Universidad Del Area Andina.

Presentado A: Gina Diaz

Presentado Por: Yesica Alexandra Hernandez

Jenifer Gonzalez
Mayerly Lopez
2.1.1 Enero 2017
2.1.1.1 Compra de maquinaria por $250.000.000 GC autorretenedor de contado

CODIGO NOMBRE CUENTA

15200501 Maquinaria
24081001 Iva Descontable
23359501 Cuenta por pagar Maquinaria
TOTAL

CODIGO NOMBRE CUENTA

11100505 Bancos Nacionales
23359501 Cuenta por pagar Maquinaria
TOTAL

2.1.1.2 Compra muebles y enseres $20.000.000 de contado a un gran contribuyente

CODIGO NOMBRE CUENTA

15240501 Muebles y Enseres
24081001 Iva Descontable
23654001 Retecion en la Fuente Compras
23359501 Cuenta por pagar Muebles y enseres
TOTAL

CODIGO NOMBRE CUENTA

11100505 Bancos Nacionales
23359501 Cuenta por pagar Muebles y enseres
TOTAL

2.1.1.3 Compra materia prima: cuero, pegante, hilos, tela, hebillas, caucho $30.000.000 a regimen comun - contado = 500 par

CODIGO NOMBRE CUENTA

14352401 Mercancia no fabricada por la empresa
24081001 Iva Descontable
23654001 Retecion en la Fuente Compras
23680101 ReteIca 11.04%
22050501 Proveedores Nacionales
TOTAL

CODIGO NOMBRE CUENTA

11100505 Bancos Nacionales
22050501 Proveedores Nacionales
TOTAL

2.1.1.4 Compra a credito una bodega por valor de $200.000.000 a un Gran contriuyente autorretenedor
 CODIGO NOMBRE CUENTA
15168001 Propiedad Planta y Equipo
23359501 Cuenta por pagar Propiedad Planta y equipo
TOTAL

2.1.1.5 Pagaron honorarios: contador 1 y 1/2 SMMLV , auxiliar contable 1 SMMLV; al revisor fiscal 2 SMMLV; representante le

CODIGO NOMBRE CUENTA

51051001 Honorarios Contador
23651501 Retecion en la Fuente Honorarios
23680201 ReteIca 6.9%
23352501 Honorarios Contador
TOTAL

CODIGO NOMBRE CUENTA

23352501 Honorarios Contador
11100505 Bancos Nacionales
TOTAL

CODIGO NOMBRE CUENTA

51359501 Servicio Auxiliar Contable
23652501 Retecion en la Fuente Servicios
23680301 ReteIca 9.66%
23359502 Servicio Auxiliar Contable
TOTAL

CODIGO NOMBRE CUENTA

23359502 Servicio Auxiliar Contable
11100505 Bancos Nacionales
TOTAL

CODIGO NOMBRE CUENTA

51051001 Honorarios Revisor Fiscal
23651501 Retecion en la Fuente Honorarios
23680201 ReteIca 6.9%
23352501 Honorarios Revisor Fiscal
TOTAL

CODIGO NOMBRE CUENTA

23352501 Honorarios Revisor Fiscal
11100505 Bancos Nacionales
TOTAL

CODIGO NOMBRE CUENTA

 51359501 Honorarios Representante legal
24081001 Iva Descontable
23651501 Retecion en la Fuente Honorarios
23680201 ReteIca 6.9%
23359502 Honorarios Representante legal
TOTAL

CODIGO NOMBRE CUENTA

23359502 Honorarios Representante legal
11100505 Bancos Nacionales
TOTAL

CODIGO NOMBRE CUENTA

51359501 Honorarios Jefe de Operación
23651501 Retecion en la Fuente Honorarios
23680201 ReteIca 6.9%
23352501 Honorarios Jefe de Operación
TOTAL

CODIGO NOMBRE CUENTA

23352501 Honorarios Jefe de Operación
11100505 Bancos Nacionales
TOTAL

2.1.1.6 En la parte posterior de su bodega, tiene un espacio para cultivos que lo aprovechan para la produccion de 900 kilos d

