Plan Comercial Original (en litros)

jul ago set oct nov dic ene

MERCADO
DOMESTICO
GRANDES
PINTURERIAS
ESMALT.SINT. 8000 8000 6000 6000 6000 8000 2000
LATEX 14000 14000 9000 6000 9000 8000 3000
EASY
ESMALT.SINT. 4500 2000 6500 9000 11500 4000 3000
LATEX 1000 500 18000 2000 2000 1000 3000
HIPERMERCAD
ESMALT.SINT. 3000 3000 4000 5000 2000 2500 2000
LATEX 2000 3000 4000 5000 2000 500 2000
PEQUEÑAS
PINTURERIAS
ESMALT.SINT. 2000 2000 2000 1000 1000 1000 1000
LATEX 4000 4000 4000 2000 2000 500 2000
MERCADO
EXTERNO
BRASIL
ESMALT.SINT. 12000 12000 12000 12000 12000 12000 8000
LATEX 2500 2500 2500 2500 2500 2500 5000
CHILE
ESMALT.SINT. 3500 3500 3500 3500 3500 3500 2500
LATEX 1500 1000 1500 1000 1500 1000 1500
URUGUAY
ESMALT.SINT. 1000 1500 1000 1500 1000 1500 1000
LATEX 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000
PARAGUAY
ESMALT.SINT. 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000
LATEX 500 500 500 500 500 500 500
BOLIVIA
ESMALT.SINT. 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000
LATEX 500 500 500 500 500 500 500
RESTO DE
AMERICA
ESMALT.SINT. 1500 1500 1500 1500 1500 1500 1500
LATEX 1500 1500 1500 1500 1500 1500 1500
EEUU *
ESMALT.SINT. 3000 3000 3000 3000 3000 3000 3000
LATEX

* solo en caso de sobrante de capacidad

dias disponibferiados mantenimientotal

dias utilizabl 260 10 15 235
dias utilizabl 52 13 39

horas maquinturno mañan turno tarde sábados total horas-m6 MAQUINASHORAS MAQUINA UTILIZABLE
TOTAL AÑO 1,880 2,115 156 4,151 24,906 20,946
156.6666667176.25 13 346 2,076 1,745

