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E C R S P H ®
EMPRESA
COMERCIALIZADORA DE
RESIDUOS SÓLIDOS EN LA
PROVINCIA DE HUANCAYO
PROYECTO
CAPÍTULO I
COMERCIALIZACIÓN DE RESIDUOS SÓLIDOS EN LA PROVINCIA DE HUANCAYO
1.1. Antecedentes…………………………………………………………………………….7
1.2. Problema…………………………………………………………………………………8
1.2.1. Árbol de problemas……………………………………………………………..8
1.2.2. Objetivos general y específicos……………………………………………...10
1.2.3. Análisis de opciones de solución…………………………………………….11
1.3. Objetivos………………………………………………………………………………..12
1.3.1. General…………………………………………………………………………12
1.3.2. Específicos……………………………………….…………………………….12
1.4. Justificación del proyecto……………………………….…………………………….13
1.5. Marco teórico conceptual……………………………………………………………..14
1.5.1. Definición de residuos…………………………………….…………………..15
1.5.2. Tipos y características de los residuos……………………………………..16
1.5.3. La comercialización de residuos sólidos……………………………………17
1.5.4. Detalle del producto que queremos proporcionar………………………….19
1.6. Resumen de capítulo………………………………………………………………….22
CAPÍTULO II
ESTUDIO DE MERCADO
2.1. Diagnóstico de la disposición de residuos en la ciudad de Huancayo…………..23
2.2. Mercado del reciclaje………………………………………………………………….27
2.2.1. Tipos de residuos que se están comercializando………………………….28
2.2.2. Principales compradores de residuos……………………………………….29
2.2.3. Los precios de comercialización de residuos………………………………29
2.2.4. Los destinos de residuos comercializados…………………………………29
2.3. Investigación de mercado…………………………………………………………… 30
2.3.1. Análisis de información de mercado recopilada vía entrevista…………..30
2.3.2. Comportamiento de la demanda……………….……………………………35
2
2.3.3. Comportamiento de la oferta…………………….…………………………..37
2.3.4. Comportamiento de los precios…………………………….………………38
2.4. Resumen de capítulo…………………………………………………………………39
CAPÍTULO III
ESTUDIO TÉCNICO
3.1. Tamaño…………………………………………………………………………………40
3.1.1. Capacidad del proyecto………………………………………………………40
3.1.2. Justificación del tamaño en relación con el proceso y la localización…...41
3.2. Localización…………………………………………………………………………….42
3.2.1 Macro localización…………………………………………………………….42
3.2.2 Micro localización……………………………………………………………...43
3.2.3 Integración en el medio……………………………………………………….43
3.2.4 Características geográficas del terreno……………………………………..43
3.2.5 Distancias y costos de transporte……………………………………………44
3.3. Proceso principal del proyecto………………………………………………………..44
3.4. Organización……………………………………………………………………………52
3.5. Calendario………………………………………………………………………………53
3.6. Cuadro de resumen de inversión…………………………………………………….54
3.7. Resumen de capítulo………………………………………………………………….54
CAPÍTULO IV
ESTUDIO ADMINISTRATIVO – LEGAL
CAPÍTULO V
ESTUDIO DE IMPACTO AMBIENTAL
3
5.3. Identificación de desechos o residuos……………………………………………….61
5.4. Definición de medidas de mitigación………………………………………………...62
5.5. Plan de higiene y seguridad industrial……………………………………………….62
5.6. Resumen del capítulo………………………………………………………………….63
CAPÍTULO VI
ESTUDIO FINANCIERO
4
INTRODUCCIÓN
5
En la recolección y traslado de residuos, también intervienen personas que de
manera informal, se dedican a separar y comercializar algunos tipos de residuos que
cuentan con un mercado para su posterior reciclaje. En muchos casos estas personas
recogen los residuos directamente en la fuente para luego comercializarlos; en otros
casos las mismas empresas generadoras de los residuos ya tienen los contactos
necesarios para entregarlos a centros de acopio y/o reciclaje. Los vertederos
representan una fuente importante de residuos, y en ellos trabajan muchas personas,
que han hecho del acopio su forma de subsistencia.