CODIGO NOMBRE CUENTA

14352201 Mercancia Fabricada Productos Agropecuarios
22050501 Proveedores Nacionales
TOTAL

CODIGO NOMBRE CUENTA

22050501 Proveedores Nacionales
11100505 Bancos Nacionales
TOTAL

2.1.2.1 Les hicieron 1 pedido de 50 pares de zapatos para dama, cuyo % de utilidad de un par de zapatos es de 25% GC contad

CODIGO NOMBRE CUENTA

13050501 Clientes Nacionales
13551501 Anticipo de Retencion en la fuente
13551801 Anticipo Rete Ica 11,04
 24080501 Iva Generado
41352401 Comercio al por mayor y al por menor
61352401 Comercio al por mayor y al por menor
14352401 Mercancia no fabricada por la empresa
TOTAL

CODIGO NOMBRE CUENTA

11100505 Bancos Nacionales
13050501 Clientes Nacionales
TOTAL

2.1.2.2.Venta 100 pares de zapatos a un Régimen Común, forma de pago contado

CODIGO NOMBRE CUENTA

13050501 Clientes Nacionales
13551501 Anticipo de Retencion en la fuente
13551801 Anticipo Rete Ica 11,04
41352401 Comercio al por mayor y al por menor
24080501 Iva Generado
61352401 Comercio al por mayor y al por menor
14352401 Mercancia no fabricada por la empresa
TOTAL

CODIGO NOMBRE CUENTA

11100505 Bancos Nacionales
13050501 Clientes Nacionales
TOTAL

2.1.2.3.Venta 300 pares de zapatos a un Gran Contribuyente forma de pago contado

CODIGO NOMBRE CUENTA

13050501 Clientes Nacionales
13551501 Anticipo de Retencion en la fuente
13551801 Anticipo Rete Ica 11,04
41352401 Comercio al por mayor y al por menor
24080501 Iva Generado
61352401 Comercio al por mayor y al por menor
14352401 Mercancia no fabricada por la empresa
TOTAL

CODIGO NOMBRE CUENTA

11100505 Bancos Nacionales
13050501 Clientes Nacionales
TOTAL
2.1.2.4.Pago servicios públicos luz 450.000, pagaron acueducto 670.000

CODIGO NOMBRE CUENTA

51353001 Pago servicios Publico Luz
23355001 Cuenta Por Pagar servicios Publico Luz
TOTAL

CODIGO NOMBRE CUENTA

23355001 Cuenta Por Pagar servicios Publico Luz
11100505 Bancos Nacionales
TOTAL

CODIGO NOMBRE CUENTA

51352501 Pago servicios Publico Acueducto
23355001 Cuenta Por Pagar servicios Publico Acueducto
TOTAL

CODIGO NOMBRE CUENTA

23355001 Cuenta Por Pagar servicios Publico Acueducto
11100505 Bancos Nacionales
TOTAL

2.1.2.5.Venta 20 pares de zapatos a un Gran Contribuyente en Cali, forma de pago contado

CODIGO NOMBRE CUENTA

13050501 Clientes Nacionales
13551501 Anticipo de Retencion en la fuente
41352401 Comercio al por mayor y al por menor
24080501 Iva Generado
61352401 Comercio al por mayor y al por menor
14352401 Mercancia no fabricada por la empresa
TOTAL

CODIGO NOMBRE CUENTA

11100505 Bancos Nacionales
13050501 Clientes Nacionales
TOTAL

2.1.2.6.Vende la totalidad de espinaca cultivada a una persona del régimen común, obteniendo un margen de utilidad del 50%

CODIGO NOMBRE CUENTA

13050501 Clientes Nacionales
13551501 Anticipo de Retencion en la fuente
41352201 comercio al por mayor y al por menos de productos agropecuarios
24080501 Iva Generado
 61352201 Comercio al por mayor y al por menor
14352201 Mercancia no fabricada por la empresa
TOTAL

CODIGO NOMBRE CUENTA

11100505 Bancos Nacionales
13050501 Clientes Nacionales
TOTAL

2.1.2.7.Exportan 50 pares de zapatos a Venezuela a una persona del régimen simplificado, forma de pago contado.

