TIPS PARA LA APERTURA DE LA AUDITORIA DE CONTROL INTERNO

 Auditoria interna especifica: inicia del 06 al 10 de julio de 2020.

 Objetivo de la auditoría MODELO INTEGRADO DE PLANEACIÓN Y GESTIÓN (MIPG)

EN EL MARCO DE LAS LÍNEAS DE DEFENSA y su efectividad con la estructura de
control interno de la Policía Nacional.

 MIPG “Modelo Integrado de Planeación y Gestión”

Es un marco de referencia para dirigir, planear, ejecutar, hacer seguimiento, evaluar y
controlar la gestión de las entidades. La Policía Nacional se acoge mediante la Resolución
04614 del 10/09/2018.

 Las Líneas de Defensa Institucional

Normas para el ejercicio del control interno en las entidades y organismos del estado.

Línea Estratégica: está bajo la responsabilidad de la alta dirección y del comité institucional
de coordinación de control interno; su rol principal es analizar los riesgos y amenazas
institucionales.

 LA PRIMERA LINEA ES LA LINEA DE RESPONSABILIDAD DEL SEÑOR INSPECTOR

Primera Línea de Defensa: Esta bajo la responsabilidad de los líderes de procesos de

sus equipos de trabajo; y les corresponde el mantenimiento de controles internos, la
ejecución de gestión de riesgos y controles en el día a día.

Segunda Línea de Defensa: Esta línea está bajo la responsabilidad de los Jefes de
planeación para asegurar la operación; asegura que los controles y procesos de gestión del
riesgo de la 1ª Línea de Defensa sean apropiados y funcionen correctamente.

Tercera Línea de Defensa: esta línea está bajo la responsabilidad de los Jefes de control
interno. Enfoque hacia la prevención, evaluación de la gestión del riesgo, relación con entes
externos de control.

POLITICAS INSTITUCIONALES QUE DESPLIEGA LA INSPECCION

 Política de Integridad: (Inspección General) Desarrollar mecanismos que faciliten
la institucionalización de la política de integridad con miras a garantizar un comportamiento
probo de los funcionarios y controlar las conductas de corrupción que afectan el logro de
los fines esenciales del Estado.
 Política de Servicio al ciudadano: (Inspección General) Facilitar el acceso de los
ciudadanos a sus derechos, mediante los servicios de la entidad, en todas sus sedes y a
través de los distintos canales. El servicio al ciudadano se enmarca en los principios de
información completa y clara, de igualdad, moralidad, economía, celeridad, imparcialidad,
eficiencia, transparencia, consistencia, calidad y oportunidad, teniendo presente las
necesidades, realidades y expectativas del ciudadano
 Política de Transparencia, acceso a la información pública y lucha contra la
corrupción: (Inspección General y Oficina de Telemática) Permite articular acciones
para la prevención, detección e investigación de los riesgos en los procesos de la gestión
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 administrativa y misional de las entidades públicas, así como garantizar el ejercicio del
derecho fundamental de acceder a la información pública a los ciudadanos y responderles
de buena fe, de manera adecuada, veraz, oportuna y gratuita a sus solicitudes de acceso a
la información pública.

RIESGOS DE LA INSPECCION
Los riesgos identificados en la Inspección General se encuentran alineados al proceso de
Integridad Policial, razón por la cual se encuentran en ejecución 3 planes de tratamiento de
los riesgos asociados a este proceso con 1.386 actividades de ejecución y cumplimiento, los
riesgos son:

1. Nombre del riesgo: RM_1IP_INSGE_001_Prescripción de procesos disciplinarios.

Descripción: Evitar la prescripción de procesos disciplinarios que durante el año 2020
sobrepasen 05 años a partir de la fecha del auto que ordena la investigación disciplinaria,
conforme lo establece el Código Disciplinario Único.

2. Nombre de riesgo: RM_1IP_INSGE_002_No dar respuesta a los clientes internos y

externos de las PQR2S interpuestas dentro de términos establecidos.
Descripción: No generar respuestas a las PQR2S en términos legales vigentes a través
de los diferentes canales de atención y recepción de las mismas.

3. Nombre del riesgo: RM_1IP_INSGE_003_No programar las conciliaciones

extrajudiciales en derecho dentro de los plazos establecidos.
Descripción: No dar cumplimento por parte de la Policía Nacional a lo dispuesto en el
artículo 20 de la Ley 640 del 2001 La audiencia de conciliación extrajudicial en derecho
deberá intentarse en el menor tiempo posible y en todo caso, tendrá que surtirse dentro
de los tres (3) meses siguientes a la presentación de la solicitud.

HERRAMIENTAS DE MEDICION
Medición del desempeño institucional: Medición anual de la implementación de las
políticas de gestión y desempeño de MIPG como también del estado de avance y efectividad
del Sistema de Control Interno. La información se captura a través del Formulario Único de
Reporte y Avance de Gestión – FURAG.

Herramienta de autodiagnóstico: Instrumento que permite conocer el estado de las

políticas, a partir de un ejercicio de autovaloración que puede ser desarrollado en el
momento en que cada entidad lo considere pertinente, sin que esto implique reporte alguno a
Función Pública, a otras instancias del Gobierno o a Organismos de Control.