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GRUPO N°:
INICIO
QUIPO DE TRABAJO
102022-43
IDENTIFICACIÓN (C.C.)
80157444
SIGUIENTE
INICIO ANTERIOR SIGUIENTE
Información
EMPRESA MI MEJOR EJEMPLO SAS Financiera
NIT.315.895.571-9 Expresada en millones Cálculos para análisis Cálculos para
de pesos vertical análisis horizontal
ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA Año 1 Año 2 Año 1 Año 2 V. Absoluta V. Relativa
ACTIVO CORRIENTE $ 2,363 $ 2,293 61% 60% $ 70 -2.96%
DISPONIBLE $ 250 $ 373 6% 10% -$ 123 49.20%
INVERSIONES CORTO PLAZO $ 200 $ 100 5% 3% $ 100 -50.00%
DEUDORES $ 400 $ 400 10% 10% $ - 0.00%
CLIENTES $ 300 $ 280 8% 7% $ 20 -6.67%
OTROS $ 100 $ 120 3% 3% -$ 20 20.00%
INVENTARIOS $ 1,113 $ 1,020 29% 27% $ 93 -8.36%
ACTIVO NO CORRIENTE $ 1,529 $ 1,545 39% 40% -$ 16 1.05%
INVERSIONES LARGO PLAZO $ 250 $ 350 6% 9% -$ 100 40.00%
PROPIEDADES PLANTA Y EQUIPO $ 954 $ 875 25% 23% $ 79 -8.28%
INTANGIBLES $ 200 $ 187 5% 5% $ 13 -6.50%
DIFERIDOS $ 80 $ 56 2% 1% $ 24 -30.00%
OTROS ACTIVOS $ 45 $ 77 1% 2% -$ 32 71.11%
TOTAL ACTIVO $ 3,892 $ 3,838 100% 100% $ 54 -1.39%
PASIVO CORRIENTE $ 2,766 $ 2,992 92% 78% -$ 225 8.14%
OBLIGACIONES FINANCIERAS CORTO PLAZO $ 520 $ 778 13% 20% -$ 258 49.62%
PROVEEDORES $ 1,240 $ 1,260 37% 33% -$ 20 1.61%
CUENTAS POR PAGAR $ 750 $ 681 23% 18% $ 69 -9.20%
IMPUESTOS, GRAVÁMENES Y TASAS -$ 164 -$ 157 -5% -4% -$ 6 -3.85%
BENEFICIOS A EMPLEADOS $ 420 $ 430 13% 11% -$ 10 2.38%
PASIVO NO CORRIENTE $ 564 $ 302 17% 8% $ 262 -46.45%
OBLIGACIONES FINANCIERAS LARGO PLAZO $ 564 $ 302 17% 8% $ 262 -46.45%
TOTAL PASIVO $ 3,330 $ 3,294 100% 86% $ 37 -1.10%
PATRIMONIO $ 562 $ 544 100% 14% $ 17 -3.05%
CAPITAL SOCIAL $ 840 $ 840 150% 22% $ - 0.00%
RESERVAS -$ 28 -$ 55 -5% -1% $ 27 96.15%
RESULTADOS DEL EJERCICIO -$ 251 -$ 241 -45% -6% -$ 10 -3.85%
RESULTADOS DE EJERCICIOS ANTERIORES $ - $ - 0% 0% $ - #DIV/0!
