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AUTORES:
ASESORA:
Nuevo Chimbote
Perú
2019
1
HOJA DE APROBACIÓN DEL ASESOR
____________________________________
ROSINA GONZALES NAPURÍ
Asesora de Seminario de Seguridad Social
HOJA DE APROBACIÓN DEL JURADO EVALUADOR
____________________________________
ROSINA GONZALES NAPURÍ
Asesora de Seminario de Seguridad Social
DEDICATORIA
LAS AUTORAS
INDICE
RESUMEN
El trabajo está compuesto por tres capítulos en los cuales versaremos puntos relevantes
al tema. En el primer capítulo conceptualizaremos aspectos generales relacionados al
tema. El segundo capítulo está constituido por el instrumento que utiliza la ponderación
de intereses, el test de proporcionalidad y legislación comparada. En el tercer capítulo
abarcaremos los casos más controvertidos en la realidad jurídico-procesal peruana.
Palabras claves:
Las autores
I. INTRODUCCIÓN
En el SNP los aportes de los trabajadores se van a un fondo común el cual tiene un
carácter solidario e intangible. En este sistema se debe de aportar durante 20 años
para tener acceso a la pensión de jubilación la cual puede solicitarse a los 65 años
de edad.
Así mismo, existe una jubilación anticipada a la cual pueden acceder los
asegurados, para ello se requiere tener 50 años de edad y 25 años de aporte en el
caso de ser mujer y 55 años de edad y 30 años de aporte de ser varón, de igual
forma, en el sistema nacional existe un monto mínimo (S/. 500) y máximo (S/.
893). El SNP otorga diversas prestaciones tales como: pensión de jubilación,
invalidez, viudez, orfandad, ascendencia y capital de defunción.
Tal como lo explicó el gerente general del Instituto Peruano de Economía Diego
Macera en una entrevista para el Diario El Comercio en el año 2017, son diversas
las problemáticas que la ONP tiene, ya sea por la des-financiación, los numerosos
casos en los cuales los aportantes no reciben las pensiones que estos se merecen,
entre otros.
(…) a partir del 2030 no habrá suficientes cotizantes jóvenes como para poder
soportar el gasto que supone la pensión de los futuros jubilados. En ese
sentido, propuso la integración de los afiliados a la Oficina de Normalización
Previsional al sistema privado de pensiones. "Hay que hacer la transición
hacia cuentas personales, como la que tenemos en las AFP”. (párr.3)
b. Antecedentes nacionales
Tuesta (2011), en su documento de trabajo titulado “Una revisión de los
sistemas de pensiones en Latinoamérica” tiene como objetivo principal
brindar una revisión de las motivaciones de las reformas y sus avances,
tomando la experiencia de Colombia, Chile, México y Perú. Utilizando
metodos de investigacion como eldescriptivo, deductivo, analìtico y
comparativo, recogiendo los principales resultados en términos de
cobertura, tasas de reemplazo y sostenibilidad fiscal, con proyecciones al
2050, resultados que si bien muestran las reformas de los sistemas de
pensiones tanto públicos y privados, han sido clave para brindar
sostenibilidad financiera y consolidar ahorros para la jubilación para los
colectivos con mayor permanencia en el mercado laboral, todavía tiene una
tarea pendiente en favor de un porcentaje importante de la población que
trabajan o como independientes o dentro del sector informal o que se
encuentran en situación de desempleo frecuente. En ese sentido, para cada
uno de los países que forman parte del estudio el autor ha explorado
algunas recomendaciones que podrían permitir reducir el nivel de
desprotección en la etapa de retiro, incentivando al ahorro, focalizando los
recursos en los realmente pobres, y manteniendo el equilibrio fiscal.
Llegando a la conclusión de que 1. Todas las propuestas buscan hacer del
gasto público una herramienta eficiente y dirigida, incorporar al sistema a
los trabajadores que no cotizan mediante incentivos bien diseñados, ya sea
homogenizando el tratamiento fiscal entre los distintos tipos de
trabajadores, diseñando planes de cotización acordes a los disímiles
contextos laborales, cofinanciando las aportaciones a la pensiones de
trabajadores de bajas rentas o bien gestionando un mejor control sobre las
declaraciones de aportaciones de los cotizaciones. En definitiva, aplicar las
diferentes propuestas señaladas ayudaría en buena medida a generar
sistemas de pensiones más amplios, sólidos y eficientes. 2. Por último,
resulta fundamental para una gestión de activos adecuado que los sistemas
sigan avanzando hacia cambios relativos a la ampliación de las inversiones
de los fondos de pensiones o bien a una regulación más eficientes de estos.
Un aspecto que aún permanece pendiente en los regímenes de inversión de
los países es la forma de evaluar el desempeño de las administradoras en la
inversión de los fondos. En ese sentido, la mejor solución es desarrollaruna
referencia que considere la rentabilidad y riesgo asociados al importe de la
pensión. Una referencia (o benchmark) conocida ex – ante deja más espacio
a las administradoras a gestionar las inversiones en torno a dicho parámetro
y reducir fuertemente el efecto manada. 3. En el mismo sentido, podemos
ver que las propuestas tanto para Chile, Colombia México y Perú, son
bastante homogéneas y guardan básicamente relación con la ampliación de
los horizontes de inversión. Si bien es cierto que en Chile ya existe la
posibilidad de elegir diferentes fondos según su riesgo y rentabilidad, aún
falta mejorar las opciones de inversión de las compañías de pensiones. Así,
para Chile se propone dar flexibilidad amplia a los límites a la inversión en
el extranjero, especialmente en aquellos de plazos más largos. Asimismo,
deben incorporarse cambios necesarios para reducir al máximo los
problemas de riesgo asociados al momento de la jubilación. Esto en razón
de que se deben tener especialmente en cuenta las inversiones hechas en los
fondos de menor riesgo dado que su duración puede ser muy distinta a la
realmente requerida por la esperanza de vida de quienes ya están jubilados.
