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Ejercicio #3 VIRIDIANA ALATRISTE

Tipo de poliza Fecha Concepto


PD.-1 11/1/2019 1
Bancos
Almacen
Equipo de computo
Equipo de transporte
Capital
Asiento de apertura
PD.-2 11/2/2019 2
Compras
IVA acreditable
Proveedores
Compra a credito a productos
Naturales S.A de C.V. S/F2456
PE.-1 11/2/2019 3
Proveedores
Bancos
Pago con transferencia bancaria del
del 60% de la compra a Productos Naturales S.A
de C.V. S/F2456
PI.-1 11/4/2019 4
Bancos
Devoluciones sobre compras
IVA acreditable
Devolucion de mercancia de la
compra anterior el importe nos lo pagan con
transferencia electronica
PCH.-1 11/5/2019 5
Compras
IVA acreditable
Bancos
Compra a almacenes alma S.A
de C.V. S/F910 que pagamos al contado con cheque
PD.-3 11/7/2019 6
Clientes
Ventas
IVA trasladado
Venta a credito a Almacenes del
Caribe S.A de C.V. S/F6110
PD.-4 11/8/2019 7
Devoluciones sobre ventas
IVA trasladado
Clientes
Devolucion de mercancia de la venta
anterior y se descuenta de su deuda
PD.-5 11/9/2019 8
Clientes
Ventas
IVA trasladado
Registro de venta a credito
PI.-2 11/9/2019 9
Bancos
Clientes
Pago con cheque del 90% del adeudo
PD.-6 11/9/2019 10
Documentos por cobrar
Clientes
RIF a Favor
Nos firman pagare a 30
dias con el 2.5% de interes mensual
PE.-2 11/11/2019 11
Gastos de administracion
IVA acreditable
Bancos
Pago de renta de oficina
PCH.-2 11/13/2019 12
Gastos de compras
IVA acreditable
Bancos
Pago de fletes de la mercancia a
Fletera de la Peninsula S.A de C.V según
T-2567 con cheque
PE.-3 11/15/2019 13
Gastos de administracion
Sueldos
Horas extras
Gastos de ventas
Comisiones a vendedores
Impuestos por pagar
IMSS
ISR
Bancos
Pago de sueldos a empleados
admnistrativos mas horas extras y comisiones a los
vendedores menos ISR e IMSS
PCH.-3 11/18/2019 14
Equipo de computo
IVA acreditable
Bancos
Compra a almacenes de Equipos S.A
de C.V. S/F 2467, pagamos con cheque
PCH.-4 11/20/2019 15
Gastos de administracion
Papelaria
IVA acreditable
Bancos
Compra de papeleria a la empresa
la pape de todos S.A de C.V F-569 con cheque
PD.-7 11/22/2019 16
Primas de seguros y fianzas
IVA acreditable
Acreedores diversos
Compra a credito de seguro de automoviles a
la aseguradora Financiar, según F-58
PCH.-5 11/22/2019 17
Acredores diversos
Bancos
Pago del 80% del seguro de automoviles
a la la aseguradora Financiar, según F-58 con cheque
PD.-8 11/22/2019 18
Acredores diversos
RIF a cargo
Documentos por pagar
Pagare que firmamos a un año con el
2.5% de interes mensual
PCH.-6 11/23/2019 19
Gastos de administracion
Gastos de ventas
IVA acreditable
Bancos
Pago de publicidad a la barra S.A de C.V
40% al area de administracion y el resto al de ventas
lo pagamos con cheque
PE.-4 11/28/2019 20
Gastos de administracion
IVA acreditable
Bancos
Compra de un programa de contabilidad
a Contalink S.A de C.V con transferencia bancaria
S/f 5638
PD.-9 31-nov-19 21
Edificios
Acreedores diversos
Compra de un Edificio al Sr.Fidel Flores
a credito
PE.-5 31-nov-19 22
Acredores diversos
Bancos
Pago de del 40% con transferencia
electronica de la compra de un Edificio
PD.-10 31-nov-19 23
Acredores diversos
RIF a cargo
Documentos por pagar
Firma de un documento, para liquidar
en 3 meses con el 10% de interés mensual