El presente proyecto de inversión está formado por varios estudios con los que se
determina la viabilidad de una Empresa Comercializadora de Residuos Sólidos en la
Provincia de Huancayo. Los estudios utilizados para el logro de este objetivo son:
Estudio de Mercado, en el que se define el producto, el área de mercado a cubrir, el
comportamiento de la demanda, de la oferta y de los precios del producto a
comercializar; un Estudio Técnico, en el cual se dimensionan el tamaño, alcance y
capacidad instalada que tendrá el proyecto y se listan y cuantifican las inversiones
necesarias para su puesta en marcha y se describe el proceso de producción de forma
general; un Estudio Administrativo Legal en el que se establece el régimen tributario y
legal en el que se manejará el proyecto y se plantea la estructura administrativa; un
Estudio de Impacto Ambiental en el cual se identifican los impactos que tendrá la
operación del proyecto en el medio ambiente y por último un Estudio Financiero el cual
determina la viabilidad financiera de la instalación de la empresa.
6
CAPÍTULO I
1.1. ANTECEDENTES:
7
Existen muchas alternativas para la reutilización de los residuos sólidos en
diferentes industrias como la automotriz, textil, empaques, embalajes entre otros.
1.2. PROBLEMA:
8
éstos productos se van encareciendo cada vez más debido a los escases
iniciales de éste y el alto costo de manufactura de materia prima virgen
como derivados del petróleo (para el caso de los plásticos).
CAUSAS
Fuente: Elaboración propia.
b) Árbol de Objetivos
9
OBJETIVOS ESPECÍFICOS
Generar Apoderarnos de
oportunidades Obtener buenas una parte del
Disminuir la
de trabajo en los rentabilidades mercado ya Establecer
contaminación
procesos de en la establecido mejores formas
ambiental con el
acopio, comercialización mediante de
reciclaje y el
clasificación, de los residuos nuestros comercialización
comercio de
limpieza y sólidos en la esfuerzos, de los residuos
éstos residuos
comercialización Provincia de diferenciándonos sólidos.
sólidos.
de residuos Huancayo. del resto de
sólidos. competidores.
OBJETIVOS MEDIOS
Fuente: Elaboración propia.
OBJETIVO GENERAL:
Al llevar a la práctica este proyecto se buscará comercializar los
residuos sólidos para la maximización y aprovechamiento de los
residuos sólidos en la Provincia de Huancayo.
OBJETIVOS ESPECÍFICOS:
Generar oportunidades de trabajo en los procesos de acopio,
segregación, clasificación, molido o reducción de tamaño del plástico
PET, limpieza, prensado, pesado y comercialización de residuos
sólidos.
10
Disminuir la contaminación ambiental con el reciclaje, tratamiento y el
comercio de éstos residuos sólidos.
ANÁLISIS DE ALTERNATIVAS
Alternativas de acción:
1. Crear espacios de trabajo donde se pueda realizar los procesos de
acopio, segregación, clasificación, molido o reducción de tamaño del
plástico PET, limpieza, prensado, pesado y comercialización de los
residuos sólidos.
11
con necesidades, disminuyendo los residuos en los botaderos, evitando
la contaminación ambiental y previniendo enfermedades.
1.3. OBJETIVOS:
1.3.1. GENERAL
12
Establecer a nivel de pre-factibilidad, si el proyecto de inversión,
“Comercialización de Residuos Sólidos en la Provincia de Huancayo”
con base en los estudios técnicos respectivos, es técnicamente viable
y financieramente rentable.
1.3.2. ESPECÍFICOS:
13
El presente análisis de pre-factibilidad para el proyecto presentado en este
documento se realiza a fin de evaluar si este es un proyecto que vale la pena
llevar a una realidad a futuro, como un emprendimiento personal de inversión,
con base en los diferentes estudios que en él se describen, tanto
mercadológicamente como ambientalmente y financieramente.
Otro de los objetivos que se buscan con este tipo de proyecto es el del
aprendizaje académico que se obtiene en su realización, puesto que nos prepara
14
para la preparación y evaluación de cualquier actividad de inversión o proyecto
en que se piense incurrir a futuro en nuestra vida profesional, sabiendo distinguir
entre un proyecto viable y uno no viable y saberlo utilizar para atraer
inversionistas o solicitar créditos con base en él para poder llevarlo a una
realidad.