4. Por su parte, en Colombia ya se está implementando la creación de
diferentes fondos (multifondos) al interior de las AFPs donde se puedan
distribuir los afiliados por niveles de aversión al riesgo y perfiles de edad.
Esto permitiría a los administradores de fondos de pensiones realizar una
labor más eficiente al momento de invertir a la vez de reducir el riesgo
dependiendo del perfil de cada tipo de fondo. Aunque esta medida ya ha
sido introducida recientemente mediante la Ley 1328, aun falta avanzar en
cuanto a la ampliación de las posibilidades de inversión de los fondos, así
como una mayor ampliación de la clase de activos en los que se puedan
buscar mayores rentabilidades a los ahorros hechos por los cotizantes del
sistema. 5. En el caso de México un posible camino para fortalecer aún más
los regímenes de inversión de las Siefores es ampliar más la clase de activo
en los que estas puedan invertir. Así, las Siefores podrían invertir en fondos
especializados como pueden ser de capital privado, mutuos, infraestructura
y de materias primas. En la misma línea se propone aumentar o incluso
eliminar a medio plazo el límite de que solo un 20% de las inversiones
puedan realizarse en el exterior. 6. Para Perú, inicialmente se exigía que las
AFPs generaran, al menos, una rentabilidad real mínima positiva. Sin
embargo, la volatilidad de los mercados evidenció que no era posible lograr
siempre rendimientos positivos. Por ello, se redefinió este concepto
señalando que las inversiones que la AFP realiza con los recursos del fondo
deben lograr la máxima rentabilidad dentro de la mayor seguridad, a
efectos de brindar las prestaciones del SPP. Resulta fundamental entonces
para lograr este objetivo que las AFPs en Perú puedan contar con
horizontes de inversión aún más amplios y una gama de activos y vehículos
de inversión debidamente diversificada. En este sentido, cabe destacar que
la regulación en Perú sobre estos aspectos resulta adecuada, permitiendo a
las AFPs contar con variados instrumentos de inversión. Con perspectivas
de futuro, sería bueno quizás ampliar el límite de inversión en el extranjero
fijado actualmente en un 30%.
Olivera (2009), en su Proyecto Mediano PM-35 titulado “Recuperando la
solidaridad en el sistema de pensiones peruano: una propuesta de reforma”,
tiene como objetivo principal de su proyecto proponer la creación de un
sistema multipilar uniendo el sistema público y privado. En este sistema, el
trabajador contribuye a un fondo de reparto y a su propia cuenta individual
de capitalización. Este fondo servirá para financiar el esquema de
pensiones mínimas focalizadas. El primer pilar es esta pensión mínima, el
segundo es una pensión financiada con las propias contribuciones
obligatorias del trabajador al fondo de pensiones y el tercero es una pensión
financiada con contribuciones voluntarias. Utilizando métodos de
investigación deductivo, comparativo, analítico y estadístico, de muestras
únicas de información administrativa de los trabajadores para estimar la
deuda actuarial, le desigualdad en pensiones y el bienestar. En general, los
resultados muestran que la deuda actuarial y desigualdad pueden ser
reducidas substancialmente sin afectar el nivel de bienestar. El sistema
multipilar propuesto permite recuperar el principio de solidaridad y ahorrar
recursos fiscales. 1. Contar con un sistema multipilar, como el propuesto en
este estudio, permite recuperar el principio de solidaridad en el sistema de
pensiones peruano. El Perú no es ajeno a este principio, pues el sistema de
pensiones dominante antes de la creación del sistema de capitalización
individual era de reparto con beneficios definidos; el cual por naturaleza
incluye el principio de solidaridad. Es más, los afiliados del SPP pagaban el
1% del salario como contribución de solidaridad al IPSS hasta el año 1995.
4. La reforma propuesta tiene tres efectos importantes. Primero, de acuerdo
con las simulaciones, el coeficiente de Gini podría reducirse de 0,49 hasta
un valor comprendido entre 0,35 y 0,42 con la reforma propuesta, lo que
significa una mejora notable en la igualdad de las pensiones. De paso, esta
reducción ayuda a contrarrestar la desigualdad en los ingresos laborales
(que exhiben un Gini de 0,50). En segundo lugar, siempre es posible
encontrar mejoras en el bienestar con la reforma, aunque esto dependerá de
cuál sea el valor elegido para la tasa de contribución al fondo de
capitalización individual. Y en tercer lugar, la reforma permite obtener
ahorros importantes en la deuda actuarial. Lo interesante de los resultados
de las simulaciones es que la reforma permite encontrar mejoras en los tres
aspectos señalados. 5. Asimismo, la creación de un fondo de reparto sirve
para financiar la pensión mínima de todos aquellos afiliados que no puedan
obtener una pensión de por lo menos dicho monto y que cumplan con los
requisitos necesarios. Con esto, tanto los afiliados provenientes del SPP
como del SNP tendrán el mismo derecho a esta garantía. Además, dado que
la pensión mínima es financiada con las propias contribuciones de los
afiliados en lugar de transferencias del tesoro, el Estado dejaría de
comprometer recursos al pago de pensiones para asignarlos a otros
programas sociales.
