punto de venta principal, así:
PRECIO
Nro.
CLIENTE ARTICULO CANT UNITARIO SIN SUBTOTAL
Armando FACTURA
Silla Chicago 1 IVA
$ 120,000 $ 120,000 AA-002
Casas
Armando Escritorio 1 $ 200,000 $ 200,000 AA-002
Casas Chicago
Mercedes Poltrona New
Benz York 2 $ 768,800 $ 1,537,600 AA-003
Juego de
Alan Brito alcoba Otoño 1 $ 2,160,000 $ 2,160,000 AA-004
$ 4,017,600
FORMA DE
PAGO
TARJETA
142,800 Banco CONTABILIZACIÓN:
DEBITO
EFECTIVO 238,000 Caja CODIGO CUENTA
CHEQUE AL
DIA 1,829,744 Caja
110505 CAJA GENERAL
TARJETA
CREDITO 2,570,400 Banco
4,780,944 240805 IVA POR PAGAR
41353601 MUEBLES DE MADERA

DEBE HABER
2,067,744
2,713,200
$ 763,344
$ 4,017,600
4,780,944 $ 4,780,944
6. DIA:
SE COMPRA CAMIONETA PARA EL TRANSPORTE DE MUEBLES A DISCAMIONES S.A. GRAN CONTRIBUYENTE
UBICADO EN SANTIAGO DE CALI POR VALOR DE $ 75.000.000, SEGÚN FACTURA Nro.CA-2098. SE GIRA CHEQUE AL DIA.
CODIGO CUENTA DEBE
154005 CAMIONETA $ 75,000,000
240805 IVA POR PAGAR $ 14,250,000
236540 RETENCION EN LA FUENTE COMPRAS
2368 RETENCION EN LA FUENTE ICA
A CHEQUE AL DIA.
HABER
$ 1,875,000
$ 750,000
$ 86,625,000
6. DIA:
SE CONSIGNA EN BANCOLOMBIA LAS VENTAS DEL DIA ANTERIOR
CODIGO CUENTA DEBE
11100501 BANCOLOMBIA $ 2,067,744
110505 CAJA GENERAL

HABER
$ 2,067,744
7, DIA:
COMPRA DE PAPELERIA PARA LA OFICINA A EL BARCO DE PAPEL LTDA, REGIMEN COMUN UBICADO EN SANTIAGO DE CALI,
SEGUN FACTURA DE CONTADO Nro. PA-3456 POR VALOR TOTAL $ 4.480.000.
CODIGO CUENTA DEBE
519530 PAPELERIA 4,480,000
240805 IVA POR PAGAR 851,200
236701 RETENCION EN LA FUENTE POR IVA
236801 RETENCION EN LA FUENTE ICA
ADO EN SANTIAGO DE CALI,
HABER
112,000
127,680
34,496 0.0077
5,057,024
8, DIA:
SE TRANSFIERE A LA CUENTA BANCARIA DE ALKOSTO S.A, UBICADO EN SANTIAGO DE CALI, LA COMPRA EN LINEA DE 3 COMPUTADORES DE MESA
PARA EL DEPARTAMENTO DE VENTAS, SEGÚN FACTURA TE-25701 POR TOTAL DEL $6.900.000 SIN IVA,
152801 EQUIPO DE COMPUTACIÓN 6,900,000
240805 IVA POR PAGOR 1,311,000
236540 RETENCION EN LA FUENTE COMPRAS $ 172,500.00
236801 RETENCION EN LA FUENTE ICA $ 53,130.00
1110501 BANCOLOMBIA $ 7,985,370

PUTADORES DE MESA
0.0077
9. DIA:
SE GIRA CHEQUE A NOMBRE DE CONCHA DE NARANJO SECRETARIA DE GERENCIA, POR UN MONTO DE $ 100.000 PARA A
110510 CAJA MENOR 100,000
11100501 BANCOLOMBIA 100,000