CODIGO NOMBRE CUENTA

13050502 Clientes Del Exterior
41352401 Comercio al por mayor y al por menor
61352401 Comercio al por mayor y al por menor
14352401 Mercancia no fabricada por la empresa
TOTAL

CODIGO NOMBRE CUENTA

11100505 Bancos Nacionales
13050502 Clientes Del Exterior
TOTAL
 DEBITO CREDITO
250,000,000 -
47,500,000 -
- 297,500,000
297,500,000 297,500,000

DEBITO CREDITO
- 297,500,000
297,500,000 -
297,500,000 297,500,000

DEBITO CREDITO
20,000,000 -
3,800,000 -
- 500,000
- 23,300,000
23,800,000 23,800,000

DEBITO CREDITO
- 23,300,000
23,300,000 -
23,300,000 23,300,000

00.000 a regimen comun - contado = 500 pares de zapatos

DEBITO CREDITO
30,000,000 -
5,700,000 -
- 750,000
- 331,200
- 34,618,800
35,700,000 35,700,000

DEBITO CREDITO
- 34,618,800
34,618,800 -
34,618,800 34,618,800

uyente autorretenedor
 DEBITO CREDITO
200,000,000 -
- 200,000,000
200,000,000 200,000,000

V; al revisor fiscal 2 SMMLV; representante legal 4 SMMLV, jefe de operaciones 3 SMMLV

DEBITO CREDITO
1,171,863 -
- 128,905
- 8,086
- 1,034,872
1,171,863 1,171,863

DEBITO CREDITO
1,034,872
- 1,034,872
1,034,872 1,034,872

DEBITO CREDITO
781,242 -
- 31,250
- 7,547
- 742,446
781,242 781,242

DEBITO CREDITO
742,446
- 742,446
742,446 742,446

DEBITO CREDITO
1,562,484 -
- 171,873
- 10,781
- 1,379,830
1,562,484 1,562,484

DEBITO CREDITO
1,379,830 -
- 1,379,830
1,379,830 1,379,830

DEBITO CREDITO
 3,124,968 -
593,744 -
- 343,746
- 21,562
- 3,353,403
3,718,712 3,718,712

DEBITO CREDITO
3,353,403 -
- 3,353,403
3,353,403 3,353,403

DEBITO CREDITO
2,343,726 -
- 257,810
- 16,172
- 2,069,744
2,343,726 2,343,726

DEBITO CREDITO
2,069,744
- 2,069,744
2,069,744 2,069,744

provechan para la produccion de 900 kilos de espinaca con unos costos totales de $600.000

DEBITO CREDITO
600,000
600,000
600,000 600,000

DEBITO CREDITO
600,000 -
- 600,000
600,000 600,000

ad de un par de zapatos es de 25% GC contado

DEBITO CREDITO
4,327,350 -
93,750 -
41,400 -
 - 712,500
- 3,750,000
3,000,000
3,000,000
4,462,500 4,462,500

DEBITO CREDITO
4,327,350 -
- 4,327,350
4,327,350 4,327,350

DEBITO CREDITO
8,654,700
187,500 -
82,800 -
7,500,000
- 1,425,000
6,000,000
6,000,000
14,925,000 14,925,000

DEBITO CREDITO
8,654,700 -
- 8,654,700
8,654,700 8,654,700

DEBITO CREDITO
25,964,100 -
562,500 -
248,400 -
22,500,000
- 4,275,000
18,000,000
18,000,000
44,775,000 44,775,000

DEBITO CREDITO
25,964,100 -
- 25,964,100
25,964,100 25,964,100
 DEBITO CREDITO
450,000 -
- 450,000
450,000 450,000

DEBITO CREDITO
450,000
- 450,000
450,000 450,000

DEBITO CREDITO
670,000 -
- 670,000
670,000 670,000

DEBITO CREDITO
670,000
- 670,000
670,000 670,000

DEBITO CREDITO
1,747,500 -
37,500 -
1,500,000
285,000
1,200,000
- 1,200,000
2,985,000 2,985,000

DEBITO CREDITO
1,747,500 -
- 1,747,500
1,747,500 1,747,500

n, obteniendo un margen de utilidad del 50% sobre los cotos de producción, forma de pago contado

DEBITO CREDITO
1,048,500 -
22,500 -
- 900,000
- 171,000
 600,000
- 600,000
1,671,000 1,671,000

DEBITO CREDITO
1,048,500 -
- 1,048,500
1,048,500 1,048,500

plificado, forma de pago contado.