I.7. JUSTIFICACIÒN .
Relevancia social:
Implicaciones prácticas:
Valor teórico:
El primer capítulo consistirá en recopilar una breve recopilación acerca de los conceptos
teóricos-jurídicos acerca de las bases que sientan el ordenamiento jurídico en materia de
seguridad social. El segundo capítulo versará acerca del estado en cuestión de los
distintos modelos en Latinoamérica, así como las tendencias las cuáles a adoptado el
sistema previsional peruano para sus administrados, Y por último se plantearán una
serie de reflexiones que invitan al lector a deducir porque nuestro ordenamiento jurídico
se empeña en adoptar el sistema sustitutivo como modelo único de administración
previsional, asimismo, qué modelo pensionario se adapta mucho mejor a la realidad
jurídica-peruana.
Sin aquella información no seriamos capaces de sostener el presente tema, pues es una
fuente de conocimiento.
II. MARCO TEÓRICO
CAPÍTULO I:
“REALIDAD PROBLEMÁTICA
DE SISTEMA DE PENSIONES
PERUANO”
1.1. Nociones generales
El sistema previsional puede ser visto desde diferentes puntos de vista, pero debemos
realzar su importancia y su trascendencia a la vida de cada una de las personas. Nos
limitamos a ver solo dos regímenes, pero hay mucho más de lo que acontece. El
desenvolvimiento del sistema previsional se torna esencial cuando a la hora de jubilarse
de complica la situación económica.
A fines de la década de los ochenta se había desatado una verdadera crisis que
afectaba al sistema de seguridad social. El uso indebido de los fondos de la
seguridad social por los sucesivos gobiernos, para fines ajenos a la misma y en
cuantía incalculable, la pérdida de autonomía, la corrupción, y la ineficiencia en
la calidad de los servicios a los asegurados, fueron los factores desencadenantes
de la crisis. En aquel entonces se divisaban dos vías o perspectivas para darle
salida a dicha crisis:
“Los fondos y las reservas de la seguridad social son intangibles. Los recursos
se aplican en la forma y bajo la responsabilidad que señala la ley.”
Los principios de manera general son considerados como los cimientos que sostienen la
ideales, basan los sistemas que se componen. Por tanto, la seguridad social está
inspirado a ciertas orientaciones políticas ya sea dirigida a la prevención y la cobertura
de los riesgos sociales.
1.2.1. Universalidad
Según este principio la seguridad social se orienta a la necesidad de suministrar
las prestaciones a todas las personas sin excepción. Su esencia deriva del
carácter de derecho humano fundamental de la seguridad social. El principio de
universalidad tiene dos vertientes: “La objetiva significa que la seguridad social
debe cubrir todas las contingencias a las que esta expuesto el hombre que vive
en sociedad. La subjetiva, que todas las personas deben estar amparadas por la
seguridad social.” (CEPAL – Documentos de proyectos)
1.2.3. Solidaridad
Según este principio todas las personas de la sociedad tienen el deber de
contribuir a financiar las prestaciones de seguridad social, de este modo “las
personas capacitadas para el trabajo, o con recursos suficientes para contribuir
(capacidad contributiva), suministran, en cada momento, los recursos que las
personas incapacitadas o necesitadas reciben como prestaciones para
beneficiarse, a su vez de la solidaridad de los otros cuando ellos tengan
necesidad de las prestaciones sin que haya correlación entre lo que cada uno
aporta y lo que recibe”.
1.2.4. Unidad
Todas las personas tienen derecho a ser amparadas “igualitariamente ante una
misma contingencia”. Todos los beneficiarios tienen derecho a que se le otorgue
prestaciones semejantes en calidad y cantidad. Esto quiere decir que “las
prestaciones deben bastar para neutralizar adecuadamente los riesgos en función
de la necesidad. Cabe distinguir, en este aspecto, que las prestaciones de
enfermedad, maternidad, accidente y muerte, en tanto se suministra a la persona
como entidad biológica, deben ser necesariamente iguales, y que las prestaciones
en dinero, como pagos sustitutorios o complementarios de las remuneraciones,
pueden variar entre un límite mínimo y un límite máximo, según las necesidades
y el monto de las aportaciones que indican el nivel de vida del beneficiario”.
1.2.6. Progresividad
1.2.7. Internacionalidad
Por este principio una persona o un trabajador y su familia, que se desplaza de
un país a otro por diversos motivos o por trabajo, deben tener derecho a recibir
las prestaciones de la seguridad social en el lugar donde se encuentren y a añadir
a su record el tiempo de trabajo y los aportes acumulados en otro país. El
principio de internacionalidad en materia de seguridad social es el fundamento
para la protección de los trabajadores que emigran a otros países en busca de
empleo. La aplicación de este principio es hoy más importante que nunca en la
medida en que, en la era de la globalización, la movilidad de la fuerza de trabajo
se ha hecho más intensa y requiere ser protegida.