1 LITRO DE E 0.0249 HORAS-MAQUINA

1 LITRO DE L 0.0367 HORAS-MAQUINA

ESMALTE SIN 10,906.20 HORAS-MAQUINA

LATEX 13,193.65
TOTAL HORA 24,099.85
iginal (en litros)
feb mar abr may jun Tot

1000 4000 8000 8000 8000 73000

1500 4000 8000 12000 12000 100500

1500 3500 4500 7000 7000 64000

1000 1500 2000 1000 1000 34000

500 4000 3000 3000 3000 35000

500 2500 3000 3000 3000 30500

1000 1000 1000 2000 2000 17000

2000 2000 2000 4000 4000 32500

8000 8000 8000 8000 8000 120000

5000 24500 24500 14500 14500 103000

2500 2500 2500 2500 2500 36000

1500 2000 1500 2000 1500 17500

1500 1000 1500 1000 1500 15000

500 500 500 500 500 9500

1000 1000 1000 1000 1000 12000

500 1000 1000 1000 1000 8000

1000 1000 1000 1000 1000 12000

500 500 500 500 500 6000

1500 1500 1500 1500 1500 18000

1500 1500 1500 1500 1500 18000

3000 3000 3000 3000 3000 36000

0
NA UTILIZABLE
 Plan Comercial Original (en litros)
jul ago set oct nov dic ene feb
MERCADO H-M
DOMESTICO
GRANDES 1750
PINTURERIAS
ESMALT.SINT. 8000 199.2 1550.8 8000 6000 6000 6000 8000 2000 1000
LATEX 14000 513.8 1037 14000 9000 6000 9000 8000 3000 1500
EASY
ESMALT.SINT. 4500 112.05 924.95 2000 6500 9000 11500 4000 3000 1500
LATEX 1000 36.7 888.25 500 18000 2000 2000 1000 3000 1000
HIPERMERCAD
ESMALT.SINT. 3000 74.7 813.55 3000 4000 5000 2000 2500 2000 500
LATEX 2000 73.4 740.15 3000 4000 5000 2000 500 2000 500
PEQUEÑAS
PINTURERIAS
ESMALT.SINT. 2000 49.8 690.35 2000 2000 1000 1000 1000 1000 1000
LATEX 4000 146.8 543.55 4000 4000 2000 2000 500 2000 2000
MERCADO
EXTERNO
BRASIL
ESMALT.SINT. 12000 298.8 244.75 12000 12000 12000 12000 12000 8000 8000
LATEX 2500 91.75 153 2500 2500 2500 2500 2500 5000 5000
CHILE
ESMALT.SINT. 3500 87.15 65.85 3500 3500 3500 3500 3500 2500 2500
LATEX 1500 55.05 10.8 1000 1500 1000 1500 1000 1500 1500
URUGUAY
ESMALT.SINT. 1000 24.9 1500 1000 1500 1000 1500 1000 1500
LATEX 1000 36.7 1000 1000 1000 1000 1000 1000 500
PARAGUAY
ESMALT.SINT. 1000 24.9 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000
LATEX 500 18.35 500 500 500 500 500 500 500
BOLIVIA
ESMALT.SINT. 1000 24.9 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000
LATEX 500 18.35 500 500 500 500 500 500 500
RESTO DE
AMERICA
ESMALT.SINT. 1500 37.35 1500 1500 1500 1500 1500 1500 1500
LATEX 1500 55.05 1500 1500 1500 1500 1500 1500 1500
EEUU *
ESMALT.SINT. 3000 74.7 3000 3000 3000 3000 3000 3000 3000
LATEX 0 17918

* solo en caso de sobrante de capacidad

dias disponib feriados mantenimientotal

dias utilizabl 260 10 15 235
dias utilizabl 52 13 39

horas maquinturno mañana turno tarde sábados total horas-m6 MAQUINASHORAS MAQUINA UTILIZABLE
TOTAL AÑO 1,880 2,115 156 4,151 24,906 20,946
156.6666667 176.25 13 346 2,076 1,745

1 LITRO DE E 0.0249 HORAS-MAQUINA

1 LITRO DE L 0.0367 HORAS-MAQUINA

ESMALTE SIN 10,906.20 HORAS-MAQUINA

LATEX 13,193.65
TOTAL HORA 24,099.85
iginal (en litros)
feb mar abr may jun Tot

H-M
1750 1750
24.9 1725.1 4000 99.6 1650.4 8000 8000 8000 78250
55.05 1670.05 4000 146.8 1503.6 8000 12000 12000 105426.3

37.35 1632.7 3500 87.15 1416.45 4500 7000 7000 68210.65

36.7 1596 1500 55.05 1361.4 2000 1000 1000 37974.1

12.45 1583.55 4000 99.6 1261.8 3000 3000 3000 38845.65

18.35 1565.2 2500 91.75 1170.05 3000 3000 3000 34158.9

24.9 1540.3 1000 24.9 1145.15 1000 2000 2000 20475.4

73.4 1466.9 2000 73.4 1071.75 2000 4000 4000 35875.8

199.2 1267.7 8000 199.2 872.55 8000 8000 8000 123082.2

183.5 1084.2 24500 899.15 -26.6 24500 14500 14500 105385

62.25 1021.95 2500 62.25 -88.85 2500 2500 2500 37210.6

55.05 966.9 2000 73.4 -162.25 1500 2000 1500 18498.95

37.35 929.55 1000 24.9 -187.15 1500 1000 1500 15829.55

18.35 911.2 500 18.35 -205.5 500 500 500 10279.1

24.9 886.3 1000 24.9 -230.4 1000 1000 1000 12730.6

18.35 867.95 1000 36.7 -267.1 1000 1000 1000 8674.25

24.9 843.05 1000 24.9 -292 1000 1000 1000 12625.75

18.35 824.7 500 18.35 -310.35 500 500 500 6569.4
37.35 787.35 1500 37.35 -347.7 1500 1500 1500 18551.7
55.05 732.3 1500 55.05 -402.75 1500 1500 1500 18494.7

