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EVALUACIÓN DE CONTROL INTERNO “STRACON S.

A”

AUDITOR: ENRIQUEZ RODRIGUEZ NILSON TENORIO

EMPRESA: STRACON S.A

RUC: 20546121250
ESTADOS FINANCIEROS DE LA EMPRESA
CUESTIONARIO DE CONTROL INTERNO
STRACON S.A
N° PREGUNTAS RESPUESTAS CALIFICACIÓN OBSERBACIÓN

SI NO 01-10
1
Se preparan estados financieros X 07 La empresa solo elabora estados fiancieros
trimestrales
Mensuales?

2 X 08 Los estados fiancieros se elaboran con pasiencia los 3


¿El plazo para su preparación no es
meses son suficientes para su elaboración.
exesivo y contribuye a su emisión
oportuna?

3 Se elaboran en base a un balanza de


comprobación previamente autorizada? X

4 ¿Su contenido esta de acuerdo con 09 La empresa elabora susu estados fiancieros de acuerdo
a las normas NIIF y principios de contabilidad.
las normas de información
X
financiera?
5 ¿existe evidencia documental sobre X 09 Los estados fiancieros tienen una relación de
dependencia con el balance de comprobación
la coneción entre la balanza de
comprobacion y los estados
fiancieros?
6 Hay evidencia de la revision y X 08 Los estados financieros son revisados y comprobados
por el area de contabilidad
comprobación de los estados
financieros por parte de un
fuincionario facultado para ello?
Grado de confianza del control interno:

ALTO ( X ) MODERADO ( X ) BAJO ( X)

Comentarios adicionales:

Las politicas que a establecido la empresa para la preparacion de los estados financieros son muy compactas y estables, de
manera que les permite llevar el registro de las operaciones economicas de la empresa de manera correcta, lo cual reduce el
riego de que los EEFF presenten errores materiales.

Responsable de la evaluacion:

Enriquez Rodriguez Nilson

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