procedimiento específicos para captar información

N procedimientos responsable

1 Información sobre la estructura por (Grupo Auditor)

ejemplo:

- Organigramas y ubicación física

- Detalle de los funcionarios por área.

- Instalaciones disponibles.

- Restricciones legales existentes para el

funcionamiento eficiente.

2 Solicitar el presupuesto para examinarlo (Grupo Auditor)

y determinar si no está sobreestimado

3 Verificar si dispone de sistemas de (Grupo Auditor)

medición de resultados como:

- Balances.

- Evaluación del desempeño del

personal.

1
 - Indicadores

4 Obtener y revisar si existen informes de (Grupo Auditor)

Auditorías realizadas anteriormente

5 Analizar las acciones tomadas como (Grupo Auditor)

consecuencia de recomendaciones dadas

en informes de auditoría anteriores.

6 Aplique el cuestionario relacionándolo (Grupo Auditor)

con los componentes del Control Interno

7 Visitas a Instalaciones y determinación (Grupo Auditor)

de Actividades Principales.

8 Identificar si existen nuevos (Grupo Auditor)

componentes o departamento totales

como:- Nuevos productos o servicios.-

Nuevo personal.- Nuevas unidades

administrativas

9 Identificar las incertidumbres o (Grupo Auditor)

contingencias importantes sobre el

manejo

1 Anotar el funcionamiento de los (Grupo Auditor)

0 mecanismos de análisis, registro y

2
 control delas actividades como:- Formas

de registro.- Formas de análisis.- Formas

de control

1 Resumir el resultado de la entrevista o (Grupo Auditor)

1 visitas a las instalaciones realizadas a

cada unidad operativa o departamento

1 Determinar los procedimientos y (Grupo Auditor)

2 métodos utilizados en la prestación de

dichos bienes y servicios.