DE $ 100.000 PARA APERTURA DE LA CAJA CHICA.
DIA 13.
SE REALIZA CUADRE DE CAJA CHICA Y SU CONTABILIZACION, DE ACUERDO A: EJEMPLO DE UN GASTO DE CA
DESCRIPCION MONTO CODIGO

GASOLINA 12,800 519535
RAMO DE FLORES 15,000 110510
PASTEL DE CUMPLEAÑOS 25,000
SUICHE DE ENERGIA 2,500
BOMBILLO PARA OFICINA 5,500
GRAPADORA 7,500 ASIENTO DE REPOSICIÓN
GEL ANTIBACTERIAL 3,900 SE GIRA CHEQUE DEL BANCOLOMBIA
TINTA DE IMPRESORA 9,900 CODIGO
TOTAL 82,100 110510
11100501
DE UN GASTO DE CAJA CHICA
CUENTA DEBE HABER

GASOLINA 12,800
CAJA MENOR 12,800
DE REPOSICIÓN
QUE DEL BANCOLOMBIA
CUENTA DEBE HABER
CAJA MENOR 82,100
BANCOLOMBIA 82,100
11. DIA:
SE RECIBEN LAS FACTURAS DE LOS SERVICIOS PUBLICOS Y SE CANCELAN CON CHEQUE
VALOR A
SERVICIO ENTIDAD CONSUMO IVA % IVA VENCIMIENTO
PAGAR
ACUEDUCTO ACUAVALLE $ 82,475 0 0 $ 82,475 UN MES
ENERGIA
EPSA $ 255,025 0 0 $ 255,025 UN MES
ELECTRICA
TELEFONO FIJO MOVISTAR $ 790,150 23 $ 181,735 $ 971,885 UN MES
INTERNET CLARO $ 282,589 23 $ 64,995 $ 347,584 UN MES
TOTAL $ 1,656,969
513525 ACUEDUCTO $ 82,475
513530 ENERGIA ELECTRICA $ 255,025
513535 TELEFONO $ 790,150
513536 INTERNET $ 282,589
240805 IVA POR PAGAR $ 246,730
1110501 BANCOLOMBIA $ 1,656,969

12. DIA:
SE GIRA CHEQUE AL SEÑOR SIMON LOSANO, TECNICO EN MANTENIMIENTO POR $ 460.000 POR CONCEPTO DE SERVICIO DE REVISION DEL SI
CONTABILIZACIÓN
514501 MANTENIMIENTO 460,000
236525 RETENCION EN LA FUENTE SERVICIOS 27,600
11100501 BANCOLOMBIA 432,400

SERVICIO DE REVISION DEL SISTEMA ELECTRICO.
13. VENTA DE MERCANCIAS DE CONTADO A LA QUINCE S.A.S, UBICADA EN LA CIUDAD
ARTICULO CANTIDAD
Juego de Alcoba
Juego de 5
Otoño
Comedor 5
Juego de Sala
Francesa 5
Primavera
CODIGO CUENTA
240805 IVA POR PAGAR

CADA EN LA CIUDAD DE ARMENIA, REGIMEN COMUN. SEGÚN FACTURA Nro. AA-006:
PRECIO UNITARIO
SUBTOTAL TOTAL
SIN IVA
$ 640,000 3,200,000
$ 1,584,000 7,920,000
$ 2,600,000 13,000,000 $ 24,120,000
DEBE HABER
28,099,800
603,000
4,582,800
24,120,000
14. SE GIRA CHEQUE A BLANCA GALINDO, VENDEDORA POR COMISION EN VENTAS SEGÚN LA SIGUIENTE RELACIÓN:
TOTAL EN VENTAS PORCENTAJE COMISION VENTAS TOTAL COMISIÓN A PAGAR

