Actividad: Principios y Tipos de auditoría, Usted hace parte del equipo auditor

elegido por la empresa donde labora, por sus conocimientos sobre el tema de
auditoría así como por su entusiasmo para colaborar con la mejora del Sistema de
gestión de Calidad y la determinación de la eficacia del mismo. Como documento
base para su preparación como auditor interno la empresa definido usar la norma
ISO 19001 en su última versión, donde están las indicaciones requeridas para
realizar un buen proceso de auditoría y que usted lo encuentra en el material de
apoyo del programa.

La empresa le solicita que presente un plan de trabajo o propuesta expresado en

los siguientes puntos: (documento en Word)

1. Defina con sus propias palabras e ilustre por medio de un ejemplo ¿Cómo
evidenciaría el cumplimiento de los 6 principios de auditoría en la empresa donde
labora o en otra empresa? Escriba su respuesta en la siguiente tabla:
Empresa: Contraloría General

Principio de auditoria ¿Cómo se evidenciaría la aplicación

de este principio en una auditoría
liderada por usted?
Se evidencia en los informes y documentos
1. Integridad entregados durante el proceso por mi parte.

Se puede evidenciar con la veracidad de la

2. Presentación Ecuánime información entregada en busca de la mejora
continua.
La responsabilidad, lealtad y profesionalismo
3. Debido cuidado demostrado por mi parte para la compañía.
profesional

Profesionalismo y confidencialidad, en el manejo

4. Confidencialidad de la información de los procesos, sin divulgar
dicha información.
Entrega de trabajo específicamente de la
5. Independencia compañía sin involucrar otros aspectos.

Información entregada de acuerdo a las

6. Enfoque basado en la evidencias o información que se vea durante el
evidencia proceso.

2. Defina mínimo 3 tipos de auditoría a ejecutar en la empresa en la cual labora (u

otra empresa si es el caso) y establezca los siguientes aspectos:
Empresa:
Tipo de Aspectos
auditoría a Objetivo de Alcance de la Criterios de Equipo Cliente
ejecutar la auditoría auditoría auditoría Auditor de la
auditoría
Evidenciar el Se efectuará un ciclo Requisitos de las • Julián
cumplimiento de los de auditoria al sistema normas ISO Altamirano
1. Auditoría
requisitos de las integrado de gestión, 9001:2015, MECI Gómez.
Interna
normas ISO el cual será realizado 2014, Manual de la • Edna
9001:2015, MECI, del 11 al 20 de abril de calidad, Cortez
2014 y las normas de 2020, para el periodo caracterización del García.
carácter comprendido entre el 1 proceso, • Andrés
reglamentario que de enero y el 30 de procedimientos, Vergara
rigen la entidad, diciembre del 2019, los documentos y Muñoz.
como garantía del requisitos de la norma normas • Alejandra
funcionamiento del ISO9001:2015 en los reglamentarias, Ocampo
sistema integrado de diez (10) procesos de informe de Ocoro. Contraloría.
gestión- SIG, la entidad, finalizando auditoría de • Manuela
determinadose si el el proceso auditor Icontec, evaluación Galindo
SIG es adecuado, entre el 27 y el 29 de del sistema de Saavedra.
conveniente, agosto del 2020 con el control interno del • Mariana
eficiente y eficaz con seguimiento departamento Cepeda
el fin de mantener la evaluación y cierre de administrativo de la Cuartas.
renovación por parte las acciones función pública- • Lorena
del ICONTEC en la correctivas, DAFP Torres
vigencia 2020. preventivas o de Escarria.
mejora resultantes del
proceso auditor.
Determinar la Prestación de servicios Los criterios de la • Doris
conformidad del de control fiscal macro auditoria incluyen Mireya
2. Auditoria de
sistema de gestión y micro, la documentación Parra.
Certificación
con los requisitos de responsabilidad fiscal, del sistema de • Héctor
la norma de sistema comunicación y gestión, Navarro
de gestión, Evaluar la participación desarrollada en Galvis.
capacidad del ciudadana. respuesta a los • Cindy
sistema de gestión requisitos de la Mariana
para asegurar el norma, documento Clavijo Icontec.
cumplimiento de los normativo: ISO Cuellar.
requisitos legales, 9001: 2008 Y
reglamentarios y NTCGP1000:2009.
contractuales,
aplicables al alcance
del sistema de
gestión y a la norma
de requisitos de
gestión.
3. Auditoría La auditoria general Se evaluó que las EL ejercicio auditor • Luz Elena
Externa. de la república – actividades y procesos se desarrollo Ramírez
AGR, en se hubieran realizado siguiendo los Ortiz.
cumplimiento del conforme a la lineamientos del • Luisa
articulo 274 de la normatividad vigente manual del proceso Cecilia
constitución política y aplicable a la auditor de la Rodríguez
del decreto ley 272 contraloría general e auditoría general Guerra.
de 2000, respecto a igualmente se evaluó de la república - • German
la función de la gestión misional. MPA versión 8.0 David
vigilancia de la las políticas Cotes Auditoría
gestión fiscal de los definidas en el plan Ramírez. general de la
organismos de general de • Ana republica
control fiscal y en auditorías – PGA Milena
cumplimiento l plan 2019, la revisión de Gallego
general, con el fin de la cuenta de la Parra.
evaluar los contraloría General • Angela
resultados de la de 2019 y los María
gestión procedimientos, Monsalve
administrativa, sistemas y Gómez.
financiera, y principios • Jose
operativa, así como establecidos en la Alejandro
 el cumplimiento de constitución y las Isaza
normas y normas de Arias.
disposiciones auditoria de • Guillermo
vigentes aplicables a general de León
la administración aceptación. Ramírez
durante la vigencia Gómez.
2019.

3. Para terminar, escriba las conclusiones del aprendizaje que obtuvo tras el
desarrollo de esta actividad.

Las conclusiones del aprendizaje en este actividad fueron las que en una empresa
contamos con una variedad de auditorias que podemos aplicar en cada una de ellas
también de podemos contar con personas externas que pueden evaluarnos como
también dentro de la empresa quien se encarga del funcionamiento y verificación
de la norma con el fin de corregir, ajustar o cambiar si algo no se encuentra en buen
funcionamiento siguiendo la norma que lo acobija, en el ejercicio de esta actividad
dentro de la empresa que laboro me pude dar cuenta que se necesitan una serie
actores para el funcionamiento de este tipo de auditorias y mas si es en el sector
público.