15
En la referida Ley, se presentan los principios y lineamientos que debe
seguir la gestión de residuos tanto en el ámbito municipal como en el no
municipal (manufacturero y no manufacturero). La Ley se aplica a las
actividades, procesos y operaciones de la gestión y manejo de residuos, desde
la generación hasta la disposición final, incluyendo las distintas fuentes de
generación de dichos residuos, en los sectores económicos, sociales y de la
población. Asimismo, considera las actividades de internamiento y tránsito de
residuos por el territorio nacional.
16
o Residuos de limpieza de espacios públicos, generado por los servicios
de barrido y limpieza de pistas, veredas, plazas, parques y otras áreas
públicas.
17
1.5.3. LA COMERCIALIZACIÓN DE RESIDUOS SÓLIDOS
1.5.3.1. Exclusividad
La comercialización de residuos sólidos es exclusiva para
aquellas empresas que se hayan inscrito en el Registro de
Empresas Comercializadoras de Residuos Sólidos (EC-RS) del
Ministerio de Salud. De esta manera, la comercialización de los
residuos sólidos que van ser objeto de industrialización para la
obtención de productos de consumo humano directo o indirecto
deberá ser efectuada exclusivamente por estas empresas.
18
expedida a través de resolución de la DIGESA de Ministerio de
Salud.
No se concede autorización de internamiento ni de tránsito por el
territorio nacional a aquellos residuos que por ser de naturaleza
radiactiva o que por su manejo resultaran peligrosos para la
salud humana y el ambiente.
19
En este sentido, la DIGESA ha establecido requisitos para el
registro de las EC-RS (ver anexo 1) y un formulario de registro
de EC-RS (ver anexo 2).
20
PET, tal como se obtuvo producto del molido también
debidamente limpio y seco.
1.5.4.7. NORMATIVIDAD:
La Ley Nº 27314, (Ley General de Residuos Sólidos), artículo
Nº 19 (comercialización de residuos sólidos).
DIGESA del Ministerio de Salud.
Texto Único de Procedimientos Administrativos - (TUPA)
Ley 27972 Ley orgánica de municipalidades.
Ley 28611 Ley General del Ambiente.
1.5.4.8. ILUSTRACIÓN
Gráfico 1.3. Plásticos en forma de Chips de PET (Tereftalato de
Polietileno)
21
Fuente: manejo integral de residuos sólidos.
22
1.6. RESUMEN DE CAPÍTULO
CAPÍTULO II
ESTUDIO DE MERCADO
23
2.1. DIAGNÓSTICO DE LA DISPOSICIÓN DE RESIDUOS EN LA CIUDAD DE
HUANCAYO
Generación Generación de
Población
Distrito per cápita Residuos Sólidos
(Habitante)
(kg/hab-día)(1) Domésticos (Ton/día)
(1)
Estudio realizado por ECOLAB S.R.L. Febrero, 2002
24
está incluyendo la generación de residuos sólidos de otras fuentes. Una
estimación sobre la generación de residuos en estas últimas fuentes se
muestra en los siguientes cuadros.
Huancayo 0.354 ND
(1)
En la ciudad de Huancayo existen 11 grifos con una generación estimada de
0,08 Ton/día de residuos potencialmente peligrosos;
ND: No disponible;
Fuente: Basado en información de la Municipalidad Provincial de Huancayo.
Elaboración ECOLAB S.R.L.
25
Doméstico Mercado Hospital (1) Industria Grifos (2)
(1)
Basado en MINSA, 1997; Y ratio de generación de residuos por camas
funcionando del MINSA para el Hospital Daniel Alcides Carrión.
(2)
Dirección Regional de Energía y Minería, Junín 2002. Número de grifos:
Chilca: 8; Huancayo: 11; El Tambo: 19. Valores asumidos como “más
desfavorables”: 50% de grifos hace cambios de aceite con una generación de
residuos sólidos potencialmente considerados como peligrosos de 15 kg/día
(filtros, envases de aceite, trapos con grasa, etc.). Así mismo, se estima que los
grifos que hacen cambios de aceite, en total generan un aproximado de 1,3
cilindros de aceite por día.
ND: No disponible.
