TALLER: REALIZACIÓN DE LA AUDITORÍA INTERNA

Realice el taller Realización de la auditoria interna – AA3 que se muestra a

continuación:
Con base en el plan de auditoría realizado en la actividad de la unidad 2, escoja
un (1) proceso organizacional (compras, recurso humano, misionales o de mejora
continua) y realice los siguientes puntos:
a- Identifique el objetivo y convoque, mediante la realización de un memorando, a
la asistencia de la “reunión de apertura”. Diseñe un formato para la corroboración
del personal asistente, en éste mismo formato se debe plantear, además de otros
aspectos (objetivo de la auditoría, criterios de auditoría, fecha, proceso o actividad
a auditar, observaciones, etc.), una columna para la firma de los asistentes a la
reunión de apertura y cierre de la auditoría.
(VER ANEXOS)

b- Revisión documental durante la realización de la auditoría. No Documento

revisado Observaciones del documento.
No. Documento revisado Observaciones del documento
Debe trabajarse con base a la
1 Caracterización del proceso
última versión
Debe trabajarse con base a la
2 Políticas de calidad
última versión
Debe trabajarse con base a la
3 Instructivos
última versión
Debe trabajarse con base a la
4 Manual de procedimientos
última versión

c- Comunicación durante la auditoría: defina las técnicas o estrategias de

comunicación que usará durante la auditoría.
Verbal: Para las entrevistas y reuniones programadas.
Escrita: A través de correo electrónico, comunicaciones, documentos.
d- Recolección y verificación de información: defina qué técnicas o estrategias de
recolección y verificación de información usará durante la auditoría (ejemplo: lista
de Chequeo).
Entrevista
Lista de chequeo
Encuesta
e- Generación de hallazgos de auditor.
Fecha: 20/08/2020 Auditor (es): Yeison Montenegro
Proceso Auditado: Mejora continua Auditado (s): María Fernanda Gómez
Evidencias de Criterios de Hallazgos de
No. C NCM NCm
Auditoría Auditoría Auditoría
Bases de dato no
presentan
Bases de Recolección de
1 seguridad y son x
datos documentación
de fácil
manipulación
No están
Documentació
2 Instructivos actualizados a la x
n y soportes
última versión
Presenta
completitud
Políticas de
3 ISO 9001 conforme lo x
calidad
estipulado en la
norma
No se cumplen
Manuales de
Documentació con los
4 procedimiento x
n y soportes procedimientos
s
establecidos
C: Conformidad NCM: No Conformidad Mayor NCm: No Conformidad Menor

f- Prepare y realice las conclusiones de auditoría.

- Se deben cumplir con las medidas de seguridad informática en lo referente
a la protección de datos en la información reportada en las bases de
información.
- Los instructivos presentados no están actualizados a la última versión.
- Tiene completitud documental y cumple con las condiciones dadas en la
Norma ISO 9001.
- No se cumplen a cabalidad los procedimientos establecidos en el manual
del proceso.
g- Realización de reunión de cierre: entregue el registro escaneado para verificar
la ejecución real de la auditoría (Ver punto a. de ésta actividad).
h- Para terminar, escriba las conclusiones del aprendizaje que obtuvo tras el
desarrollo de esta actividad.
Los procesos que se llevan dentro de la organización debe efectuarse de forma
separada, de tal forman que permita una investigación más detallada y un análisis
más exhaustivo por parte del auditor.
Se identificaron las generalidades de un proceso de auditoría y el proceso que se
lleva a cabo durante una reunión de apertura y su correcto desarrollo.
Realizar un estudio previo sobre el proceso que se va a auditar, de tal forma que
se tenga no solo el conocimiento sino la objetividad al momento de encontrar
hallazgos y no conformidades.
Para realizar esta actividad de aprendizaje debe:
• Leer y analizar el material de formación de la actividad de aprendizaje 3: Objeto
de aprendizaje llamado Desarrollo de la Auditoría.
• Hacer otras consultas del tema en internet si lo considera necesario.