HERRAMIENTAS DE CONTROL

FINANCIERO

Balance general Activo Pasivo

Caja 2 500.00 Proveedores 112 560. 00
Bancos 169 725.00 Acreedores diversos 12 600.00
Inversiones 25 000.00 Impuestos por pagar 46 896.40
financieras
Clientes 97 900.00 Circulante 172 056.40
Otras cuentas por 1 500.00 Acreedores 225 000.00
cobrar financieros
Inventarios 13 542 Hipoteca 589 220.00
Circulante 310 167.00 No circulante 814 220.00
Inmuebles planta y 1 254 900.00 Total Pasivo 986 276.40
equipo(neto)
No circulante 1 254 900.00 Capital Contable
Depósitos en 25 000.00 Capital social 500 000.00
garantía
Seguros y fianzas 16 750.00 Resultados 70 281.00
acumulados
Diferido 41 750.00 Reserva legal 7 028.00
Total Activo 1 606 817.00 Resultado del 43 231.60
ejercicio
Total Capital 620 540.60
Total Pasivo y Capital 1 606 817.00
Análisis de razones financieras

Razones de liquidez

Razón circulante=1.80

Prueba del ácido=1.172

Capital de trabajo=138 110.60

Razones de actividad

Rotación de inventario=19

Días de inventario=19

Rotación CXC=6.39

Días de cobranza=57

Razones de apalancamiento

Razón deuda/activos=61%

Razón deuda/capital=159%

Margen de utilidad neta=9%

Rendimiento sobre activo total(ROI)=4%

Rendimiento sobre capital total(ROE)=9%

EVA=57 670.65