TOTAL PATRIMONIO $ 562 $ 544 100% 14% $ 17 -3.05%
TOTAL PASIVO MÁS PATRIMONIO $ 3,892 $ 3,838 693% 100% $ 54 -1.38%
DATOS ADICIONALES
COSTO DE LA DEUDA 13.09% 13.09%
PASIVO FINANCIERO 1,084 1,080
PATRIMONIO 562 544
TOTAL FUENTES DE FINANCIACIÓN CON COSTO 1,646 1,624
N° CF I K S
0 $ 545.00
1 $ 17.96 $ 5.21 $ 12.75 $ 532.25 INICIO ANTERIOR
2 $ 17.96 $ 5.09 $ 12.88 $ 519.37
3 $ 17.96 $ 4.96 $ 13.00 $ 506.37
4 $ 17.96 $ 4.84 $ 13.12 $ 493.24
5 $ 17.96 $ 4.71 $ 13.25 $ 480.00
6 $ 17.96 $ 4.59 $ 13.38 $ 466.62
7 $ 17.96 $ 4.46 $ 13.50 $ 453.12
8 $ 17.96 $ 4.33 $ 13.63 $ 439.48
9 $ 17.96 $ 4.20 $ 13.76 $ 425.72
10 $ 17.96 $ 4.07 $ 13.89 $ 411.82
11 $ 17.96 $ 3.94 $ 14.03 $ 397.80
12 $ 17.96 $ 3.80 $ 14.16 $ 383.63
$ 54.20 $ 161.37
13 $ 17.96 $ 3.67 $ 14.30 $ 369.34
14 $ 17.96 $ 3.53 $ 14.43 $ 354.90
15 $ 17.96 $ 3.39 $ 14.57 $ 340.33
16 $ 17.96 $ 3.25 $ 14.71 $ 325.62
17 $ 17.96 $ 3.11 $ 14.85 $ 310.77
18 $ 17.96 $ 2.97 $ 14.99 $ 295.77
19 $ 17.96 $ 2.83 $ 15.14 $ 280.64
20 $ 17.96 $ 2.68 $ 15.28 $ 265.36
21 $ 17.96 $ 2.54 $ 15.43 $ 249.93
22 $ 17.96 $ 2.39 $ 15.58 $ 234.35
23 $ 17.96 $ 2.24 $ 15.72 $ 218.63
24 $ 17.96 $ 2.09 $ 15.87 $ 202.75 $ 180.88
$ 34.69 $ 180.88
25 $ 17.96 $ 1.94 $ 16.03 $ 186.73
26 $ 17.96 $ 1.78 $ 16.18 $ 170.55
27 $ 17.96 $ 1.63 $ 16.33 $ 154.21
28 $ 17.96 $ 1.47 $ 16.49 $ 137.72
29 $ 17.96 $ 1.32 $ 16.65 $ 121.08 $ 383.63
30 $ 17.96 $ 1.16 $ 16.81 $ 104.27
31 $ 17.96 $ 1.00 $ 16.97 $ 87.30
32 $ 17.96 $ 0.83 $ 17.13 $ 70.17
33 $ 17.96 $ 0.67 $ 17.29 $ 52.88
34 $ 17.96 $ 0.51 $ 17.46 $ 35.42
35 $ 17.96 $ 0.34 $ 17.63 $ 17.79
36 $ 17.96 $ 0.17 $ 17.79 $ 0.00 $ 202.75
$ 12.82 $ 202.75
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Ejemplo
ACTIVIDAD DE RE
NOMBRE DEL INDICADOR
CONTRIBUCION MARGINAL
PATRIMONIO
NIVEL DE ENDEUDAMIENTO
RAZON DE TESORERIA
PASIVO FINANCIERO
IMPUESTO DE RENTA
PASIVO FINANCIERO A LARGO PLAZO
PASIVO OPERACIONAL
CAPITAL DE TRABAJO
PROVEEDORES
MARGEN BRUTO
ACTIVOS FIJOS
COSTO DE VENTAS
RENTABILIDAD OPERATIVA
PUNTO DE EQUILIBRIO
INGRESOS OPERACIONALES
MARGEN EBITDA
GASTOS OPERACIONALES
DEPRECIACIONES
MARGEN OPERACIONAL
AMORTIZACIONES
GLOSARIO DE TERMINOS
TERMINO FINANCIERO EN INGLES
Amortization
Fixed cost
Expenses
Inventory, stock
Ratio analysis
Working capital
ACTIVIDAD DE RECONOCIMIENTO
SIGLA
MC
KE
CCPP O WACC
kd
kd
kd
EVA
NOPAT
RONA
CT
FCL
PE
GLOSARIO DE TERMINOS FINANCIEROS EN INGLES
DEFINICION
E RECONOCIMIENTO
FORMULA
SIGUIENTE
INICIO
INICIO ANTERIOR SIGUIENTE Ke P
=
Año 1 Año 2 V. ABS V. REL Año 1 Año 2 V. ABS V. REL
21.4% 21.7% 0.2% 1.1% 812 785 -2677.5% -3.3%
174.2 170.2 -397.2% -2.3% 57.2% 57.9% 0.7% 1.3%
RONA PO PROVEEDORES
Año 1 Año 2 V. ABS V. REL Año 1 Año 2 V. ABS V. REL Año 1 Año 2 V. ABS V. REL
-2.1% 1.1% 3.2% -149.8% 2,246 2,250 400.0% 0.2% 1,240 1,260 2000.0% 1.6% DISPONIBLE