Nuestro sistema peruano adopta un sistema paralelo. Esto se refiere que subsisten al
mismo tiempo dos modalidades, el privado y el nacional. A consecuencia de la
necesidad es que se promovió el Sistema Privado de Pensiones (SPP), el mismo que
está conformado por Administradoras de Fondos de Pensiones (AFP). Mientras que
el Sistema Nacional de Pensiones (SNP) que es administrado por Oficina de
Normalización Previsional (ONP).
Prima a través del principio de solidaridad los aportes entre los trabajadores
y asimismo el monto de aporte es intangible, significa que nadie puede pedir
su pensión y ser recibido en una sola vez. Solo se dará cuando haya
cumplido con el tiempo del cese.
Como requisitos básicos para obtener la pensión son “contar con 20 años de
aportes acreditaos y tener 65 años de edad”.
Cabe la posibilidad de acceder a una jubilación anticipada ello si siendo
mujer cuando se tiene la edad de 50 años y tiene 25 años de aportaciones.
Mientras que un varón de 55 años y tenga de tiempo de aportaciones 30
años.
Algo que es innovador es sobre la pensión conyugal, pus si los
contribuyentes son cónyuges o conviviente y juntos sumen 20 años de
aporte entre ambos, y pueden acceder a la mencionada prestación
previsional.
A la vez, este sistema brinda la posibilidad de obtener pensiones tales como
la de invalidez, viudez, orfandad y ascendencia y capital de defunción.
Lo particular del sistema es que existe un monto máximo de jubilación que
oscila entre los S/ 893.00 (Ochocientos con 00/100 soles), esta situación se
ha cuestionado doctrinariamente debido a que se estaría infringiendo la
oportunidad de una persona acceder a un monto superior, pues recordando
que la canasta familiar actual es mucho más y en realidad no concuerda. Sin
embargo, la pensión mínima oscila por los S/ 500.00 (Quinientos con
00/100 soles) para aquellos pensionistas con 20 o más años de aportes.
(…) en el caso de Perú, los primeros pasos de la creación del Sistema Privado
de Pensiones, configura tres hitos históricos: el primero se genera el año 1991
con la promulgación del Decreto Legislativo N° 724 mismo que aprobó la
creación del SPP como tal, seguidamente, el segundo momento se materializa
con la dación del Decreto Ley 25897, Ley del Sistema Privado de Pensiones,
cuya entrada en vigencia toma inicio el 06 de diciembre del 1992. Finalmente,
el tercer momento trasciende al inicio de operaciones de las Administradoras de
Fondos de Pensiones (AFP) el día 21 de junio del año 1993, este día las
administradoras abren sus puertas al mercado y se produce la primera afiliación
de un trabajador lo que genera la apertura de la primera Cuenta Individual de
Capitalización (CIC). (Florez, W, 2014, p.52)
El SPP es un sistema de capitalización individual administrado por las AFP. El
funcionamiento de este sistema se basa en los aportes que cada persona,
individualmente, realiza a su CIC. De esta forma, la pensión de cada persona que
ya no se encuentre en edad de trabajar se financia por los aportes que haya
realizado a favor de su CIC durante su etapa laboral activa, más los intereses
capitalizados a su favor durante todo este periodo.
Son diversas las regulaciones que la SBS realiza, que van desde normas
de funcionamiento, liquidación hasta el manejo de publicidad,
inversiones y cobro de comisiones.
CAPÍTULO II:
“ANÁLISIS DE LOS MODELOS
PREVISIONALES DE AMÉRICA
LATINA”
2.1. Sistema de pensiones en América Latina
Otro punto importante a resaltar es la experiencia chilena, debido a que fue el primer
país en sustituir su sistema pensionario en un sistema de capitalización individual,
implantando nuevas normativas con respecto a las pensiones dirigidas a solventar en
caso de contingencias como la vejez, invalidez, o sobrevivencia. Afectando a su
población debido al cambio drástico al sustituir al antiguo sistema civil colectivo por
uno privado. Más adelante, de este capítulo abordaremos con mayor amplitud los
motivos por los cuales Chile decide implementar el sistema sustitutivo de pensiones, y
el porqué es necesario de que haya un equilibrio en la carga de administración
pensionaria de un país.
2.2. Modelos
A continuación, explicaremos los aspectos que caracterizan a los modelos y que países
han decidido adoptarlos con la finalidad de mejorar la administración pensionaria de sus
ciudadanos.
A. Colombia
Olivera (2010). La normatividad colombiana adopta este sistema, permitiendo
a los colombianos poder acceder al sistema nacional o privado de pensiones,
al cual prefieran con libre albedrío, ello incluye también la libertad de poder
trasladar sus fondos de manera íntegra de un sistema pensionario a otro, si lo
encuentran conveniente, con las restricciones que fija la ley, el afiliado podrá
optar por este beneficio si ha transcurrido un lapso de cinco años del traslado
realizado. Además de restringir al pensionario, al no poder trasladarse de un
sistema pensionario diez años previos a su jubilación.
B. Perú
Olivera (2010) La normatividad peruana, asume direccionarse a un modelo
sustitutivo puesto que, en el Perú, el ingreso al SPP es irreversible; mientras
que la posibilidad de optar por el traslado al sistema privado es siempre una
opción latente para los afiliados al SNP. Expresando así, su preferencia por el
SPP.