$ 5,220,000 12.5 % $ 652,500
CONTABILIZACIÓN
CODIGO CUENTA DEBE
520518 COMISIONES 652,500
236520 RETENCION EN LA FUENTE POR COMISIONES
UIENTE RELACIÓN:
HABER
65,250
587,250
ASIENTOS
DIA 16. VENTA DE MUEBLES DE ACUERDO A:
CLIENTE
JOSE JOSE RIVERA
ROBERTO CARLOS GOMEZ
SHAKIRA RODRIGUEZ
VICENTE FERNANDEZ LOPEZ
SELENA GOMEZ GUTIERREZ
CONTABILIZACIÓN:
CODIGO
11100501
110505
240805
41353601
DIA 30. SE CANCELA LA NOMINA DE LOS EMPLEA
ACUERDO A:
ARTICULO
Mesa Princesa
Escritorio Chicago
Silla Chicago
Poltrona New York
Juego de Comedor Francesa
CUENTA
BANCOLOMBIA
CAJA GENERAL
IVA POR PAGAR
MUEBLES DE MADERA
A DE LOS EMPLEADOS ASI:
CANTIDAD Valor Unitario
2 550,000
1 171,875
2 103,125
1 660,688
2 1,361,250
DEBE HABER
449,969
5,334,993
923,649
4,861,313
5,784,962 5,784,962
Subtotal IVA 19% TOTAL
1,100,000 209,000 1,309,000
171,875 32,656 204,531
206,250 39,188 245,438
660,688 125,531 786,218
2,722,500 517,275 3,239,775
FORMA DE PAGO
EN EFECTIVO
TARJETA DEBITO
TARJETA DE CREDITO
CHEQUE AL DIA
EN EFECTIVO
DIA 17. SE DEPOSITA EN EL BANCO LAS VENTAS DEL DIA 16.
CONTABILIZACIÓN:
11100501 BANCOLOMBIA 5,334,993
110505 CAJA GENERAL 5,334,993
DIA 18. SE GIRA CHEQUE AL SEÑOR AMANDO CASTILLOS, ASESOR FINANCIERO; REGIMEN SIMPLIFICADO RESP
GESTION DE COBRO, SEGÚN FACTURA Nro. 1212 POR VALOR DE $ 1.25
CONTABILIZACIÓN:
CODIGO CUENTA DEBE
511030 HONORARIOS 1,250,000
240805 IVA POR PAGAR 237,500
236515 RETENCION EN LA FUENTE
236801 RETENCION EN LA FUENTE POR ICA
IMEN SIMPLIFICADO RESPONSABLE DE IVA, POR CONCEPTO DE
1212 POR VALOR DE $ 1.250.000
HABER
125,000
9,625
1,352,875
DIA 19. COMPRA DE MUEBLES PARA LA VENTA A EL CARPINTERO S.A.S; REGIMEN COMUN, DO
ARTICULO CANTIDAD
SOFACAMA OBELISCO 36
CONTABILIZACIÓN:
CODIGO CUENTA
143501 MUEBLES
IMPUESTOEN MADERA
SOBRE LAS VENTAS POR
240805 PAGAR
236540 RETENCION EN LA FUENTE-COMPRAS
236701 RETEIVA
236801 ICA RETENIDO
220505002 EL CARPINTERO SAS
MEN COMUN, DOMICILIADO EN SANTIAGO DE CALI, SEGÚN FACTURA A CREDITO Nro. BB-04589
UNITARIO COSTO IVA 19% TOTAL
$ 290,000 $ 10,440,000 $ 1,983,600 $ 12,423,600
DEBE HABER
10,440,000
1,983,600
261,000
297,540
80,388
11,784,672
DIA 20. VENTA DE MUEBLES A SALON DE BELLEZA PARIS LTDA, REGIMEN COMUN, UBICADO EN SANT
DE ACUERDO A LA FACTURA AA-007, PAGADA CON TARJETA DE CREDITO; ASI:
ARTICULO CANTIDAD
SOFACAMA OBELISCO 4
CONTABILIZACIÓN:
CODIGO CUENTA
135510 ANTICIPO POR RETEICA
135515 ANTICIPO RETENCION EN LA FUENTE
240805 IVA POR PAGAR
UBICADO EN SANTIAGO DE CALI
DE IVA SUBTOTAL IVA 19% TOTAL

