TALLER PROGRAMA Y PLAN DE AUDITORIA

PRESENTADO POR: Elizabeth Bolaño Chaparro

Realice el taller Programa y Plan de auditoría - AA2 que se muestra a

continuación:
Ahora es importante que usted como responsable del proceso de mejora
continua determine y desarrolle el programa y plan de auditoría que contribuya
a la determinación de la efectividad del Sistema de Gestión de la Calidad de su
empresa (real o simulada). Para ello, revise el material de estudio de la unidad y
lo dispuesto en la normatividad ISO 19011:2011 y conteste los siguientes puntos:

A. Diseño del programa de auditorías: el programa de auditoría que

diseñe debe contener lo siguiente:

a. Objetivos y alcance del programa de auditoría.

b. Cronograma de las auditorías a realizar en el año.
c. Criterios de auditoría.
d. Auditores seleccionados por procesos.
e. Recursos necesarios.
f. Identificar y evaluar los riesgos del programa de auditoría.

B. Diseño del plan de auditoría: el plan de auditoría que diseñe debe

contener lo siguiente:

a. Objetivos y alcance de la auditoría.

b. Procesos a ser auditados.
c. Criterios de auditoría y documentación de referencia.
d. Ubicación, fechas, tiempo esperado y duración de las actividades de
auditoría.
e. Métodos de auditoría a utilizar.
f. Roles y responsabilidades de los miembros del equipo auditor.
C. Finalmente, escriba las conclusiones del aprendizaje que obtuvo tras
el desarrollo de esta actividad.

Para realizar esta actividad de aprendizaje debe:

Leer y analizar el material de formación de la actividad de aprendizaje 2: Objeto

de aprendizaje llamado "Planificación y preparación de auditorías".
Hacer otras consultas del tema en internet si lo considera necesario.

PROGRAMA DE AUDITORÍAS DE LA EMPRESA CREACIONES JOHELIB

CREACIONES JOHELIB es una empresa familiar dedicada a la confección de

ropa para bebé. Actualmente cuenta con 8 empleados, las ensambladoras son
mujeres amas de casa que realizan el trabajo desde su hogar, las demás
actividades de producción son realizadas por el dueño de la empresa y su familia.

A. OBJETIVO:

Diseñar un programa de auditorías internas que permita documentar el

seguimiento realizado al sistema de gestión de calidad y a todos los procesos de
la empresa para verificar que se estén ejecutando correctamente y ayudar a la
directiva de la empresa CREACIONES JOHELIB con recomendaciones sobre
las medidas necesarias para el aseguramiento de la calidad y el mejoramiento
continuo en todos los procesos para el cumplimiento de sus objetivos.

ALCANCE:

Aplica al proceso de producción de la empresa.

 B. CRONOGRAMA DE LAS AUDITORÍAS A REALIZAR EN EL AÑO
CRONOGRAMA DE AUDITORÍAS 2021
ETAPA DE LA MARZO / AGOSTO ABRIL / SEPTIEMBRE
ACTIVIDADES
AUDITORÍA 1 2 3 4 7 8 9 10 11 14 15 16 17 18 21 22 23 24 25 5 6 7 8 9 12 13 14

Realizar reunión de
Inicio de la apertura
auditoría Análisis de los objetivos y
alcance de la auditoría
Elaboración del programa
Preparación de y plan de auditoría
la auditoría Selección del equipo
auditor
Ejecutar los
procedimientos de
Ejecución de la
auditoría
auditoría
Estructurar observaciones
o hallazgos de auditoria

Preparación del informe

Documentación
Distribución y
de la auditoría
socialización del informe

Seguimiento a los
Seguimiento
hallazgos encontrados.
 C. CRITERIOS DE AUDITORÍA
Proveedor Entradas Actividades Salidas Cliente Responsable
✓ Realizar reunión de apertura
✓ Análisis de los objetivos y
Programa de alcance de la auditoría
Evidencias y Hallazgos
auditoria ✓ Elaboración del programa y el
Gerencia de la auditoría
plan de auditoría
Gerencia
Procesos de la ✓ Selección del equipo auditor
Procesos de Recomendaciones de
empresa ✓ Ejecutar los procedimientos de
producción acciones preventivas y Procesos de producción Control de Calidad
auditoría
correctivas (Auditor)
Auditorías ✓ Estructurar observaciones o
Control de Control de calidad
anteriores hallazgos de auditoria
calidad Informe de auditoría
✓ Preparación del informe
Planes de ✓ Distribución y socialización del
Plan de mejoramiento
mejoramiento informe
✓ Seguimiento a los hallazgos
encontrados.