26
conjuntamente con la Municipalidad Provincial de Huancayo basadas en
promedios de 3 meses consecutivos):
Huancayo: 71.28 Ton/día
Chilca: 38.00 Ton/día
El Tambo: 68.02 Ton/día
Huancayo 71.28
Tambo 68.02
Chilca 38.00
Total 177.30
27
En base a sucesivas visitas de inspección de campo se constató que
el relleno sanitario tiene problemas de manejo de lixiviados y que el
personal no ha recibido entrenamiento sustancial. Los lixiviados afloran
en las partes bajas de las celdas generando olores; además, no todo el
volumen de lixiviados se canaliza hacia las pozas de almacenamiento.
Así mismo, existe una preocupación de la población local por la ubicación
y operación del relleno sanitario.
TIPOS DE
CLASIFICACIÓN
RESIDUOS
Cartones Cajas
Bolsas de papel
28
Estucado (cajas de medicinas)
Vidrio blanco
Vidrios Vidrio ámbar
Vidrio verde
Botellas PET
Envase de PVC (tuberías)
Plásticos
Bolsas
Plásticos rígido (envases, baldes, etc.)
Fuente: http://www.cadperu.com/
Blanco
Residuos Textiles
Colores
Grandes
Baterías
Chicas
Minerales
Aceites usados
Comestibles
Tóner
Cartuchos Cartuchos
Cintas
Compost
Neumáticos Usados
Fuente: http://www.cadperu.com/
29
Entre las empresas principales de comercialización de residuos
sólidos a nivel nacional son:
Para la encuesta (anexo 4), por contar con un mercado tan definido y
segmentado en el mercado, se escogió a 10 grandes acopiadores de
residuos sólidos de Huancayo, ubicados en su mayoría en el cercado de
Huancayo (mercado modelo), esto porque la información buscada para
30
este tipo de producto es manejada por estos grupos de personas los
cuales compran residuos a los pequeños acopiadores y venden luego al
por mayor.
Pregunta Nº 1
¿Usted recolecta todo tipo de residuos sólido?
Si: 8
No: 2
80%
80%
70%
60%
50%
40%
30% 20%
20%
10%
0%
Si No
Pregunta Nº 2
¿Qué cantidad de residuo sólido recolecta mensualmente?
31
La información recopilada se tabuló en el siguiente cuadro:
Cuadro 2.7: Cantidad de residuos sólidos recolectados mensualmente
1 - 10 Ton. 3 38%
11 - 15 Ton. 2 25%
16 - 20 Ton. 1 13%
21 - 30 Ton. 1 13%
31 - 40 Ton. 1 13%
Fuente: Elaboración propia.
40%
35%
30%
25%
20% 38%
15% 25%
10% 13% 13% 13%
5%
0%
1 - 10 Ton. 11 - 15 Ton. 16 - 20 Ton. 21 - 30 Ton. 31 - 40 Ton.
Pregunta Nº 3
32
El 100% de la muestra maneja el precio por kilo para negociar precios de
venta, aunque la venta la realicen en toneladas (1000 kg.). Esta
información es de utilidad para realizar las negociaciones de compra de
materia prima una vez empezada la actividad operativa.
Gráfico 2.3 Gráfica porcentual de tipo de medida con el cual se comercializa los
residuos sólidos por los acopiadores.
100%
90%
80%
70%
60%
1
50%
40%
30%
20%
0 0 0
10%
0%
Libra Quintal Kilo Tonelada
Pregunta Nº 4
¿A como vende los residuos sólidos recolectados? (con base a la
medida de soles en que lo comercializa).
La información recopilada se tabuló en los siguientes Cuadros:
33
1.50 – 1.80 2 25%
Fuente: Elaboración propia.
Gráfico 2.4 Gráfica porcentual del precio de venta por kilo de plásticos.
50%
45%
40%
35%
30%
50%
25%
20%
15% 25%
10% 13% 13%
5%
0%
0.60 – 0.90 0.90 – 1.20 1.20 – 1.50 1.50 – 1.80
Fuente: Elaboración propia.
1.40 – 1.70 0 0%
34
2.30 – 2.60 0 0%
Fuente: Elaboración propia.
35
2.80 – 3.20 2 25%
Fuente: Elaboración propia.
Pregunta Nº 5
Cuándo lo vende, ¿El comprador lo viene a llevar o usted lo entrega
en el lugar en que el comprador lo solicite?
Puesto en Planta del cliente: 8
36
exporten a Estados Unidos y China. Con ese material se elaboran:
hilados para prendas de vestir, así como fibra para relleno de edredones,
almohadas, asientos de vehículos, peluches, etc.