DEBITO CREDITO
3,750,000 -
- 3,750,000
3,000,000
- 3,000,000
- 3,750,000

DEBITO CREDITO
3,750,000 -
- 3,750,000
3,750,000 3,750,000
ones 3 SMMLV
otales de $600.000
ón, forma de pago contado
 LIBROS AUXILIARES
CUENTAS NOMBRE CUENTA
11100505 Bancos Nacionales
13050501 Clientes Nacionales
13050502 Clientes Del Exterior
13551501 Anticipo de Retencion en la fuente
13551801 Anticipo Rete Ica 11,04
14352201 Mercancia Fabricada Productos Agropecuarios
14352401 Mercancia no fabricada por la empresa
15168001 Propiedad Planta y Equipo
15200501 Maquinaria
15240501 Muebles y Enseres
22050501 Proveedores
23352501 Honoraios
23359501 Otras Cuentas por pagar maquinaria
23359502 Otras Cuentas por pagar Servicio
23355001 Cuentas por pagar Servicios Publicos
23651501 Retecion en la Fuente Honorarios
23652501 Retecion en la Fuente Servicios
23654001 Retecion en la Fuente Compras
23680101 Retencion Ica 11.04%
23680201 Retencion Ica 6.9%
23680301 Retencion Ica 9.66%
24080501 Iva Generado
24081001 Iva Descontable
41352201 comercio al por mayor y al por menos de productos agropecuarios
41352401 Comercio al por mayor y al por menor
51051001 Gastos De Honorarios
51352501 Gasto De Acueducto y Alcantarillado
51353001 Gasto De Energia Electrica
51359501 Gasto De Servicios
61352201 Costo De Ventas
61352401 Costo De Ventas
Total general
Valores
Suma de DEBE Suma de HABER
$ 45,492,150 $ 365,119,095
$ 41,742,150 $ 41,742,150
$ 3,750,000 $ 3,750,000
$ 903,750
$ 372,600
$ 600,000 $ 600,000
$ 30,000,000 $ 31,200,000
$ 200,000,000
$ 250,000,000
$ 20,000,000
$ 34,618,800 $ 555,418,800
$ 7,837,849 $ 7,837,849
$ 320,800,000
$ 742,446 $ 742,446
$ 1,120,000 $ 1,120,000
$ 902,335
$ 31,250
$ 1,250,000
$ 331,200
$ 56,601
$ 7,547
$ 6,868,500
$ 57,593,744
$ 900,000
$ 39,000,000
$ 8,203,041
$ 670,000
$ 450,000
$ 781,242
$ 600,000 $ 600,000
$ 31,200,000
$ 1,057,477,772 $ 1,057,477,772
 No. Referencia de Recaudo
Formulario de autoliquidación
electrónica asistida de retenciones
del impuesto de industria y
comercio, avisos y tableros Formulario No. 131
Declaración Corrección Sólo pago

ener-feb mar-abr may-jun jul-agos sep-oct nov-dic

AÑO GRAVABLE 2018 PERIODO 1 X 2 3 4 5 6

A. INFORMACION DEL AGENTE DE

1. APELLIDOS Y NOMBRES O RAZÓN SOCIAL
Productos textiles y cuero SAS
2. IDENTIFICACIÓN NÚMERO D 3. TELÉFONO FIJO O 4. CÓDIGO-MUNICIPIO
CC NIT X TI CE 980206536 - 4 7622463 11001
5. DIRECCIÓN DE NOTIFICACIÓN FECHA DE PRESENTACIÓN Y/0 PAGO
Kra 13 #63-03 19-Nov-18

B. BASE DE RETENCIONES
6.BASE DE LA RETENCIÓN BR 38,984,000
C. LIQUIDACIÓN PRIVADA
7. TOTAL DE RETENCIONES PRACTICADAS EN EL PÉRIODO RP 395,000
8. DESCUENTOS POR DEVOLUCIÓN DE RETENCIONES DR -
9. TOTAL DE RETENCIONES A DECLARAR (RENGLÓN 7 - RENGLÓN 8) BH 395,000
10. SANCIONES Código de sanción 01 VS 48,000
11. TOTAL SALDO A CARGO (renglón 9 + renglón10 HA 443,000
D. PAGO
12. VALOR A PAGAR VP 443,000
13. INTERESES DE MORA IM 84,000
14. TOTAL A PAGAR (renglón 12 + renglón 13) TP 527,000