74.7 657.6 3000 74.7 -477.45 3000 3000 3000 36404.25

657.5906 0.0 0 -477.5 18098.15
Una empresa con una variación estacional muy pronunciada casi siempre planea la producción de todo
un año para capturar los extremos en la demanda durante los meses más ocupados y más lentos. Pero
es posible ilustrar los principios generales en un horizonte más corto. Suponga que se desea elaborar
un plan de producción para que funcione durante los próximos seis meses y se tiene la siguiente
información:

Demanda y días hábiles

Pronóstico Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Totales
demanda
Numero de 1800 1500 1100 900 1100 1600 8000
dias hábiles 22 19 21 21 22 20 125

Materiales 100 soles/unidad

Costo de mantenimiento del inventario 1.5 soles/unidad mensual
Costo marginal del inventario agotado 5 soles/unidad mensual
Costo marginal de la subcontratación 20 soles/unidad
Costo de contratación y capacitación 200 soles/trabajador
Costo de despido 250 soles/trabajador
Horas de trabajo requeridas 5 horas/unidad
Costo del tiempo regular (primeras ocho horas al día) 4 soles/hora
Costo del tiempo extra (tiempo y medio) 6 soles/hora

Inventario

Inventario inicial 400 unidades

Inventario de seguridad 25% de la demanda mensual
Plan de Producción : Producción exacta y fuerza de trabajo variable
Pronóstico Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Totales
demanda
Numero de dias 1800 1500 1100 900 1100 1600 8000
hábiles 22 19 21 21 22 20 125

inventario
Pronóstico inicial 400 450 375 275 225 275
demanda
inventario 1800 1500 1100 900 1100 1600
seguridad 450 375 275 225 275 400
producción 1850 1425 1000 850 1150 1725

producción 1850 1425 1000 850 1150 1725

requeridas 9250 7125 5000 4250 5750 8625
dias laborados 22 19 21 21 22 20
horas trabajadas 176 152 168 168 176 160
numero trabajad 52.56 46.88 29.76 25.30 32.67 53.91
redondeo 53.00 47.00 30.00 25.00 33.00 54.00
obreros despedid 0 6.00 17.00 5.00 0.00 0.00
obreros contrata 00 0 0 8.00 21.00
costo desped 0 1500 4250 1250 0 0 7000
costo contratos 0 0 0 0 1600 4200 5800
costo horas norm37000 28500 20000 17000 23000 34500 160000
Costo total 172800
variable
Materiales 100 soles/unidad
Costo de mantenimiento del inventario 1.5 soles/unidad
Costo marginal del inventario agotado 5 soles/unidad
Costo marginal de la subcontratación 20 soles/unidad
Costo de contratación y capacitación 200 soles/trabajador
Costo de despido 250 soles/trabajador
Horas de trabajo requeridas 5 horas/unidad