Otros usos para los residuos sólidos reciclados son: la lámina para
termo formado, la madera plástica, los aditivos o soportes para
pavimentación, la fabricación de botellas nuevas multicapa.
37
de producción que se piensa trabajar es de 88 Ton. Mensuales, con
capacidad de un 66.66% de probabilidad de ampliación, lo cual hace un
porcentaje minúsculo contra la cantidad que demanda el país de China.
E.E.U.U. 20%
Canadá 15%
Otros 20%
38
2.3.4. COMPORTAMIENTO DE LOS PRECIOS:
39
40
CAPÍTULO III
ESTUDIO TÉCNICO
3.1. TAMAÑO
• Peso
• Capacidad
• Precio
Para tomar la decisión de la capacidad instalada que se tomaron en
cuenta factores como la capacidad financiera, dimensiones de la oferta y
la demanda, y la disponibilidad de insumos materiales y humanos.
41
3.1.2. JUSTIFICACIÓN DEL TAMAÑO EN RELACIÓN CON EL PROCESO Y
LA LOCALIZACIÓN
42
20 m 13 m 7m
5m
Área de carga 1
15 m
5m
Área de carga 2
325 m2
25 m
Oficinas, 105 m2
15 m
10 m
40 m
Fuente: Elaboración propia.
3.2. LOCALIZACIÓN
43
La localización específica de las instalaciones del proyecto estará
ubicada en Huancayo, La Rivera – Cajas Chico, de la Provincia de
Huancayo, Departamento de Junín, la cual es una zona con las
características requeridas para el proyecto.
44
Es un área poco residencial en la cual el ruido de la maquinaria ni
olores que pudiera despedir la materia prima molestaría a los vecinos.
45
Los insumos necesarios para poder producir el producto terminado
que se pretende comercializar son muy simples y fáciles de conseguir.
Estos se pueden listar de la siguiente manera:
La materia prima en sí, que es el residuo sólido de segunda mano
recuperado del medio ambiente.
Otro insumo importantísimo para poder manejar la empresa son que
las instalaciones cuenten con energía eléctrica de tipo trifásica para el
manejo de las maquinarias.
Agua, esta es necesaria para el molido de los plásticos, así como para
el lavado del plástico ya procesado y para los demás residuos en el
proceso de limpieza.
Otra opción para el lavado es el uso de la sosa caustica o de
químicos, pero esto tiene restricciones de tipo ambientales por la
contaminación que pudieran causar.
46
La importancia del papel del acopiador, radica en que son los que se
encargan de reunir el material, clasificarlo y empacarlo para canalizarlo
con el reciclador. El proyecto utilizará ambas fuentes de materia prima
para abastecerse de la suficiente para producir la cantidad proyectada de
residuo sólido reciclado.
47
Fuente: www.quebarato.com.mx
48
TAMBO HUANCAYO CHILCA
ACOPIO DEL
RESIDUO
SÓLIDO
RESIDUOS TÓXICOS
SEPARACIÓN NO RESIDUOS HOSPITALARIOS
(SEGREGACIÓN) RESIDUOS AGROPECUARIO
OTROS
SI
CLASIFICACIÓN
Y SUB-
CLASIFICACIÓN
MOLIDO O
REDUCCIÓN LIMPIEZA
DE TAMAÑO
CONTROL SECADO Y
DE PRENSADO
CALIDAD
NO SI
DECISIÓN
EMPAQUETADO
Y PESADO
COMERCIALIZACIÓN
DE RESIDUOS
SÓLIDOS
49
La maquinaria a utilizar para la trituración del plástico tipo PET ofrece una
capacidad de 600 kg/h y fue cotizada a la empresa Sólo del Perú S.A.C.,
la cual se dedica a la fabricación y venta de maquinaria agrícola e
industrial en el Perú.
Fuente: www.quebarato.com.mx
Fuente: www.basculaslevante.es
Esta balanza tiene un precio de S/. 1000.00 (incluye materiales, montajes
e instalación).
51
La otra maquinaria a usar es la Prensa Hidráulica Manual MD-30
cuya descripción es la siguiente:
Prensas de accionamiento manual a través de bomba de 1 velocidad.
Cilindro de simple efecto con retorno por muelles y husillo extensible de
aproximación. Sólida estructura en formato monobloque para una mayor
rigidez del conjunto a excepción del modelo MD que está fabricado con
vigueta “U”.