Sumas iguales
Parcial Debe Haber

$ 760,000.00
$ 860,000.00
$ 150,000.00
$ 375,000.00
$ 2,145,000.00

$ 350,000.00
$ 56,000.00
$ 406,000.00

$ 243,600.00
$ 243,600.00

$ 40,600.00
$ 35,000.00
$ 5,600.00

$ 100,000.00
$ 16,000.00
$ 116,000.00

$ 957,000.00
$ 825,000.00
$ 132,000.00

$ 15,000.00
$ 2,400.00
$ 17,400.00

$ 475,600.00
$ 410,000.00
$ 65,600.00

$ 428,040.00
$ 428,040.00

$ 48,738.75
$ 47,550.00
$ 1,188.75

$ 15,330.00
$ 2,452.80
$ 17,782.80

$ 6,800.00
$ 1,088.00
$ 7,888.00

$ 41,000.00
$ 35,000.00
$ 6,000.00
$ 5,000.00

$ 3,010.00
$ 960.00
$ 2,050.00
$ 42,990.00

$ 18,000.00
$ 2,880.00
$ 20,880.00

$ 9,500.00

$ 1,520.00
$ 11,020.00

$ 10,000.00
$ 1,600.00
$ 11,600.00

$ 9,280.00
$ 9,280.00

$ 2,320.00
$ 696.00
$ 3,016.00

$ 3,400.00
$ 5,100.00
$ 1,360.00
$ 9,860.00

$ 25,800.00
$ 4,128.00
$ 29,928.00

$ 840,000.00
$ 840,000.00

$ 336,000.00
$ 336,000.00

$ 504,000.00
$ 151,200.00
$ 655,200.00

$ 6,876,433.55 $ 6,876,433.55
Fecha: 04/Nov/19
Poliza de Ingreso
Poliza No: 1
Nombre Parcial Debe
Bancos $ 40,600.00
Devoluciones sobre compras
IVA acreditable

Sumas iguales $ 40,600.00


Devolucion de mercancia de compra anterior el importe nos lo pagan con transferencia

Fecha: 02/Nov/19
Poliza de Egresos
Poliza No: 1
Nombre Parcial Debe
Proveedores $ 243,600.00
Bancos

Sumas iguales $ 243,600.00


Pago con transferencia bancaria del 60% de la compra a Productos Naturales S.A de C.V.

Fecha: 15/Nov/19
Polizas de Egresos
Poliza No: 3
Nombre Parcial Debe
Gastos de administracion $ 41,000.00
Sueldos $ 35,000.00
Horas extras $ 6,000.00
Gastos de ventas $ 5,000.00
Comisiones a los vendedores
Impuestos por pagar
IMSS $ 960.00
ISR $ 2,050.00
Bancos

Sumas iguales $ 46,000.00


Pago de sueldos a empleados admnistrativos mas horas extras y comisiones

Poliza de Egresos
Poliza No: 5
Nombre Parcial Debe
Acreedores diversos $ 389,760.00
Bancos

Sumas iguales $ 389,760.00


Pago de del 40% con transferencia electronica de la compra de un Edificio

Fecha: 01/Nov/19
Poliza de Diario
Poliza No: 6
Nombre Parcial Debe
Bancos $ 760,000.00
Almacen $ 860,000.00
Equipo de computo $ 150,000.00
Equipo de transporte $ 375,000.00
Capital

Sumas iguales $ 2,145,000.00


Asiento de apertura

Fecha: 07/Nov/19
Polizas de Diario
Poliza No: 3
Nombre Parcial Debe
Clientes $ 957,000.00
Ventas
IVA trasladado

Sumas iguales $ 957,000.00


venta a credito a Almacenes del Caribe S.A de C.V. S/F6110

Poliza de Diario
Poliza No: 5
Nombre Parcial Debe
Clientes $ 475,600.00
Ventas
IVA trasladado

Sumas iguales $ 475,600.00


Venta a credito
Fecha: 22/Nov/19
Poliza de Diario
Poliza No: 7
Nombre Parcial Debe
Primas de seguros y fianzas $ 10,000.00
IVA acreditable $ 1,600.00
Acreedores diversos