Costo del tiempo regular (primeras ocho horas al día) 4 soles/hora

Costo del tiempo extra (tiempo y medio) 6 soles/hora

Inventario

Inventario inicial 400 unidades

Inventario de seguridad 25% de la demanda mensual
oles/unidad
mensual
mensual
oles/unidad
oles/trabajador
oles/trabajador
oras/unidad
Plan de producción 2: fuerza de trabajo constante; varían inventario e inventario agotado
Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Totales
Pronóstico demanda 1800 1500 1100 900 1100 1600 8000 Materiales
Numero de dias hábiles 22 19 21 21 22 20 125 Costo de mantenimiento de
H-H disponibles 176 152 168 168 176 160 1000
numero de trabajadores 40 40 40 40 40 40
Costo marginal del inventari
Inventario inicial 400 8 -276 -32 412 720 Costo marginal de la subcon
capacidad de H-H 7040 6080 6720 6720 7040 6400 Costo de contratación y cap
capacidad de produccion 1408 1216 1344 1344 1408 1280 Costo de despido
demanda 1800 1500 1100 900 1100 1600 Horas de trabajo requeridas
inventario seguridad 450 375 275 225 275 400 Costo del tiempo regular (pr
Inventario final 8 -276 -32 412 720 400 Costo del tiempo extra (tiem
costo inventario agotado 1380 160 1540
costo inventario sobrante 280.5 667.5 948 numero de trabajadores con
costo horas normales 28160 24320 26880 26880 28160 25600 160000
costo total 162488
 100 soles/unidad
osto de mantenimiento del inventario 1.5 soles/unidad mensual

osto marginal del inventario agotado 5 soles/unidad mensual

osto marginal de la subcontratación 20 soles/unidad

osto de contratación y capacitación 200 soles/trabajador
osto de despido 250 soles/trabajador
oras de trabajo requeridas 5 horas/unidad
osto del tiempo regular (primeras ocho horas al día) 4 soles/hora
osto del tiempo extra (tiempo y medio) 6 soles/hora

umero de trabajadores constante 40

Plan de producción 3: fuerza de trabajo baja y constante; subcontratación
Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio
producción
Numero de dias 1850 1425 1000 850 1150 1725
hábiles 22 19 21 21 22 20
H-H disponibles 176 152 168 168 176 160

numeros trabajadore 25 25 25 25 25 25
H-H disponibles 4400 3800 4200 4200 4400 4000
H-H requeridas 9250 7125 5000 4250 5750 8625
H-H faltantes 4850 3325 800 50 1350 4625
unidades faltantes 970 665 160 10 270 925
subcontrata 19400 13300 3200 200 5400 18500 60000
costo horas normale 17600 15200 16800 16800 17600 16000 100000
Costo total 160000
Materiales 100 soles/unidad
Costo de mantenimiento del inventario 1.5 soles/unidad

Costo marginal del inventario agotado 5 soles/unidad

Costo marginal de la subcontratación 20 soles/unidad
Costo de contratación y capacitación 200 soles/trabajador
Costo de despido 250 soles/trabajador
Horas de trabajo requeridas 5 horas/unidad
Costo del tiempo regular (primeras ocho horas al día) 4 soles/hora
Costo del tiempo extra (tiempo y medio) 6 soles/hora

numero de trabajadores constante 25

oles/unidad
mensual

mensual
oles/unidad
oles/trabajador
oles/trabajador
oras/unidad
Plan de producción 4: fuerza de trabajo constante; tiempo extra
Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio
Pronóstico demanda 1800 1500 1100 900 1100 1600
Numero de dias hábiles 22 19 21 21 22 20
H-H disponibles 176 152 168 168 176 160
numero de trabajadores 38 38 38 38 38 38

Inventario inicial 400 0 0 177 554 791

capacidad de H-H 6688 5776 6384 6384 6688 6080
capacidad de produccion 1338 1155 1277 1277 1338 1216
demanda 1800 1500 1100 900 1100 1600
inventario seguridad 450 375 275 225 275 400
Inventario final -62 -345 177 554 791 407
COSTO SUBCONTRATA 1872 10344
costo inventario sobrante 492.9 774.3 10.8
costo horas normales 26752 23104 25536 25536 26752 24320
costo total

1860
Totales
8000 Materiales 100
125 Costo de mantenimiento del inventario 1.5
1000

Costo marginal del inventario agotado 5

Costo marginal de la subcontratación 20
Costo de contratación y capacitación 200
Costo de despido 250
Horas de trabajo requeridas 5
Costo del tiempo regular (primeras ocho horas al día) 4
Costo del tiempo extra (tiempo y medio) 6
12216
1278 numero de trabajadores constante 40
152000
165494
soles/unidad
soles/unidad mensual

soles/unidad mensual
soles/unidad
soles/trabajador
soles/trabajador
horas/unidad
soles/hora
soles/hora