Fuente: www.directindustry.es
52
Impresora – S/. 110.00
Telefax – S/. 290.00
Muebles de oficina (3 escritorios con silla) – S/. 700.00
Papelería y útiles (facturas, papel membretado, envíos, papel,
lapiceros, etc.) – S/. 900.00
Caja chica – S/. 180.00
3.4. ORGANIZACIÓN
3.5. CALENDARIO
53
Para esta fase; la cual incluye la revisión de los diferentes estudios
que conforman el estudio de factibilidad, los contactos con los
proveedores, y los detalles finales se tiene un tiempo estimado de 1 mes.
54
COSTO
DETALLE DE INVERSIÓN (Nuevos
Soles)
Herramienta 1,000.00
55
CAPÍTULO IV
56
La responsabilidad de los 2 socios estará dividida en un 50% para cada
uno, los cuales actuarán como la gerencia general, dirigiendo las estrategias
comerciales y teniendo un involucramiento total con la administración de la
planta.
Obligaciones y Responsabilidades:
El administrador de la empresa tiene como rol el dirigir y
controlar a los todos los empleados de la planta de producción,
controlar la calidad de la materia prima y del producto terminado,
planear la producción con base a las negociaciones realizadas
por parte de la gerencia, y coordinar tiempos y turnos laborales
con base en las necesidades de producción, así como supervisar
y llevar el control de las horas extras laboradas por los
empleados y negociar las compras de materia prima con los
acopiadores.
Requisitos Académicos:
Estudios diversificados aprobados, preferiblemente con estudios
(mínimo 3 años de carrera administrativa).
Experiencia Laboral:
Con experiencia en manejo de personal, planeación de
producción y control de inventarios.
Sueldo mensual:
57
El sueldo a devengar el Administrador de la Empresa es de S/.
1800.00 más horas extras y todas las prestaciones de ley.
4.3.1.3. RECEPCIONISTA
Obligaciones y Responsabilidades:
La función de la misma es manejar la información de ventas y
logística del área comercial, atender a los clientes y proveedores
y coordinar pagos tanto de planilla como las compras de materia
prima.
Requisitos Académicos:
Estudios mínimos de secretariado bilingüe.
Experiencia Laboral:
No indispensable
Sueldo Mensual:
Sueldo a devengar de S/. 900.00 mensuales más horas extras y
prestaciones de Ley.
4.3.1.4. OPERARIOS
Obligaciones y Responsabilidades
La función de los operarios es manejar, controlar y cuidar sus
diferentes áreas de producción asignadas a cada uno de ellos,
cuidar la calidad de la producción y de los procesos y reportar
las anomalías al encargado de mantenimiento de la planta.
Requisitos académicos:
58
Escolaridad mínima de secundaria terminada
Experiencia laboral:
No indispensable.
Sueldo Mensual:
Sueldo de S/. 650.00 al mes más horas extras y prestaciones de
Ley.
Obligaciones y Responsabilidades:
El encargado de mantenimiento tiene como responsabilidad
mantener el adecuado funcionamiento de la empresa, llevar
control de los servicios e incidencias, velar por la limpieza y
seguridad industrial de las áreas, y dar couching a los operarios
sus actividades y responsabilidades diarias.
Requisitos Académicos:
Escolaridad mínima de secundaria terminada.
Experiencia Laboral:
Experiencia en mantenimiento de plantas industrializadas
(mecánica industrial).
Sueldo Mensual:
Sueldo de S/. 650.00 al mes más horas extras y prestaciones de
Ley.
59
4.3.2. ORGANIGRAMA
JUNTA DIRECTIVA
CONTABILIDAD
(Out Sourcing)
RECEPCIONISTA
OPERADOR 1 ADMINISTRADOR
(acopio) DE PLANTA
OPERADOR 2
(segregación)
OPERADOR 3 MANTENIMIENTO
(clasificación) Y LIMPIEZA
OPERADOR 4
(triturado)
OPERADOR 5
(lavado)
OPERADOR 6
(prensado)
OPERADOR 7
(pesado y embalaje)
OPERADOR 8
(comercialización)
60
CAPÍTULO V
61
La relación más directa que tiene este proyecto con seres vivos es con las
personas que trabajan directa o indirectamente en la ejecución del mismo,
refiriéndose con esto desde las personas que acopian el residuo sólido de
manera independiente o trabajadores de algún acopiador más formal y
establecido (mano de obra indirecta), los que están expuestos a muchos
peligros, tanto de salud como accidentales por ser el lugar donde laboran
vertederos de basura en los que hay mucha suciedad y son catalogados como
focos de infección; como a los trabajadores que laboren en la producción del
residuo sólido listo para su reutilización (mano de obra directa), los cuales
también están expuestos a riesgos de salud por manejar desechos sólidos que
en su mayoría vienen de estos vertederos y tienen restos de alimentos y bebidas
que fueron consumidos en ellos.
