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PLANEACIÓN FINANCIERA 1 Objetivos de la planeación financiera

2 Tipos de planificación financiera
Te explicamos qué la planeación !nanciera y cuáles son sus objetivos. 3 Importancia de la planificación financiera
4 Ejemplo de planeación financiera
Además, cómo se clasi!ca, por qué es importante y ejemplos.

Artíc
í ulos recomendadoss
La planeación !nanciera debe contemplar plazos, costes y objetivos de manera detallada.

Planeación
¿Qué es la planeación financiera?
En el ámbito de la administración y las finanzas, se conoce como planeación
Contabilidad
financiera o planificación financiera al proceso de determinar cómo una
organización, empresa o persona administrará sus recursos capitales Planeación
Estratégica
para alcanzar sus objetivos establecidos. En términos más simples, se trata de
la elaboración de un plan de finanzas, o sea, de un presupuesto y/o un
esquema de gastos que permita organizar el manejo del dinero de modo eficaz
y conveniente.

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Este proceso de planificación de las finanzas debe contemplar plazos,

costes y objetivos de manera detallada, personalizada y organizada, para lo
cual suele recurrir a las siguientes etapas:

Establecimiento de objetivos y su prioridad, expresado en términos

financieros.
 Definición de los plazos para lograr dichos objetivos.

Elaboración de un presupuesto financiero que identifique las partidas (o

segmentos de dinero) necesarias para cumplir con los objetivos.

Medición y control de las decisiones financieras tomadas y su cotejo con

planes financieros previos.

De este modo, la planificación financiera suele ejercerse con antelación, como

una forma de organizar el futuro financiero de la organización, usualmente
a manos de asesores financieros y planificadores de gastos, ya sea propios o
tercerizados.

Ver además: Contabilidad financiera

Objetivos de la planeación financiera

La planeación !nanciera debe trazar un examen detallado del estado actual !nanciero.

El objetivo fundamental de la planeación financiera es la elaboración de un

plan de finanzas, o sea, una hoja de ruta hacia los objetivos empresariales
planteados, en lo que atañe al manejo de las finanzas y recursos capitales. O
sea, un horizonte financiero, una estrategia de manejo del dinero para sacarle
el mayor provecho a favor de los lineamientos fundamentales de la
organización.

Para ello, todo ejercicio de planeación financiera deberá trazarse un examen

riguroso y detallado del estado actual financiero y de las consecuencias,
positivas y negativas, que su manejo determinado supondría a corto, mediano
y largo plazo.

Desde luego, como no existe un plan perfecto o infalible, en ello intervienen

también las previsiones y proyecciones, para poder anticiparse a los
imprevistos y poder aproximarse lo más posible al objetivo final.

En conclusión, estos objetivos pueden resumirse en:

Evitar al máximo las situaciones de falta de disponibilidad de recursos

financieros.

Reducir los costes de manutención para disminuir también el costo de

oportunidad de la empresa.

Garantizar la perdurabilidad financiera de la organización.

Tipos de planificación financiera

La plani!cación !nanciera a corto plazo abarca proyecciones de un año o menos.

En base a su alcance temporal, podemos distinguir rápidamente dos tipos de

planificación financiera, que son:
 Planificación financiera a largo plazo. Generalmente se trata de
proyecciones entre 2 y 5 años en el futuro, por lo que se manejan con un
rango de variables e incertidumbre mucho mayor, lo cual requiere también
de enfoques más generales.

Planificación financiera a corto plazo. En este caso se trata de

proyecciones mucho más próximas, generalmente iguales o menores al
año, por lo que se consideran inmediatas y requieren de una aproximación
más específica, más acotada y menos general.

Importancia de la planificación financiera

La planeación financiera es una herramienta vital para las empresas y

organizaciones, especialmente a la hora de la toma de decisiones. Al igual que
las personas, las empresas cuentan con un presupuesto y determinadas
limitaciones económicas dentro de cuyos márgenes deben manejarse para
alcanzar sus objetivos, por lo que un plan minucioso de cómo invertir el
dinero es siempre una buena idea. Esta es la razón por la cual se invierta
tanto en este sector de la administración empresarial.

Puede servirte: Planeación estratégica

Ejemplo de planeación financiera

Las planificaciones financieras son extensas y complejas, ya que involucran

numerosas variables y estudios de entorno. Recordemos que en estas
disciplinas las fronteras entre los saberes son móviles, se tocan. Es posible, sin
embargo, apreciar las dimensiones de una planificación financiera en esta
página y también en esta otra.

Referencias:
“Planeación financiera” en Econlink.
“Las 4 claves de la planificación financiera: objetivos, plazos, presupuesto y control de las
decisiones” en ANDBANK Private Bankers.
“La planificación financiera” en Gestiópolis.
“La planeación financiera” en Finanzas Personales.
“Planeación financiera” en Zona económica.
“Financial Planning” en Wikipedia (Inglés).

Última edición: 23 de julio de 2020. Cómo citar: "Planeación Financiera". Autor: María Estela
Raffino. De: Argentina. Para: Concepto.de. Disponible en: https://concepto.de/planeacion-
financiera/. Consultado: 18 de octubre de 2020.

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