E. FIRMA
FIRMA DEL DECLARANTE CONTADOR FIRMA

REVISOR FISCAL

NOMBRES Y NOMBRES Y APELLIDOS

CC X CE TI CC CE
SELLO O TIMBRE
AUTOADHESIVO

CONTRIBUYENTE / DIRECCIÓN DISTRITAL DE IMPUESTOS V 2.0

 Formulario de autoliquidación
electrónica asistida de retenciones
del impuesto de industria y
comercio, avisos y tableros

Declaracion X
ene-feb mar-abr may-jun jul-ago

AÑO GRAVABLE PERIODO GRAVABLE Regimen comun 1 2 3 4

A. INFORMACION DEL CONTRIBUYENTE

1. APELLIDOS Y NOMBRES O RAZON SOCIAL Productos textiles y cuero S.A.S
2. IDENTIFICACION CC NIT X TI CE 980206536 - 4
3.TELEFONO FIJO O MOVIL
4. DIRECCION DE NOTIFICACION KRA 13# 63-03 5. MUNICIPIO
B. BASE GRAVABLE
6. ACTIVIDAD ECONOMICA BASE GRAVABLE ACTIVIDAD PRINCIPAL
4772
8. ACTIVIDADES ECONOMICAS SECUNDARIAS

9. TOTAL INGRESOS ORDINARIOS Y EXTRAORDINARIOS DEL PERIODO BA $

10. TOTAL INGRESOS OBTENIDOS FUERA DEL DISTRITO CAPITAL BC $
11. TOTAL INGRESOS BRUTOS OBTENIDOS EN EL DISTRITO CAPITAL (region 9-10) BT $
12. DEVOLUCIONES REBAJAS Y DESCUENTOS BB $
13. DEDUCCIONES, EXENCIONES Y ACTIVIDADES NO SUJETAS BD $
14. TOTAL INGRESOSNETOS GRAVABLES (renglón 11-12-13) BE $
C. LIQUIDACION PRIVADA
15. IMPUESTO DE INDUSTRIA Y COMERCIO IC $
16. IMPUESTO DE AVISOS Y TABLEROS (15% de renglon 15) BF $
17. VALOR TOTAL DE UNIDADES COMERCIALES ADICIONALES BG $
18. TOTAL IMPUESTOS A CARGO (renglon 15/ renglon 16 / renglon 17) FU $
19. VALOR RETENIDO A TITULO DE IMPUESTO DE INSDUSTRIA Y COMERCIO BI $
20. SANCIONES codigo sancion 01 VS $
21. TOTAL SALDO A CARGO ( renglon 18 - renglon 19/renglon 20) HA $
D. PAGO
22. VALOR A PAGAR VP $
23. INTERESES DE MORA IM $
24. TOTAL A PAGAR ( renglon 22 /renglon 23) TP $
E. PAGO ADICIONAL VOLUNTARIO
SI NO
aporto voluntariamente un 10% adicional al desarrollo de bogota
25. PAGO VOLUNTARIO ( 10% del renglon 18) AV
26. TOTAL A PAGAR CON PAGO VOLUNTARIO ( renglon 24/ renglon 25) TA $
F. FIRMA
FIRMA DEL DECLARANTE
NOMBRES Y APELLIDOS
CC CE TI

FIRMA DEL CONTADOR FIRMA

O REVISOR FISCAL
NOMBRES Y APELLIDOS
CC CE TI

TARJETA PROFESIONAL
 No. Referencia de Recaudo

Formulario No. 302

Correcion Solo pago

jul-ago sep-oct nov-dic

5 6 Regimen simplificado

extiles y cuero S.A.S

FIJO O MOVIL 7622451-7622453

5. MUNICIPIO BOGOTA, D.C. (Bogota, D.C)

7. NUMERO DE ESTABLECIMIENTOS
1
FECHA MAXIMA DE PRESENTACION Y/O
PAGO
19-Nov-18
$ 39,900,000.00
$ 6,299,000.00
$ 33,601,000.00
$ -
$ -
$ 33,601,000.00

$ 373,000.00
$ 56,000.00
$ -
$ 429,000.00
$ 395,000.00
$ 52,000.00
$ 86,000.00

$ 86,000.00
$ 81,000.00
$ 167,000.00

$ 167,000.00