En el caso de animales, los únicos que pueden tener relación con este
proyecto son los insectos que pueda llamar el olor de los residuos antes de ser
procesado, puesto que como ya se mencionó con anterioridad, este es en su
gran mayoría envases en los que venían empacados alimentos o bebidas y que
traen restos de estos en algunos casos en estado de putrefacción.
62
devolverlos a ellos, no se provoca el incremento de este tipo de desechos
sólidos.
Casco Industrial (20 unidades) – S/. 360.00. Todas las personas que
ingresen al área de planta deben colocarse un casco industrial.
Tapones para los oídos (50 unidades) – S/. 36.00. Ya que el molino de
PET es una maquinaria ruidosa, las personas deben de usar tapones
para los oídos para cuidar la capacidad auditiva de los empleados.
63
Así como que en las instalaciones se debe contar con los implementos de
Ley como lo son:
Líneas peatonales.
Este estudio busca estimar los posibles efectos o impactos que tendrá el
proyecto en el medio ambiente a la hora de su puesta en marcha. Se puede
concluir que el impacto de este será positivo para el medio ambiente y para las
personas que en el laboren, así como para las comunidades que se encuentren
aledañas a él. Cabe mencionar que en este capítulo no se logra cubrir todos los
aspectos que requiere llenar un estudio de impacto ambiental ya que su alcance
y profundidad no permite determinar impactos.
64
CAPÍTULO VI
ESTUDIO FINANCIERO
Este estudio tiene por objetivo el definir la viabilidad financiera del proyecto
utilizando los diferentes estados financieros con una proyección a 5 años así como los
diferentes herramientas para la evaluación económica como lo son el VAN y TIR,
acompañados de un análisis de sensibilidad afectando tanto ingresos o ventas y
costos.
65
Cuadro 6.1: Inversión Total de Proyecto
Costo
Unitario Costo Total
Nº Descripción Cantidad Unidades Promedio Nuevos
Nuevos Soles(S/.)
Soles (S/.)
Depreciación Anual
% de
Costos Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
Dep.
Maquinarias
129600,00 20 25920,00 25920,00 25920,00 25920,00 25920,00
y Equipos
Mobiliario y
Equipos de 700,00 20 140,00 140,00 140,00 140,00 140,00
Oficina
Equipo de
2900,00 33,33 966,57 966,57 966,57
Cómputo
Totales 133200,00 27026,57 27026,57 27026,57 26060,00 26060,00
67
6.1.3. CLASIFICACIÓN DE LOS RUBROS EN COSTOS FIJOS Y VARIABLES
68
118270,0 1802617,8 2031550,3
Ventas (S/.) 0 1419240,00 1599483,48 8 5 2289557,25
Toneladas 88,00 1056,00 1190,11 1341,26 1511,60 1703,57
Inversión Sem. Sem. Sem. Sem. Sem. Sem. Sem. Sem. Sem. Sem. Sem. Sem.
Nº Descripción
(S/.) 1 2 3 4 1 2 3 4 1 2 3 4
1
Maquinarias y
2 129600,00
Equipos
Depósito por
3 2800,00
arrendamiento
Gasto legal por
4 540,00
arrendamiento
Juego de
5 1000,00
Herramientas
Mobiliario y
6 Equipos de 700,00
Oficina
Equipo de
7 2900,00
Cómputo
Papelería y
8 900,00
Útiles
Gastos legales
9 4936,00
por constitución
Higiene y
10 seguridad 1926,00
industrial
11 Inventario 600,00
Caja Chica 180,00
Totales 146082,00
69
Concepto Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
136260,0
Gastos de Operación 0 153565,02 173067,78 195047,39 219818,40
785492,3 1124381,4
Costos - Depreciaciones 0 885249,82 997676,55 7 1267177,92
Capital de trabajo 921752,3 1038814,8 1170744,3 1319428,8
1486996,32
necesario por año 0 4 3 6
70
Cuadro 6.10. Datos utilizados en el cálculo del Punto de Equilibrio.