- 35 17 5159.0% -148.1% 58% 59% 0.9% 1.6% 75% 75% 0.7% 1.0% Año 1 Año 2 V. ABS V. REL
453 días 464 días 1100.9% 2% 250 373 12300.0% 49.2%
AON 15% 22% 7.3% 48.3%
Año 1 Año 2 V. ABS V. REL
1,646 1,588 -5800.0% -3.5% KTO CXC CCE
42% 41% -0.9% -2.2% Año 1 Año 2 V. ABS V. REL Año 1 Año 2 V. ABS V. REL Año 1 Año 2 V. ABS V. REL
1,663 1,673 1000.0% 300 280 -2000.0% 09 días -36 días -4565.7% -495%
43% 44% 0.9% 18% 17% -1.3% -7% 0.0% NA FCL
AO 0.84416 81% -4% 55.58375635 51.878173 -7% Año 1
Año 1 Año 2 V. ABS V. REL INVENTARIOS - 205
3,892 3,838 -5400.0% -1.4% Año 1 Año 2 V. ABS V. REL Partic. sobre el disponible -82%
NE 86% 86% 0.2% 0.3% 1,113 1,020 -9300.0%
PAO AF 67% 61% -6.0%
Año 1 Año 2 V. ABS V. REL Año 1 Año 2 V. ABS V. REL 406 días 375 días -3094.3% -8%
0.51 0.51 0.7% 1.4% 954 875 -7900.0% -8.3%
1.97563 1.94822 -2.7% -1.4% 25% 23% -1.7% -7.0%
FCB KTNO
IO Decisiones Inversión MC Año 1 Año 2 V. ABS V. REL Año 1
Año 1 Año 2 V. ABS V. REL Año 1 Año 2 V. ABS V. REL 165 227 6159.0% 37% - 583
1,970 2,075 10500.0% 5.3% 13.7% 22.9% 9.2% 67.0% %IO 0.08383756 11% 2.5% 30% KTNO - 583
RO MB NA NA MC $ 270 475 20500.0% 75.9%
Año 1 Año 2 V. ABS V. REL Año 1 Año 2 V. ABS V. REL
4% 6% 2.3% 61.0% 49% 52% 3.0% 6.0% CV
UE 148 235 8700.0% 58.8% UB 970 1,083 11300.0% 11.6% Año 1 Año 2 V. ABS V. REL
1,000 992 -800.0% -0.8% ME PEO
51% 50% -0.4% -0.8% Año 1 Año 2 V. ABS V. REL Año 1 Año 2 V. ABS V. REL
8% 11% 3.8% 50.7% 1714.63 3636 192134.5% 112.1%
GOA UE 148 235 8700.0% 58.8% 87% 1.75228 88.2% 101.3%
Año 1 Año 2 V. ABS V. REL
502 498 -400.0% -0.8% INICIO
MO GO 25% 24% -1.5% -5.8%
Año 1 Año 2 V. ABS V. REL Año 1 Año 2 V. ABS V. REL PET
-2.64% 1.20% 3.8% -145.6% 822 848 2600.0% 3.2% GOV Año 1 Año 2 V. ABS V. REL
UO - 52 25 77 -148.1% 42% 43% 1.3% 3.2% Año 1 Año 2 V. ABS V. REL 1,913 3,902 198870.6% 103.9%
320 350 3000.0% 9.4% 0.97119 188% 90.9% 93.6%
16.2% 17.8% 1.5% 9.4%
D
Año 1 Año 2 V. ABS V. REL
OGO 200 210 1000.0% 5.0%
Año 1 Año 2 V. ABS V. REL 21% 24% 3.0% 14.5%
200 210 1000.0% 5.0%
10% 11% 0.5% 5.0% A
Año 1 Año 2 V. ABS V. REL
- - 0.0% NA
0% 0% 0.0% NA
FCP
Año 1 Año 2 V. ABS V. REL
- 421 - 286 13459.0% -32%
#VALUE! NA
FCL
Año 1 Año 2 V. ABS V. REL
- 205 - 71 13459.0% -66%
-82% -19% 63.2% -77%
KTNO AF
Año 1 Año 2 V. ABS V. REL Año 1 Año 2 V. ABS V. REL
- 583 - 577 600.0% -1% AF 954 875 -7900.0% -8%
- 583 - 577 600.0% -1% %FCB 578% 386% -191.7% -33%
,
Indicadores utilizados en el
Hallazgos del Diagnóstico diagnóstico que sustentan el
hallazgo
1
2
4
4
5
P L A N D E M
WACC
Año 2 Año 3 V. ABS V. REL
- NA
- NA
Kdt
Año 2 Año 3 V. ABS V. REL
- NA
EVA - NA
Año 2 Año 3 V. ABS V. REL
- NA
- NA
UODI
Año 2 Año 3 V. ABS V. REL
- NA
0% NA
RONA
Año 2 Año 3 V. ABS V. REL
- NA
0% NA
AON
Año 2 Año 3 V. ABS V. REL
- NA
0% NA
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