SUPERMERCADO LA PIRAGUA

BALANCES DEL MAYOR

AL 31 DE DICIEMBRE 2010-2011
(VALORES EN RD$)
PARTIDAS 2011
EFECTIVO EN CAJA Y BANCO 75,000.00
CUENTAS POR COBRAR 120,000.00
INVENTARIO DE MERCANCIAS 475,000.00
PAGOS ANTICIPADOS 25,000.00
PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPOS 520,000.00
DEPRECIACION ACUMULADA DE PPE (113,000.00)
SUELDOS POR PAGAR 50,000.00
DOCUMENTOS Y CUENTAS POR PAGAR 150,000.00
ACUMULACIONES POR PAGAR 48,000.00
HIPOTECAS POR PAGAR A LARGO PLAZO 241,000.00
JUAN LOPEZ, CAPTIAL 400,000.00
UTILIDADES NO DISTRIBUIDAS 213,000.00
UA

011

2010
50,000.00
150,000.00
420,000.00
40,000.00
490,000.00
(95,000.00)
60,000.00
165,000.00
29,000.00
220,000.00
400,000.00
181,000.00
 FARMACIA KARINA
ESTADO DE SITUACION
AL 31 DE DICIEMBRE 2011-2012
(VALORES EN RD$)
PARTIDAS 2011 2010
ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
EFECTIVO EN CAJA Y BANCO 75,000.00 50,000.00
CUENTAS POR COBRAR 120,000.00 150,000.00
PAGOS ANTICIPADOS 475,000.00 420,000.00
INVENTARIO DE MERCANCIAS 25,000.00 40,000.00
TOTAL ACTIVO CORRIENTE 695,000.00 660,000.00

ACTIVO FIJO
PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPOS 520,000.00 490,000.00
DEPRECIACION ACUMULADA DE PPE (113,000.00) (95,000.00)
TOTAL ACTIVO FIJO 407,000.00 395,000.00

TOTAL ACTIVO 1,102,000.00 1,055,000.00

PASIVO
PASIVO CORRIENTE
SUELDOS POR PAGAR 50,000.00 60,000.00
DOCUMENTOS Y CUENTAS POR PAGAR 150,000.00 165,000.00
ACUMULACIONES POR PAGAR 48,000.00 29,000.00
TOTAL PASIVO CORRIENTE 248,000.00 254,000.00

PASIVO A LARGO PLAZO

HIPOTECAS POR PAGAR 241,000.00 220,000.00

TOTAL PASIVO 489,000.00 474,000.00

CAPITAL PAGADO

JUAN LOPEZ, CAPTIAL 400,000.00 400,000.00

UTILIDADES NO DISTRIBUIDAS 213,000.00 181,000.00
TOTAL CAPITAL 613,000.00 581,000.00

TOTAL PASIVO MAS CAPITAL 1,102,000.00 1,055,000.00

FARMACIA KARINA
ESTADO DE FLUJO DE EFECTIVO
AL 31 DE DICIEMBRE 2011-2012
(VALORES EN RD$)

FONDOS ORIGINADOS
BANEFICIO DEL AÑO
DEPRECIACION ACUMULADA
FONDOS ORIGINADOS POR OPERACIONES

FONDOS ORIGINADOS
HIPOTECAS POR PAGAR

TOTAL FONDOS ORIGINADOS

FONDOS APLICADOS
PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPOS
AUMENTO O DISMINUCION DEL CAPITAL DE TRABAJ
 FARMACIA KARINA
VARIACION DEL CAPITAL DE TRABAJO
AL 31 DE DICIEMBRE 2011-2012
(VALORES EN RD$)
AUMENTO ACTIVO 2,011
(DISMINUCION)

ACTIVO CORRIENTE
25,000.00 EFECTIVO EN CAJA Y BANCO 75,000.00
-30,000.00 CUENTAS POR COBRAR 120,000.00
55,000.00 PAGOS ANTICIPADOS 475,000.00
-15,000.00 INVENTARIO DE MERCANCIAS 25,000.00
35,000.00 TOTAL ACTIVO CORRIENTE 695,000.00

30,000.00 PASIVO CORRIENTE

-18,000.00 SUELDOS POR PAGAR 50,000.00
12,000.00 DOCUMENTOS Y CUENTAS POR PAGAR 150,000.00
ACUMULACIONES POR PAGAR 48,000.00
47,000.00 TOTAL PASIVO CORRIENTE 248,000.00

Aumento o ( Disminucion) del Capital de Trabajo 447,000.00

-10,000.00
-15,000.00
19,000.00
-6,000.00

21,000.00

RCT=AC/PC 2.80
15,000.00

RCT=AC/PC 1.50

RCT=AC/PC 4.00
32,000.00
 32,000.00

RCT=AC/PC 2.00
47,000.00

0.06 RENTABILDad DE LO
VO
12

32,000.00
18,000.00
50,000.00

21,000.00

71,000.00

30,000.00
41,000.00
ARINA
DE TRABAJO
2011-2012
D$)
2,010 AUMENTO(DISM)

50,000.00 25,000.00
150,000.00 -30,000.00
420,000.00 55,000.00
40,000.00 -15,000.00
660,000.00 35,000.00

60,000.00 -10,000.00
165,000.00 -15,000.00
29,000.00 19,000.00
254,000.00 -6,000.00

406,000.00 41,000.00

2.60 0.20

0.9

3.00
ABILDad DE LOS Activos fijo