71
Cuadro 6.11. Flujo efectivo proyectado (cash folw)
72
Cuadro 6.13. Balance General proyectado al primer año de operación.
73
Descripción Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
1599483,4 1802617,8 2031550,3 2289557,2
Ventas 1419240,00 8 8 5 5
[161700,00
]
Materia Prima 52871,00 634452,00 651582,20 669174,92 687242,65
Gastos de Operación 136260,00 153565,02 173067,78 195047,39 219818,40
Gastos por Depreciación 27026,57 27026,57 27026,57 26060,00 26060,00
Total Egresos 216157,57 815043,59 851676,55 890282,31 933121,05
1141268,0 1356436,2
UAII 1203082,43 784439,89 950941,33 4 0
Intereses sobre préstamos 5030,20 4024,16 3018,12 2012,08 1006,04
1139255,9 1355430,1
UAI 1198052,23 780415,73 947923,21 6 6
ISR 15% 212886,00 239922,52 270392,68 304732,55 343433,59
1011996,5
UDI 985166,23 540493,21 677530,53 834523,41 7
Inversión
Préstamo 14% anual [35930,00]
Fondos Propios [129600,00]
Ajustes
Gastos de Depreciación 27026,57 27026,57 27026,57 26060,00 26060,00
Pago de Deuda 7186,00 7186,00 7186,00 7186,00 7186,00
1030870,5
Flujo Neto Efectivo [161700,00] 1005006,80 560333,78 697371,10 853397,41 7
Saldo de PTMO para
calcular intereses 5030,20 4024,16 3018,12 2012,08 1006,04
FNEA 332856,14 458531,03 450508,82 442265,98 433890,91
74
Por el hecho de que el proyecto cuente con inversión mixta, es
necesario el establecer el costo de capital promedio ponderado CCPP
para poder realizar las actualizaciones del Flujo neto de efectivo y
consecuentemente poder determinar el VAN.
75
Cuadro 6.18. Calculo Beneficio / Costo
Actualizados
Años Ingresos Total Egresos F.A. Ingresos Total Egresos
0 (Menos Dep.) 161700,00
1419240,0
1 0 770718,00 0,82 1302862,32 707519,12
1599483,4
2 8 914596,01 0,68 1490718,60 852403,48
1802617,8
3 8 1085332,79 0,56 1701671,28 1024554,15
2031550,3
4 5 1287942,72 0,46 1938099,03 1228697,35
2289557,2
5 5 1528375,87 0,38 2202554,07 1470297,59
9142448,9
TOTAL 6 5586965,39 2,90 8635905,31 5445171,70
76
6.7. ANÁLISIS DE SENSIBILIDAD
Ingresos Costos
% Variación TIR (%) % Variación TIR (%)
15 416,47 15 243,32
10 376,64 10 261,41
5 337,1 5 279,61
0 297,91 0 297,91
-5 260,97 -5 315,42
-10 227,79 -10 331,42
-15 197,86 -15 346,07
77
CAPÍTULO VII
CONCLUSIONES
78
4. El análisis de los estudios financieros realizados para calcular la viabilidad del
proyecto indican que del proyecto es financieramente viable, puesto que basado
en las proyecciones anuales de los mismos el proyecto indica que la inversión es
recuperada a los 5 meses y 25 días de su funcionamiento, con una tasa de
recuperación de 297.91% y una relación costo beneficio de 1.59.
79
CAPÍTULO VIII
RECOMENDACIONES
80
BIBLIOGRAFÍA
Textos bibliográficos:
Páginas de Internet
http://www.tvperu.gob.pe/noticias/economia/1-negocios/15788-peru-exporta-
residuos-solidos-por-mas-de-us51-millones.html
http://www.redrrss.pe/material/20101021020345.pdf
http://www.adoos.com.pe/post/1181031/compra_comercializacian_de_residuos
_salidos
http://www.creditosperu.com.pe/ee-compra-venta-de-residuos-solidos-coverso-
s-a-c-20513259230.php
81