A. Argentina
El Sistema Nacional de Previsión Social tenía más de 3 millones de
beneficiarios, la tasa de sostenimiento no superaba 1,3 y el total de impuestos
("aportes y contribuciones") que lo financiaba era el 26% del salario. Para que
las prestaciones se financien exclusivamente con cargas sobre la nómina
salarial (supuesto bajo el que surgió y se desarrolló el sistema), el haber
medio no podría haber superado al 34% del salario medio de la economía.
También podría decirse que para que pudiera pagar haberes equivalentes al
70% de los salarios, la carga sobre éstos destinada al sistema previsional
nacional debiera haber alcanzado al 54%, lo que sumado a los 23 puntos de
alícuotas sobre los salarios con otros destinos6 hubiera implicado el
establecimiento de cargas equivalentes al 77% de las remuneraciones brutas,
un nivel obviamente insostenible. Un tercer enfoque sobre el tema es
enfatizar la baja tasa de sostenimiento, debido a la creciente cobertura pasiva
(proporción de adultos mayores de cierta edad con beneficios previsionales)
junto a un deterioro (o reducido crecimiento) de la cobertura activa
(proporción de ocupados que realiza sus contribuciones previsionales).
Por su parte, cada trabajador puede destinar sus aportes personales (que se
incrementaron del 10 al 11% del salario al ponerse en marcha el nuevo
esquema) al régimen público “de reparto” (obteniendo derecho a una
Prestación Adicional por Permanencia, PAP) o al régimen de capitalización
individual (a cargo de las Administradoras de Fondos de Jubilaciones y
Pensiones, AFJP).
Actualmente, hay 1,7 trabajador activo por cada jubilado, según datos de la
Seguridad Social citados por consultoras del sector. Negociaciones
parlamentarias Para llegar al recinto parlamentario, esta reforma fue
negociada por el Ejecutivo con las jurisdicciones provinciales a través de un
pacto fiscal que significa un refuerzo de recursos financieros para 23
gobernadores, la mayor parte del territorio argentino. (Dirigentes digitales,
2019, párr. 2)
Obtenida tras una semana de alta tensión social, que en el imaginario popular
evoca los hechos de diciembre de 2001, cuando el país vivió una violenta
crisis, la sanción de la reforma podría desencadenar una serie de juicios en su
contra, opinan analistas. "Habrá una catarata de amparos contra la ley,
además de los juicios individuales de cada jubilado, reclamando el reajuste de
haberes, pidiendo la inconstitucionalidad", estima, por ejemplo, el abogado
Leonardo Martínez Herrero, citado por el diario Ámbito Financiero. Nueva
fórmula Para componer las remuneraciones, la nueva fórmula incorpora un
70% de inflación y un 30% de variación salarial, con una actualización
trimestral (el sistema antiguo era semestral).
B. Paraguay
El sistema de pensiones y jubilaciones está integrado por ocho regímenes o
entes regulados y seis entidades privadas no reguladas.
Sin embargo, entre el Instituto de Previsión Social (IPS), que cuenta con casi
el 50 por ciento de las personas afiliadas en situación de activos, y la Caja
Fiscal, que tiene más del 50 por ciento de personas afiliadas en situación de
pasivos, estos dos entes del sector regulado reúnen al 94 % de la población
total que está en algún régimen de jubilación y pensión.
Los seis regímenes restantes del sector regulado tienen bajo protección 9 por
ciento de la población de beneficiarios, mientras que el sector no regulado
afilia a sólo el 4 por ciento restante.
La cobertura que brinda el IPS abarca a todos los trabajadores del sector
formal del país, personal de organismos descentralizados del Estado,
empresas mixtas, maestros del sector público y privado y también del servicio
doméstico.
Una de las virtudes de este sistema es que sus beneficios son extensivos a los
cónyuges o convivientes, hijos y padres del asegurado en situación de
dependencia.
C. Venezuela
En Venezuela existen cuatro tipos diferentes de pensiones: por vejez,
invalidez, incapacidad o sobreviviente. El organismo encargado de todo lo
relativo al trámite de Pensiones es el Instituto Venezolano de Seguridad
Social (IVSS).
Los asegurados que han trabajado en alguno de los países mencionados deben
para el trámite de solicitud de pensión seguir las indicaciones del IVSS,
además deben cumplir con el reporte anual los Enero de cada año a través de
los Consulados de dichos países. El IVSS tiene en su plataforma de internet
una sección para pensionados en el Exterior. En Venezuela coexisten dos
regímenes de pensiones.
A. Capitalización individual
Funciona bajo la modalidad de cuentas individuales para cada uno de
los afiliados en el sistema y está conformado por aportaciones
obligatorias y voluntarias del afiliado y del empleador y los
rendimientos de la cuenta, entre otros.
D. Ecuador
Un afiliado al Instituto Ecuatoriano de Seguridad Social (IEES) recibirá al
jubilarse, en promedio, el 96% de lo que era su salario mensual. Es lo que se
denomina tasa de reemplazo.
Ecuador no solo está entre los países con las tasas de reemplazo más altas.
Además, se ubica en el segundo lugar en subsidio a las pensiones, con un 70%,
solo superado por México (80%), según el estudio del BID, que analiza en total
34 sistemas pensionales. De ese 70% de subsidio, un 40% es financiado por el
Estado y otro 30% corresponde al aporte de los afiliados activos para el Fondo
de Pensiones (González, 2019, párr. 5).
Los que más ganan terminan pagando parte de la pensión de los jubilados de
menores ingresos, porque el sistema de pensiones es solidario. Esto quiere
decir que un jubilado solo ahorró, a lo largo de su vida laboral, el 30% de lo
que recibirá como pensión.