Sumas iguales $ 11,600.00


Compra a credito de seguro de automoviles

Fecha: 31/Nov/19
Poliza de Diario
Poliza No: 9
Nombre Parcial Debe
Edificios $ 840,000.00
Acredores diversos

Sumas iguales $ 840,000.00


Compra de un Edificio al Sr.Fidel Flores a credito

Fecha: 05/Nov/19
Poliza de Cheque
Poliza No: 1
Nombres Parcial Debe
Compras $ 100,000.00
IVA acreditable $ 16,000.00
Bancos

Sumas iguales $ 116,000.00


Compra a Almacenes del Alba S.A

Fecha: 18/Nov/19
Poliza de Cheque
Poliza No: 3
Nombre Parcial Debe
Equipo de computo $ 18,000.00
IVA acreditable $ 2,880.00
Bancos

Sumas iguales $ 20,880.00


Compra a almacenes de Equipos S.A de C.V, pagamos con cheque
Fecha: 22/Nov/19
Poliza de Cheque
Poliza No: 5
Nombre Parcial Debe
Acreedores diversos $ 9,280.00
Bancos

Sumas iguales $ 9,280.00


Pago del 80% del seguro de automoviles a la la aseguradora Financiar.
04/Nov/19 Fecha: 09/N
Poliza de ingresos
za No: 1 Poliza N
Haber Nombre Parcial
Bancos
$ 35,000.00 Clientes
$ 5,600.00

$ 40,600.00 Sumas iguales


con transferencia Pago con cheque del 90% del adeudo

02/Nov/19 Fecha: 11/N


Poliza de Egresos
za No: 1 Poliza N
Haber Nombre Parcial
Gastos de administracion
$ 243,600.00 IVA acreditable
Bancos
$ 243,600.00
Naturales S.A de C.V. Sumas iguales
Pago sobre renta de oficina contransferencia electronica

15/Nov/19 Fecha: 28/N


Poliza de Egresos
za No: 3 Poliza N
Haber Nombre Parcial
Gastos de administracion
IVA acreditable
Bancos

Sumas iguales
$ 3,010.00 Compra de un programa de contabilidad a Contalink S.A de C.V con transf

$ 42,990.00

$ 46,000.00
misiones

za No: 5
Haber

$ 389,760.00

$ 389,760.00
dificio

01/Nov/19 Fecha: 02/N


Poliza de Diario
za No: 6 Poliza N
Haber Nombre Parcial
Compras
IVA acreditable
Proveedores

$ 2,145,000.00 Sumas iguales


Compra a credito a Productos Naturales S.A de C.V.
$ 2,145,000.00

07/Nov/19 Fecha: 08/N


Poliza de Diario
za No: 3 Poliza N
Haber Nombre Parcial
Devoluciones sobre venta
$ 825,000.00 IVA trasladado
$ 132,000.00 Clientes

$ 957,000.00 Sumas iguales


Devolucion de mercancia de la venta anterior y se descuenta de su deuda

Fecha: 09/N
Poliza de Diario
za No: 5 Poliza N
Haber Nombre Parcial
Documentos por cobrar
$ 410,000.00 Clientes
$ 65,600.00 RIF a favor

$ 475,600.00 Sumas iguales


Pagare que nos firman, pagare a 30 dias con el 2.5% de interes
22/Nov/19 Fecha: 22/N
Poliza de Diario
za No: 7 Poliza No
Haber Nombre Parcial
Acreedores diversos
RIF a cargo
$ 11,600.00 Documentos por pagar

$ 11,600.00 Sumas iguales


Pagare que firmamos a un año con el 2.5% de interes mensual

31/Nov/19 Fecha: 31/N


Poliza de Diario
za No: 9 Poliza No
Haber Nombres Parcial
Acreedores diversos
$ 840,000.00 RIF a cargo
Documentos por pagar

$ 840,000.00 Sumas iguales


Firma de un documento, para liquidaren 3 meses con el 10% de interés

05/Nov/19 Fecha: 13/N


Poliza de Cheque
za No: 1 Poliza N
Haber Nombre Parcial
Gastos de compras
IVA acreditable
$ 116,000.00 Bancos