$ 398,750 $ 1,595,000 $ 303,050 $ 1,898,050
DEBE HABER
1,845,894
12,282
39,875
303,050
1,595,000
DIA 21 SE CANCELAN LOS SERVICIOS PUBLICOS DE TELEFONIA FIJA Y SERVICIO DE INTERNET.
ENTIDAD CONSUMO IVA 23% VALOR A PAGAR
CLARO INTERNET 633,000 145,590 778,590
CLARO TELEFONIA FIJA 225,150 51,785 276,935
CONTABILIZACIÓN:
513536 INTERNET 633,000
240805
IVA POR PAGAR 197,375
513535 TELEFONO 225,150
11100501 BANCOLOMBIA 1,055,525
DE INTERNET.
TARIFA 19%
TARIFA 4%
23%
PROVISIONES
PRESTACIONES SOCIALES
MONTO TARIFA MENSUAL
PRIMA DE SERVICIOS 39,682,513 8.33%
AUXILIO DE CESANTIAS 39,682,513 8.33%
INTERESES DE CESANTIAS 3,305,553 12%

VACACIONES 36,340,069 4.17%
TOTAL MES:
CONTABILIZACIÓN
510530 CESANTIAS 3,305,553
510533 INTERESES S/ CESANTIAS 29,155
510536 PRIMA DE SERVICIOS 3,305,553
510539 VACACIONES 1,459,500
261005 CESANTIAS 3,305,553
261010 INTERESES S/ CESANTIAS 29,155
261015 VACACIONES 1,459,500
261020 PRIMA DE SERVICIOS 3,305,553
APROPIACIONES Y PARAFISCALES
MONTO TARIFA MENSUAL
Aportes a pensión 12.00%
Aportes a salud 8.50%
Aportes riesgos laborales 0.522%
SENA 2%
ICBF 3%
CAJA DE COMPENSACIÓN 4%
Aportes riesgos laborales
TABLA DE CLASES DE RIESGO Y COTIZACIÓN
CLASE I Riesgo mínimo 0.522%
CLASE II Riesgo bajo 1044%
CLASE III Riesgo medio 2436%
CLASE IV Riesgo alto 4350%
CLASE V Riesgo máximo 6960%

PROVISION MENSUAL
3,305,553
3,305,553
396,666
1,596,065
8,603,838.43
PROVISION MENSUAL
-
CONTABILIZACIÓN
CODIGO CUENTA
250505 Salarios por pagar
PROVISIÓN 237005 Aportes E.P.S
PROVISIÓN 237006 A.R.P
PROVISIÓN 237010 Aportes parafiscales
PROVISIÓN 238030 Fondos de pensión
PROVISIÓN PPSS 261005 Cesantías
PROVISIÓN PPSS 261010 Intereses sobre las cesantías
PROVISIÓN PPSS 261015 Vacaciones
PROVISIÓN PPSS 261020 Prima de servicios
510506 Sueldos
510515 Horas extras
510518 Comisiones
510520 Auxilio de transporte
510530 Cesantías
510533 Intereses sobre las cesantías
510536 Prima de servicios
510539 Vacaciones
510568 A.R.P
510569 Aportes E.P.S
510570 Aportes fondo pensiones
APORTES PARAFISCALES 510572 Aportes cajas de compensación
APORTES PARAFISCALES 510575 I.C.B.F
APORTES PARAFISCALES 510578 Sena
DEBE HABER
40,206,142
1,700,000
203,594
2,560,110
4,680,330
3,349,172
401,901
1,623,444
3,349,172
38,810,000
192,750
1,203,392
3,349,172
401,901
3,349,172
1,623,444
203,594
1,700,000
4,680,330
1,560,110
600,000
400,000
58,073,865 58,073,865
Diligencie los siguientes valo
Formato para liquidar Salario mínimo
la nómina mensual. Auxilio de transporte
¿Está exonerado del pago de aportes?
Nombre del Devengado