El presidente del Consejo Directivo del IESS, Paúl Granda, reiteró ayer en
una entrevista televisiva que las reformas al IESS serán debatidas dentro de
un acuerdo nacional. En ese diálogo se prevé abordar temas como el aumento
de la edad de jubilación, el porcentaje de aportes, etc. Para Rodrigo Ibarra,
experto actuarial, una de las alternativas para mejorar la situación actual es ir
hacia un sistema mixto, en donde una parte de la pensión se financie por el
sistema solidario actual y la otra mediante una cuenta individual del futuro
jubilado.
E. Brasil
Inicialmente, la seguridad social está prevista en el artículo 194 del CF / 88.
La seguridad social incluye seguro social, asistencia social (por ejemplo,
Bolsa Família) y salud pública (SUS). El INSS (que está dentro del Esquema
General de Seguridad Social - RGPS) solo tiene la responsabilidad del seguro
social.
B. México
“(…) se les permite a los trabajadores que estaban afiliados al sistema público
al momento de la reforma escoger, llegado el momento de su jubilación, entre
los beneficios que hubieran obtenido en el sistema antiguo y la pensión que
obtendrían en el nuevo sistema” (Olivera, 2009, p.22).
C. El salvador
“El Salvador fue uno de los últimos países en reformar su sistema
provisional, lo que se hizo mediante la Ley del Sistema de Ahorro para
Pensiones 927/96, implementada en 1998 (…). El sistema de seguridad social
es coordinado por el Instituto Salvadoreño del Seguro Social (ISSS).”
(Marco, 2004, p.87).
D. República dominicana
En República Dominicana existe un tratamiento diferenciado para los
trabajadores que se encuentran adscritos al actual sistema: los menores de 45
años reciben un bono de reconocimiento por las aportaciones efectuadas al
antiguo sistema y los mayores de 45 años recibirán sus prestaciones de
acuerdo con el sistema previo. (Olivera, 2009, p.22)
El único país con régimen sustitutivo que destina una parte de la contribución
recibida (un 0,4% a cargo del empleador) como aporte a un fondo colectivo,
el Fondo de Solidaridad Social, que se utiliza para garantizar la pensión
mínima a los afiliados de menores recursos.
A. Argentina
En Argentina, mediante la reforma previsional, que data de 1993 –entró en
vigencia en 1994–, se creó el Sistema Integrado de Jubilaciones y Pensiones
(SIFP) (Ley 24241/93), entendiéndose por “integrado” la coexistencia, en una
única estructura jurídica, de dos sistemas: el régimen previsional público,
organizado bajo criterios de reparto, y un régimen de administración privada, de
capitalización individual, que genera una especie de ahorro cautivo para
apuntalar el mercado nacional de capitales. (Marco, 2004, p.78)
B. Uruguay
En Uruguay, la pertenencia exclusiva al régimen de reparto o simultánea –a
reparto y capitalización– se define en función del nivel de ingreso del
trabajador. El régimen de reparto (Régimen de Jubilación por Solidaridad
Intergeneracional) incorpora a los trabajadores con remuneraciones de hasta
15.187 pesos uruguayos (US$ 702); mientras que la pertenencia adicional al
régimen de capitalización (Régimen de Jubilación por Ahorro Individual
Obligatorio administrado por las Administradoras de Fondos de Ahorro
Previsional-AFAP) se abre para trabajadores con un nivel de ingreso mayor a
dicha cota y hasta 45.562 pesos (US$ 2.106).
C. Costa rica
En Costa Rica todos los trabajadores pertenecen, desde la etapa activa, a los
dos sistemas: capitalización y reparto, así como que aportan a ambos
regímenes.
Evaluación del sistema de pensiones
Cobertura
Por lo que en los últimos años se puede percibir que existe una
preocupación por el peruano de encontrarse afiliado a una entidad
administradora de fondos, como mecanismo de protección ante futuras
contingencias, por lo que deducimos que existe un gran margen de
trabajadores que optan por aportar a un fondo común (ONP) o aportar a una
cuenta individual de capitalización (AFPs), sin embargo la que
consideramos que existe falta de información sobre los ciudadanos de
departamentos alejados, debido a que aún existe un considerable porcentaje
de personas no afiliadas (15%) que posteriormente será una dificultad para
el Estado, al momento de poder salvaguardar el status de vida digna de
referidos ciudadanos, puesto que no poseen protección a las futuras
contingencias que les pueda surgir.
CAPÍTULO III:
“ANÁLISIS DE SITUACIÓN DE
ADECUACIÓN SOBRE EL
SISTEMA PREVISIONAL
PERUANO”
3.1. Legislación a favor de las AFP’S
Una manifestación expresa por parte del Estado en su ansia de poder adoptar un sistema
sustitutivo son las distintas prerrogativas normativas que ha emitido en favor de la
conservación vitalicia del sistema privado de pensiones. A continuación, brindaremos al
lector algunos de los principales aspectos que revelan el favorecimiento que se le otorga
al sistema privado de pensiones sobre el sistema nacional.