$ 116,000.00 Sumas iguales


Pago de fletes de la mercancia con cheque

18/Nov/19 Fecha: 20/N


Poliza de Cheque
za No: 3 Poliza N
Haber Nombre Parcial
Gastos de administracion
Papeleria
$ 20,880.00 IVA acreditable
Bancos
$ 20,880.00
Sumas iguales
Compra de papeleria a la empresa la pape de todos S.A de C.V
22/Nov/19 Fecha: 23/N
Poliza de Cheque
za No: 5 Poliza N
Haber Nombre Parcial
Gastos de administracion
$ 9,280.00 Gastos de ventas
IVA acreditable
Bancos
$ 9,280.00
ar. Sumas iguales
Pago de publicidad a la barra S.A de C.V 40% al area de administracion y
Fecha: 09/Nov/19
Poliza No: 2
Debe Haber
$ 428,040.00
$ 428,040.00

$ 428,040.00 $ 428,040.00

Fecha: 11/Nov/19
Poliza No: 2
Debe Haber
$ 15,330.00
2452.8
$ 17,782.80

$ 17,782.80 $ 17,782.80
ctronica

Fecha: 28/Nov/19
Poliza No: 4
Debe Haber
$ 25,800.00
$ 4,128.00
$ 29,928.00

$ 29,928.00 $ 29,928.00
alink S.A de C.V con transferencia bancaria
Fecha: 02/Nov/19
Poliza No: 2
Debe Haber
$ 350,000.00
$ 56,000.00
$ 406,000.00

$ 406,000.00 $ 406,000.00
C.V.

Fecha: 08/Nov/19
Poliza No: 4
Debe Haber
$ 15,000.00
$ 2,400.00
$ 17,400.00

$ 17,400.00 $ 17,400.00
se descuenta de su deuda

Fecha: 09/Nov/19
Poliza No: 6
Debe Haber
$ 48,738.75
$ 47,550.00
$ 1,188.75

$ 48,738.75 $ 48,738.75
2.5% de interes
Fecha: 22/Nov/19
Poliza No: 8
Debe Haber
$ 2,320.00
$ 696.00
$ 3,016.00

$ 3,016.00 $ 3,016.00
nteres mensual

Fecha: 31/Nov/19
Poliza No: 10
Debe Haber
$ 504,000.00
$ 151,200.00
$ 655,200.00

$ 655,200.00 $ 655,200.00
s con el 10% de interés

Fecha: 13/Nov/19
Poliza No: 2
Debe Haber
$ 6,800.00
$ 1,088.00
$ 7,888.00

$ 7,888.00 $ 7,888.00

Fecha: 20/Nov/19
Poliza No: 4
Debe Haber
$ 9,500.00

$ 1,520.00
$ 11,020.00

$ 11,020.00 $ 11,020.00
dos S.A de C.V
Fecha: 23/Nov/19
Poliza No: 6
Debe Haber
$ 3,400.00
$ 5,100.00
$ 1,360.00
$ 9,860.00

$ 9,860.00 $ 9,860.00
l area de administracion y el resto al de ventas
Fecha Concepto Tipo de Poliza
11/1/2019 Asiento de apertura PD.-1

11/2/2019 Compra a credito PD.-2


11/2/2019 Pago con transferencia electronica PE.-1
11/4/2019 Devolucion de mercancia de PI.-1
compra , el importe nos lo pagan
con transferencia electronica
11/5/2019 Compra al contado con cheque PCH.-1
11/7/2019 Venta a credito PD.-3

11/8/2019 Devolucion de mercancia de venta PD.-4


importe que se descuenta de su cuenta
11/9/2019 Venta a credito PD.-5

11/9/2019 Pago con cheque, sobre adeudo PI.-2


11/9/2019 Nos firman pagare PD.-6

11/11/2019 Pago con transferencia electronica PE.-2


11/13/2019 Pago de fletes, con cheque PCH.-2
11/15/2019 Pago de sueldos a empleados PE.-3

11/18/2019 Compra, pago con cheque PCH.-3


11/20/2019 Compra, pago con cheque PCH.-4
11/22/2019 Compra a credito de seguro PD.-7