empleado Salario Días Salario Horas Recargos
básico liquidados devengado extras nocturnos
ANDRADE JOSE 1,200,000 30 1,200,000 -
BUENDIA MIGUEL 6,000,000 30 6,000,000
CASTILLO GABRIEL 10,000,000 30 10,000,000 -
CONTRERAS LUCIA 1,400,000 30 1,400,000
FERNANDEZ JULIANA 1,280,000 30 1,280,000 -
GUTIERREZ MARIBEL 1,600,000 30 1,600,000 -
HERNANDEZ HERNAN 900,000 21 630,000 -
LONDOÑO KELLY 900,000 30 900,000 -
LLOREDA JUAN 900,000 30 900,000 3,750
MOSQUERA OVIDIO 900,000 30 900,000 23,248 -
OTERO JAIME 10,000,000 30 10,000,000 -
PINTO CELIO 1,000,000 30 1,000,000
QUEZADA ROMULO 1,000,000 30 1,000,000 -
TOVAR KARIME 1,000,000 30 1,000,000 -
BYRON ALFONSO YONDA 929,900 15 464,950 120,112
Totales 38,274,950 147,110 -
Neto pagado: $36,242,374
Comprobante de Pago Nº:
Fecha de Sunday, August 30, 2020

Observaciones
Elaborador Por: Revisado Por: Aprobado Por:

Diligencie los siguientes valores de referencia: Periodo
ario mínimo 877,803 agosto 01 2020
xilio de transporte 102,854 Fecha de
tá exonerado del pago de aportes? Si 8/30
ngado Deducciones
Fondo de
Trabajo dominical Auxilio de Total Retención en Otras
Salud Pensión solidaridad
y festivo transporte devengado la fuente deducciones
102,854 1,302,854 48,000 48,000 - pensional - -
- 6,000,000 240,000 240,000 60,000
- 10,000,000 400,000 400,000 100,000
102,854 1,502,854 56,000 56,000 -
102,854 1,382,854 51,200 51,200 -
102,854 1,702,854 64,000 64,000 -
71,998 701,998 25,200 25,200 -
102,854 1,002,854 36,000 36,000 -
102,854 1,006,604 36,150 36,150 -
102,854 1,026,102 36,930 36,930 -
- 10,000,000 400,000 400,000 100,000
102,854 1,102,854 40,000 40,000 -
102,854 1,102,854 40,000 40,000 - 37,500
102,854 1,102,854 40,000 40,000 -
108,488 51,427 744,977 27,742 27,742 - 60,195
108,488 1,151,965 39,682,513 1,541,222 1,541,222 260,000 - 97,695
Provisiones de nómina a
cargo del empleador.
Aportes a pensión 4,623,666
Aportes a salud 1,700,000
Aportes a riesgos laborales 201,129
Sena 400,000
Icbf 600,000
Cajas de compensación 1,541,222
Prima de servicios 3,305,553
Aprobado Por: Cesantía 3,305,553
Intereses sobre cesantías 396,666
Provisón de vacaciones 1,596,065
Total provisiones 17,669,856
Periodo de pago
agosto 01 2020 - Agosto 30 2020
Fecha de liquidación
8/30/2020
Neto Firma del