“El trabajador que se incorpora al SPP es afiliado a la AFP que ofrezca la menor
comisión por administración de que trata el inciso d) del artículo 24, según el
procedimiento de licitación previsto en el artículo 7-A (…)”
Pues es así que el SPP, posee mayores ingresos con respecto a los aportes que
realizarán los trabajadores, puesto que la legislación le brinda todas las disposiciones
normativas para poder afiliar de manera automática a todos aquellos trabajadores que
decidan optar por la apertura de una CIC, prevaleciendo al sistema privado su
existencia en el sistema pensionario de manera vitalicia, asimismo reduciendo el
número de posibles afiliados a la ONP, y asimismo reduciendo los montos de
financiamiento para los pensionistas que aportaron anteriormente, es por ello que
como grupo consideramos
El beneficio principal que recoge cada sistema de pensiones tanto público como
privado, es brindarle protección a el afiliado con respecto a las futuras contingencias
que puedan surgir a lo largo de su vida, sin embargo, estos beneficios se encuentran
delimitados por la normativa peruana. A continuación, realizaremos una breve
comparación acerca de os beneficios que recoge cada sistema de pensiones de acuerdo a
el cuerpo normativo que pertenece.
Para Bernal (2015), la elección del afiliado resulta fundamental, puesto que el fondo de
pensiones servirá para brindarle un status de vida digna, sdebido a ello el Estado le
brinda la posibilidad de escoger entre optar por el sistema público representado por la
ONP ó por el sistema privado representado por la AFP ganadora de la licitación anual.
En base a ello, si el trabajador opta por acogerse a la ONP, deberá cumplir 65 años, y
haber aportado por 20 años apra poder acceder a una pensión. Por otro lado si el
trabajador decide afiliarse por el sistema privado, la entidad administradora de fondos
no exige un número mínimo o máximo de años de aportes. Siendo esta la principal
diferencia entre ambos sitemas, puesto que la decisión del trabajador debe ser guiada de
acuerdo a la cantidad remunerativa que percibe mensualmente, puesto que si una
persona no percibe un salario bajo los límites de lo regular, no podrá gozar de una
pensión que pueda satisfacer sus necesidades básicas en un futuro.
Sin embargo, una diferencia importante a recalcar acerca de los beneficios de la AFP, es
la posibilidad que le otorga la ley a los afiliados al sistema privado de pensiones de
poder retirar hasta el 95.5% del fondo acumulado una vez haya llegado a la edad legal
de 65 años. E incluso poder retirar el dinero acumulado de no haber llegado a un
porcentaje de pensión que cubra sus necesidades.
Bernal (2015) En el SNP el afiliado recibe una pensión vitalicia, haciendo inexistente la
posibilidad de que haya una herencia por la propia naturaleza del fondo común. Sin
embargo, en el SPP existen diversas modalidades de pensiones, puesto que la pensión se
calculará en base al dinero ahorrado, lo más importante es que si tienes el beneficio de
herencia, dependiendo de la modalidad que elijas
El funcionamiento que opera el sistema privado se basa en los aportes que cada persona,
individualmente, realiza a su CIC. De esta forma, la pensión de cada persona que ya no
se encuentre en edad de trabajar se financia por los aportes que haya realizado a favor
de su CIC durante su etapa laboral activa, más los intereses capitalizados a su favor
durante todo este periodo. (Mendiola, Aguirre, Buendía, Segura y Segura, 2013, p.4)
Tal como se desarrolló en los capítulos precedentes, el SNP supone una carga para el
Estado, y este debería de desaparecer. Citando al autor (Mendiola, et al, 2013) “El SNP,
administrado por la ONP, es un sistema quebrado. Se debe incentivar al público a
afiliarse al SPP” (p.74). Por ello, se evalúa la privatización del sistema provisional, ya
que generaría múltiples beneficios, como los que se analizan a continuación:
Este es el principal problema que afronta el Estado Peruano, puesto que, para la
sustentación del sistema público, el Estado debe de aportar grandes cantidades
de dinero para cubrir las pensiones, tal como fue desde el inicio de la
implementación de dicho sistema. Por lo que de implementarse el sistema
sustitutivo este problema se solucionaría ya que al ser un modelo en el cual se
aporta a una cuenta individual, el Estado no se vería perjudicado precisamente
por ser aportes privados.
En 1991, el SNP estaba al borde del colapso. A pesar del reducido nivel de las
pensiones –$69 dólares para todo pensionista sin distinción de años de
aportación– y del porcentaje de aportación que se imponía a los trabajadores
afiliados –9% de la remuneración– el SNP era financieramente insostenible1.
Aportaban al SNP aproximadamente 2 millones de trabajadores, pero los
recursos captados no bastaban para cubrir los beneficios otorgados a los 278 mil
pensionistas. (Carranza y Morón, 2003, p.23)
Desde sus inicios, el SNP supone una carga para el Estado Peruano, por ello es
que este busca su privatización, puesto que “El Estado tendrá una menor carga
presupuestal previsional mientras los trabajadores sean quienes garanticen sus
pensiones al estar afiliados al SPP” (Carranza y Morón, 2003, p.28).
