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Examen Final del Módulo Formativo Gestión Operativa de Tesorería

MF0979_2. Fecha: 11-11-2019. Escuela Taller Algeciras Administra.

ALUMNO/A:__________________________________________________

PARTE 2. EXAMEN PRÁCTICO. TIPO A. VALORACIÓN TOTAL 6 PUNTOS.

TRES EJERCICIOS . CADA EJERCICIO VALE 2 PUNTOS.


1º Luis Serrano Suñer, propietario de PROMOCIONES ALCAIDESA, emitió un cheque con
fecha de 10 de octubre en favor de CONSTRUCCIONES PUNTA CARNERO S.L por valor de
56.780 €. En el mismo dia Construcciones Punta Carnero S.L endosa el cheque en favor de
MAQUINARIAS GETARES S.L por el valor de la deuda.

A)Don Luis, con domicilio en calle Antonio Machado, 34 Algeciras con número de cuenta
2389-1234-98-0028561720 de LINEAL BANK CREDIT.

B) CONSTRUCCIONES PUNTA CARNERO S.L , con domicilio social en calle Trece Rosas, 54
Algeciras.

.
LINEAL BANK CREDIT ENTIDAD OFICINA D.C CUENTA

C/ Antonio Maura, 25
LA LÍNEA DE LA CONCEPCIÓN

PAGUESE POR ESTE CHEQUE A__________________________________________________________________


_
EUROS (LETRAS)_____________________________________________________________________________

SERIE 0000000 Nº111111 Algeciras a (1)______________________de octubre de 2019

FIRMA:

(1) En letra.

PAGUESE POR ESTE CHEQUE A__________________________________________________________________

ENDOSANTE: _____________________________________________________________________________

FIRMA: FECHA:__________________________________

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2º CONFITERIA CAMARINAL lleva a cabo un recuento de caja el 05/11/19 con el siguiente


resultado. Comprueba bien el recuento de caja. Observa el Libro de Caja y señala y corrige
el apunte erróneo.

FICHA DE ARQUEO----------------------------------------LIBRO DE CAJA


BILLETES UDS TOTAL FECHA CONCEPTO OPERACIÓN A.C COBROS + PAGOS - SALDO
500 € 8 05-11 Saldo anterior 345 12.680,25€
50 € 70 05-11 Ingreso efectivo 325 10.210 € 22.890,25€
20 € 90 05-11 EVENTOS CHULLERA 314 6.955,75 € 29.846€
10 € 125 05-11 Pago tasa basura 363 400 29.446€
5€ 130 05-11 Pago IBI 370 358,15 29.087,85€
TOTAL 05-11 Pago PUBLIVERBOOM 348 10.000 17.087,85€
BILLETES
MONEDAS UDS TOTAL
2€ 76
1€ 158
0.50 € 166
0.20 € 188
TOTAL
MONEDAS
CHEQUES 1 7.457,25

TOTAL
CHEQUES
TOTAL
RECUENTO

3º El grupo ROCKER-BANKA-Z nos descuenta el importe de una letra con un valor


nominal de 27.000 euros, a una tasa anual del 6,25% en un periodo de 6 meses. Calcular
el interés de descuento y el capital final de la operación.

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I= N x n x d

CF= N-I=

I=27000*0.5*0.0625= 843.75

Cf 27000-843.75=26156,25

=i=53450*0.75*0.0833=3329,288

CF= N-I = 53450-3329,288=50120,712