11/22/2019 Pago con cheque, de pago de seguro PCH.-5


11/22/2019 Pagare que firmamos PD.-8

11/23/2019 Pago de publicidad con cheque PCH.-6

11/28/2019 Compra con transferencia electronica PE.-4


31-nov-19 Compra a credito de Edificio PD.-9

31-nov-19 Pago con transfererncia electronica


de la compra de Edificio
31-nov-19 Firma de documento PD.-10

Sumas

Debe
Haber

CONCENTRADO DEBE
Almecen $ 860,000.00
Equipo de computo $ 168,000.00
Equipo de transporte $ 375,000.00
Capital
Devoluciones sobre compras
Ventas
Clientes $ 1,432,600.00
Devoluciones sobre ventas $ 15,000.00
Documentos por cobrar $ 48,738.75
RIF a favor
Gastos de administracion $ 95,030.00
Gastos de compras $ 6,800.00
Gastos de ventas $ 10,100.00
Impuestos por pagar
Primas de seguros y fianzas $ 10,000.00
Acreedores diversos $ 851,600.00
RIF a cargo $ 151,896.00
Documentos por pagar
Edificios $ 840,000.00

SUMAS $ 4,864,764.75
Concentrado de polizas "VIRIDIANA ALATRISTE
Del 1 al 31 de Noviembre de 2019
Bancos Compras Proveedores
Debe Haber Debe Haber Debe
$ 760,000.00

$ 350,000.00
$ 243,600.00 $ 243,600.00
$ 40,600.00

$ 116,000.00 $ 100,000.00

$ 428,040.00

$ 17,782.80
$ 7,888.00
$ 42,990.00

$ 20,880.00
$ 11,020.00

$ 9,280.00

$ 9,860.00

$ 29,928.00

$ 336,000.00
$ 1,228,640.00 $ 845,228.80 $ 450,000.00 $ 243,600.00

$ 6,876,433.55
$ 6,876,433.55

HABER

$ 2,145,000.00
$ 35,000.00
$ 1,235,000.00
$ 492,990.00

$ 1,188.75

$ 3,010.00

$ 851,600.00

$ 658,216.00

$ 5,422,004.75
VIRIDIANA ALATRISTE"
embre de 2019
Proveedores IVA trasladado IVA acreditable
Haber Debe Haber Debe Haber

$ 406,000.00 $ 56,000.00

$ 5,600.00

$ 16,000.00
$ 132,000.00

$ 2,400.00

$ 65,600.00

$ 2,452.80
$ 1,088.00

$ 2,880.00
$ 1,520.00
$ 1,600.00

$ 1,360.00

$ 4,128.00
$ 406,000.00 $ 2,400.00 $ 197,600.00 $ 87,028.80 $ 5,600.00
Cuentas varias Debe Haber
Almacen $ 860,000.00
Equipo de computo $ 150,000.00
Equipo de transporte $ 375,000.00
Capital $ 2,145,000.00

Devoluciones sobre compras $ 35,000.00

Ventas $ 825,000.00
Clientes $ 957,000.00
Devoluciones sobre ventas $ 15,000.00
Clientes $ 17,400.00
Clientes $ 475,600.00
Ventas $ 410,000.00
Clientes $ 428,040.00
Documentos por cobrar $ 48,738.75
Clientes $ 47,550.00
RIF a favor $ 1,188.75
Gastos de administracion $ 15,330.00
Gastos de compras $ 6,800.00
Gastos de administracion $ 41,000.00
Gastos de ventas $ 5,000.00
Impuestos por pagar $ 3,010.00
Equipo de computo $ 18,000.00
Gastos de administracion $ 9,500.00
Primas de seguros y fianzas $ 10,000.00
Acreedores diversos $ 11,600.00
Acreedores diversos $ 9,280.00
Acreedores diversos $ 2,320.00
RIF a cargo $ 696.00
Documentos por pagar $ 3,016.00
Gastos de administracion $ 3,400.00
Gastos de ventas $ 5,100.00
Gastos de administracion $ 25,800.00
Edificios $ 840,000.00
Acreedores diversos $ 840,000.00
Acreedores diversos $ 336,000.00
Acreedores diversos $ 504,000.00
RIF a cargo $ 151,200.00
Documentos por pagar $ 655,200.00

$ 4,864,764.75 $ 5,422,004.75

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