(…) ante el colapso del SNP, la reforma buscó establecer una alternativa
sostenible de provisión de beneficios previsionales. Sin embargo, luego de haber
transcurrido 10 años pareciera que las autoridades se han olvidado que el SNP no
es un sistema autosostenible y se niegan a ver que la deuda previsional implícita
que tendrá que asumir el Estado crece rápidamente. No se está previendo los
peligros que esta situación puede imponer sobre el déficit fiscal, el ahorro y la
inversión. Lamentablemente, aún se mantiene un Sistema Nacional como opción
para los nuevos trabajadores, que sigue operando a costa de drenar fondos del
presupuesto general del Gobierno, en perjuicio de un Sistema Privado que podría
tener mejores perspectivas de desarrollo en el futuro. (Carranza y Morón, 2003,
p.29)
Tal como lo mencionan los autores, la coexistencia del régimen público genera
gastos al Estado poniendo en peligro la estabilidad económica, siendo pues que
las deudas que el Estado genera para beneficiar a los pensionistas va en aumento
de manera diaria y apresurada, razón por la cual el Estado con la finalidad de
realizar el pago a los beneficiarios se abastece del tesoro público; generando
pérdidas millonarias al Estado Peruano, lo que no ocurriría de ser un sistema
privatizado ya que cada personas invierte de manera individual a su CIC, sin ser
necesaria la intervención del Estado, salvo los casos en los que los países
deciden desarrollar sistemas sociales dentro de un sistema privado.
(…) otra de las desventajas que implica tener un administrador público pasa
por el hecho que a comparación de un esquema privado, donde se puede
encontrar a varias empresas compitiendo por la administración de los
recursos, el sector público tiende hacia la monopolización de las actividades
relacionadas con la administración de los ahorros previsionales: recolección
de contribuciones, mantenimiento de los registros de aportes, otorga miento
de los beneficios y manejo de las inversiones. Por tanto, existe una mayor
posibilidad que los agentes ejerzan disciplina sobre el mercado privado que
sobre el régimen público. Es clara pues la necesidad de contar con una
agencia supervisora que sea independiente de la administración de los
fondos previsionales. (Carranza y Morón, 2003, p.22).
3.6. Criterios que recae sobre el sistema previsional
El sistema previsiones existen márgenes generales que guían a los modelos, tales como
se describirán a continuación:
A. Universalización
B. Solidaridad financiera
Es de vital importancia separar las funciones críticas que deben ser atribuidas al
Estado y a los regímenes de seguridad social. En efecto, las funciones de
recaudación, fiscalización y afiliación debería ser competencia de un organismo
público especializado con las facultades necesarias a través de ajustes en la
normatividad.
F. Equidad de género:
G. Sostenibilidad financiera
b. Jurídico-propositivo
“Consiste en analizar la realidad jurídica para identificar qué
inconvenientes aparecen a nivel jurídico y/o normativo con la finalidad de
proponer o dar posibles soluciones” (Ramos, 2008, p. 145). El proceso de
este diseño de investigación se centra en una evaluación de la institución
para encontrar deficiencias o vacíos que a través de la investigación pueda
transformarse. De ese modo, al cuestionar las normas jurídicas vigentes,
podremos proponer medidas de prevención que de ser empleadas de
manera correcta se evite crisis, o sea, se busca proponer posibles
soluciones a supuestos futuros problemas.
Por ser una investigación jurídica – formal de carácter cualitativo, no se hará uso de un
universo ni una población.
a. Fichaje
Nos referimos a aquellas fichas son un sustento donde se registran
periódicamente para recaudar información de manera sistematizada.
a.1. Ficha de resumen
Es una ficha denominada como tarjeta de memoria, donde se recoge
las reseñas principales de un tema a ilustrarse. “En ella deben constar
las ideas principales de un tema a estudiar” (Castro, 2016, p.5).Su uso
es importante para tener la información de manera metódica y
especificada de modo que sea más factible de encontrar y de poder
entender algún punto.
Entre estos tipos hay fichas de resumen propiamente, que son las que
exclusivamente contienen un sinopsis del tema estudio; mientras que,
las resumen mixta compartes texto citado y un resumen con las
propias palabras del autor.
“Se redacta con palabras propias, respetando la idea del texto original.
Traducir de una forma de lenguaje a otra usando el lenguaje del
investigador, sin cambiar las ideas del autor” (Castro, 2016, p.5).
b. Estudios de casos
Nos enfocaremos en realizar estudios de casos relacionados al título de
nuestra investigación a fin de poder comparar y determinar qué aspectos se
deben tomar en cuenta para nuestro informe final
c. Análisis de expertos
Esta técnica de recolección de datos consiste en recopilar información de
personas que tienen dominio del tema, en este tipo de técnica se pone en
contraste el punto de vista del investigador y los expertos en el tema que
revela su opinión acerca del tema según sus propias palabras.
Aranzamendi explica (2013):
d. Análisis de datos
Haremos uso del análisis de datos como una técnica de recaudación de
antecedentes respecto a la recolección de distintas posiciones jurídicas de
los juristas especializados en el tema. Así mismo de jurisprudencia y
sistemas jurídicos extranjeros.
Actualmente, el análisis de datos se procesa por medios informáticos,
habiéndose superado el sistema manual. El análisis se efectúa sobre la matriz
de datos utilizando un programa de computadora. En investigaciones
jurídicas, se usa cuando se trata de cuantificar algunos hechos o fenómenos
que eventualmente requieren ser cuantificados y procesados en estadísticas.
(Aranzamendi, 2013, p. 123)
3.6.1. Técnicas:
Casuística
Jurisprudencia
3.6.2. Instrumentos:
Revistas jurídicas
Libros
Sitios Webs
Sitios de traducción jurídica
Diarios
RESULTADOS
V. CONCLUSIONES
VI. RECOMENDACIONES
REFERENCIAS BIBLIOGRÁFICAS
VIII. ANEXOS