Está en la página 1de 9

laboratorios Tell

Jean Carlos Rumbo Farfan

Actividad evaluativa Eje 3


Costos y Presupuestos

Tutor: Camilo Ernesto Tinoco Bernal

Fundación Universitaria Del Área Andina


Facultad de Ciencias Administrativas, Económicas y Financieras.
Especialización en Gerencia Financiera.
sep 20,20
INTRODICCION

Como es conocido el Balance General, el Balance de Ingresos y Egresos, las


Razones Financieras y el Flujo de Caja están considerados como importantes
herramientas de trabajo para la actividad económico financiera de las empresas,
por lo que el presente trabajo tiene como objetivo elaborar un procedimiento para
la confección del Flujo de Caja para determinar ciertos puntos solicitado por la
empresa Laboratorio Tell
LABORATORIOS TELL
FLUJO DE CAJA
CONCEPTO INGRESO EGRESO
BANCOS $ 5,000
$ 20,000 $ 18,000
ENERO
$ 56,000 $ 500

OTROS $ 1,000 $ 10,000


FEBRERO $ 24,000 $ 40,000
$ 24,000 $ 100,000
$ 67,200 $ 300
$ 800 $ 12,000
MARZO $ 16,000 $ 30,000
$ 44,800 $ 1,000
$ 28,800 $ 12,000
$ 3,000 $ 15,000
$ 50,000
TRIMESTRE II $ 64,000 $ 60,000
$ 19,200 $ 200,000
$ 224,000 $ 1,000
$ 3,000 $ 30,000
TRIMESTRE III $ 96,000 $ 220,000
$ 96,000 $ 2,000
$ 268,800 $ 32,000
$ 3,000
$ 20,000
TRIMESTRE IV $ 115,200 $ 300,000
$ 80,000 $ 1,000
$ 224,000 $ 36,000
$ 1,000
TOTAL $ 1,554,800 $ 1,120,800

TOTAL FLUJO EFECTIVO $ 434,000


CUENTAS POR COBRAR
CONCEPTO DE VENTAS $ 96,000

CUENTAS POR PAGAR POR $ 250,000


CONCEPTO DE COMPRAS
VENTAS ESTIMADAS año 2017

SALDO INICIAL DE CAJAS Y BANCOS ASCIENDE


VENTAS ESTIMADAS AÑO 2017
ENERO FEBRERO MARZO

$ 100,000 $ 120,000 $ 80,000

OTROS INGRESOS

ENERO FEBRERO MARZO

$ 1,000 $ 800 $ 3,000

INGRESOS X CR Y APORTES
ENERO FEBRERO MARZO

$ 50,000

METODOLOGIA DE VENTAS
A CREDITO 80%
COBRADO CADA MES 70%
UN MES DESPUES 30%
DE CONTADO 20%
VR 20% $ 24,000 $ 16,000
VR CR 80 % $ 80,000 $ 96,000 $ 64,000
70% DEL 80% $ 56,000 $ 67,200 $ 44,800
30% DEL 80% $ 24,000 $ 28,800 $ 19,200
CXC DIEMBRE DE

$ 5,000 ASCENDIA $ 18,000


COMPRAS ESPERADAS, PAGO AL SIGUIENTE MES POR POLITICA
TRIMESTRE II TRIMESTRE III TRIMESTRE IV ENERO FEBRERO

$ 320,000 $ 480,000 $ 400,000 $ 40,000 $ 30,000


COMPRAS
MAQUINARIA $ 100,000

TRIMESTRE II TRIMESTRE III TRIMESTRE IV


OTROS
$ 1,500 $ 3,000 $ 1,000 GASTOS $ 500 $ 300

NOMINA $ 10,000 $ 12,000


ENERO FEBRERO
TRIMESTRE II TRIMESTRE III TRIMESTRE IV IMPUESTOS

$ 20,000

$ 64,000 $ 96,000 $ 80,000


$ 320,000 $ 384,000 $ 320,000
$ 224,000 $ 268,800 $ 224,000
$ 96,000 $ 115,200 $ 96,000
2016

TE MES POR POLITICA


MARZO TRIMESTRE II TRIMESTRE III TRIMESTRE IV

$ 60,000 $ 220,000 $ 300,000 $ 250,000

$ 200,000

$ 1,000 $ 1,000 $ 2,000 $ 1,000

$ 12,000 $ 30,000 $ 32,000 $ 36,000


MARZO TRIMESTRE II
TRIMESTRE III TRIMESTRE IV
$ 15,000
CONCLUSIONES

Como es conocido el Balance General, el Balance de Ingresos y


Egresos, las Razones Financieras y el Flujo de Caja están
considerados como importantes herramientas de trabajo para la
actividad económico financiera de las empresas, por lo que el
presente trabajo describio detalladamente el procedimiento para la
confección del Flujo de Caja.
BIBLIOGRAFIAS

REFERENTE DE PENSAMIENTO EJE 3


Flujo de caja y su importancia recuperado de https://www.chipax.com/blog/que-es-el-flujo-de-caja-y-cual-es-su-importanc
-de-caja-y-cual-es-su-importancia/