pagado empleado
1,206,854
5,460,000
9,100,000
1,390,854
1,280,454
1,574,854
651,598
930,854
934,304
952,242
9,100,000
1,022,854
985,354
1,022,854
629,298
36,242,374
Horas extrsa, recargos nocturnos, dominicales y festivos
Seleccione el trabajador a liquidar: BYRON ALFONSO YONDA Sueldo de BYRON ALFONSO YONDA
Concepto Porcentaje de recargo Factor Valor de la hora con el recargo
Recargo Nocturno 0.35 1.35 5,231
Hora extra ordinarias 0.25 1.25 969
Hora extra nocturna 0.75 1.75 2,906
Dominical o festivo 0.75 1.75 2,906
Hora extra diurna dominical o festivo 1 2 3,875
Hora extra nocturna dominical o festivo 1.5 2.5 5,812
Descargue aquí el liquidador de horas extras

s y festivos
929,900
Ingrese las horas trabajadas Valor total
-
100 96,865
8 23,248
28 81,366
7 27,122
- -
Subtotal horas extras 120,112
Subtotal recargo nocturno -
Subtotal trabajo dominical y festivo 108,488
DIA 30.
A) CIERRE DEL ANTICIPO DEL ARRENDAMIENTO PAGADO EL DIA 2.

CONTABILIZACIÓN
CODIGO CUENTA
512010 ARRENDAMIENTO
17050501 ARRENDAMIENTO
B) SE CONTABILIZAN LOS AJUSTES POR CONCILIACIÓN BANCARIA:
NOTA DE CREDITO BANCARIA POR $ 165.000 POR CONCEPTO DE INTERESES GANADOS EN CUENTA BANCARIA
NOTA DE DEBITO POR GRAVAMEN MOVIMIENTO FINANCIERO $180.500
NOTA DEBITO POR MANEJO SUCURSAL VIRTUAL $ 150.500
NOTA DEBITO POR IVA MANEJO SUCURSAL VIRTUAL $ 28.595
TRANSFERENCIA INTERNACIONAL: QUITO, ECUADOR $3.925.000
C) SE DEPRECIAN LOS ACTIVOS FIJOS DE LA EMPRESA PRIMER MES.

METODO: LINEA RECTA
D) AJUSTE POR INVENTARIO FISICO FINAL DE MES: QUEZADA ROMULO, FALTANTE INVENTARIO NO JUSTIFICADO 1 SILLA CHICAGO $75,000 SE
CODIGO CUENTA DEBE
1365 CUENTAS POR COBRAR A TRAB.

136505014 QUEZADA ROMULO 75,000
136505014 QUEZADA ROMULO
143501 MUEBLES DE MADERA 37,500
DEBE HABER
1,000,000
1,000,000
ANADOS EN CUENTA BANCARIA BANMCOLOMBIA.

O 1 SILLA CHICAGO $75,000 SE CONVINO PAGARLA EN DOS CONTADOS
HABER
37,500
75,000
Valor del activo 50,000,000.00
Vida útil (Años) 5.00
Valor Residual 10,000,000.00
Depreciación por línea recta
Año Cuota depreciación Depreciación acumulada
1 8,000,000.00 8,000,000.00
2 8,000,000.00 16,000,000.00
3 8,000,000.00 24,000,000.00
4 8,000,000.00 32,000,000.00
5 8,000,000.00 40,000,000.00
ACTIVOS FIJOS Costo Valor residual=20%

COMPUTADORES 50,000,000 10,000,000
MUEBLES 100,000,000 20,000,000
CAMIONETA 50,000,000 10,000,000
PRIMER MES 666,667
CONTABILIZACIÓN DEPRECIACION COMPUTADORES

CODIGO CUENTA DEBE
GASTO DEPRECIACION EQ. DE COMPUTACION 666,667
DEPRECIACIÓN ACUMULADA EQ. DE COMPUTACION
Valor neto en libros
42,000,000.00
34,000,000.00
26,000,000.00
18,000,000.00
10,000,000.000
Vida Util
5
10
10
HABER
666,667
codigo
1365
139960
nombre_cuenta
CUENTAS POR COBRAR A TRABAJADORES
CUENTAS POR COBRAR A TRABAJADORES
Balance de prueba
COD. DETALLE DE LAS CUENTAS Balance de Prueba Ajustes ajustado
DEBE HABER Debe Haber Debe Haber
SUMA HOJA TRABAJO - - - -

DIARIO
- -
Inventario Estado de Resultados Balance General
Debe Haber Debe Haber Debe Haber
- - - - - -
- - -
- - - - - -

Inventario Carnes

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La empresa Genios S.A.