D. AUDITORES SELECCIONADOS POR PROCESOS

El auditor asignado para los procesos es Elizabeth Bolaño Chaparro, Ingeniera Industrial encargada del Control de Calidad.
 E. RECURSOS NECESARIOS

Talento humano: Auditor de calidad.

Tecnológico: Computador, impresora, internet y office.
Infraestructura: Instalaciones locativas apropiadas para desarrollar el trabajo del auditor.

F. IDENTIFICAR Y EVALUAR LOS RIESGOS DEL PROGRAMA DE AUDITORÍA

VALORACIÓN DEL RIESGO

IMPACTO PROBABILIDAD
(I + P)

6 = inaceptable
NOMBRE DEL DESCRIPCIÓN POSIBLE MANEJO DEL

5 = importante
4 = moderado
2 = aceptable
MEDIDAS

3 = tolerable
RIESGO DEL RIESGO CONSECUENCIAS RIESGO
1 2 3 1 2 3

Incumplimiento Concientización
de las fechas sobre el
Deficiencia en el Asumir y
establecidas en cumplimiento
Incumplimiento seguimiento a la x x Aceptable reducir el
el cronograma de los objetivos
gestión y la calidad riesgo
del programa de del programa
auditoria de auditoria
 PLAN DE AUDITORÍAS DE LA EMPRESA CREACIONES JOHELIB

A. OBJETIVO:

Ejercer el control sobre la información de la gestión de calidad de los productos

elaborados de acuerdo con las normas de calidad establecidas en la empresa.

ALCANCE:

Verificación de los procesos para evaluar los gastos y perdidas generales de los
productos elaborados.

B. PROCESOS A SER AUDITADOS.

PRODUCCIÓN
• Planeación de la producción
• Modelado y corte
• Estampado
• Confección o Ensamble
• Espeluzado y empacado

C. CRITERIOS DE AUDITORÍA Y DOCUMENTACIÓN DE REFERENCIA

✓ Elaborar el Plan de Auditoría.

✓ Determinar el tipo de auditoría.
✓ Determinar los recursos que se necesitan.
✓ Establecer las fechas de inicio, ejecución y terminación de las actividades
de auditoria, así como las fechas para la preparación y entrega del
informe.
✓ Asignar las tareas del auditor.
✓ Definir el objetivo y el alcance
✓ Aprobación del Plan de Auditoría por parte del gerente.
✓ Abrir archivo documental de la auditoria
 D. UBICACIÓN, FECHAS, TIEMPO ESPERADO Y DURACIÓN DE LAS
ACTIVIDADES DE AUDITORÍA.

• Ubicación: Empresa
• Fechas: Se realizarán dos auditorias por año, una en el mes de marzo y
otra en el mes de agosto, teniendo en cuenta el cronograma elaborado en
el programa de auditoría.
• Tiempo esperado y duración de las actividades de auditoría: El tiempo
esperado para la realización de la auditoría es de 3 semanas y 1 semana
para la realización del seguimiento. La duración de las actividades puede
variar de 1 a 5 días dependiendo de la actividad a realizar.

E. MÉTODOS DE AUDITORÍA A UTILIZAR.

✓ Verificar el cumplimiento de requisitos y tiempos de ejecución de las

actividades del proceso de producción.
✓ Examinar recursos físicos como equipos, materiales y procedimientos.
✓ Verificar la adecuación y efectividad de los controles de proceso
establecidos.
✓ Evaluar si el producto terminado cumple con los requisitos, las
especificaciones y las expectativas de calidad de los clientes.

F. ROLES Y RESPONSABILIDADES DE LOS MIEMBROS DEL EQUIPO

AUDITOR

✓ Elaborar el plan anual de auditoría interna.

✓ Programar las auditorías teniendo en cuenta los criterios, el objetivo
general, el alcance y el tiempo para su ejecución.
✓ Ejecutar los procedimientos de auditoría
✓ Estructurar observaciones o hallazgos de auditoria
✓ Preparar el informe
✓ Distribuir y socializar el informe
✓ Realizar seguimiento a los hallazgos encontrados

CONCLUCIONES:
La elaboración de un programa y un plan de auditoría es una actividad tediosa
pero importante si tenemos en cuenta los beneficios que trae para la empresa,
aunque nuestra empresa es pequeña podemos implementar planes de auditoría
para evaluar nuestro proceso de producción hallar las fallas u oportunidades de
mejora. Aunque para la auditoría se sugiere formar un equipo auditor dado al
tamaño de la empresa y al número de empleados por el momento yo haría las
veces de auditor lo cual es un reto muy grande por eso me estoy capacitando
para poder realizar dicho trabajo y aportar de manera significativa al crecimiento
de nuestra empresa familiar.