CUENTA DEBE HABER

MUEBLES EN MADERA 250,000,000

EQUIPO DE COMPUTACION Y COMUNICACION 50,000,000

Mesa Princesa 60 $ 400,000

Común, a crédito según Factura FE-2332, detallada así:

IMPUESTO SOBRE LAS VENTAS POR PAGAR 34,771,140

511001 HONORARIOS $ 1,200,000.00

COMPROBANTE DE EGRESO ES EL SOPORTE DEL CHEQUE

HACER EFECTIVA LA TRANSACCION POR MEDIO DE UN ASIENTO

4,780,944 240805 IVA POR PAGAR

41353601 MUEBLES DE MADERA

CODIGO CUENTA DEBE

154005 CAMIONETA $ 75,000,000

240805 IVA POR PAGAR $ 14,250,000

236540 RETENCION EN LA FUENTE COMPRAS

2368 RETENCION EN LA FUENTE ICA

CODIGO CUENTA DEBE

11100501 BANCOLOMBIA $ 2,067,744

110505 CAJA GENERAL

CODIGO CUENTA DEBE

519530 PAPELERIA 4,480,000

240805 IVA POR PAGAR 851,200

236540 RETENCION EN LA FUENTE COMPRAS

236701 RETENCION EN LA FUENTE POR IVA

236801 RETENCION EN LA FUENTE ICA

CODIGO CUENTA DEBE HABER

152801 EQUIPO DE COMPUTACIÓN 6,900,000

240805 IVA POR PAGOR 1,311,000

236540 RETENCION EN LA FUENTE COMPRAS $ 172,500.00

236801 RETENCION EN LA FUENTE ICA $ 53,130.00

1110501 BANCOLOMBIA $ 7,985,370

CODIGO CUENTA DEBE HABER

110510 CAJA MENOR 100,000

11100501 BANCOLOMBIA 100,000

DESCRIPCION MONTO CODIGO

CUENTA DEBE HABER

TELEFONO FIJO MOVISTAR $ 790,150 23 $ 181,735 $ 971,885 UN MES

INTERNET CLARO $ 282,589 23 $ 64,995 $ 347,584 UN MES

513525 ACUEDUCTO $ 82,475

513530 ENERGIA ELECTRICA $ 255,025

513535 TELEFONO $ 790,150

513536 INTERNET $ 282,589

240805 IVA POR PAGAR $ 246,730

1110501 BANCOLOMBIA $ 1,656,969

514501 MANTENIMIENTO 460,000

236525 RETENCION EN LA FUENTE SERVICIOS 27,600

11100501 BANCOLOMBIA 432,400

236540 RETENCION EN LA FUENTE COMPRAS

240805 IVA POR PAGAR

41353601 MUEBLES DE MADERA

TOTAL EN VENTAS PORCENTAJE COMISION VENTAS TOTAL COMISIÓN A PAGAR

520518 COMISIONES 652,500

236520 RETENCION EN LA FUENTE POR COMISIONES

DIA 16. VENTA DE MUEBLES DE ACUERDO A:

DE IVA SUBTOTAL IVA 19% TOTAL

INTERESES DE CESANTIAS 3,305,553 12%

Aportes riesgos laborales

TABLA DE CLASES DE RIESGO Y COTIZACIÓN

CLASE I Riesgo mínimo 0.522%

CLASE II Riesgo bajo 1044%

CLASE III Riesgo medio 2436%

CLASE IV Riesgo alto 4350%