CONFECCIONES MONTECARLO

Balances de Situación Financiera

( En miles de dólares)

ACTIVOS 20X1 20X2

ACTIVOS CORRIENTES
CAJA Y BANCOS 88 52
CUENTAS POR COBRAR 1,173 1,678
INVENTARIOS 397 646
TOTAL ACTIVOS CORRIENTES 1,658 2,376

ACTIVOS NO CORRIENTES
MAQUINARIA Y EQUIPO 915 1,571
DEPRECIACION ACUMULADA (135) (209)
TOTAL ACTIVOS NO CORRIENTES 780 1,362

TOTAL ACTIVOS 2,438 3,738

PASIVOS
PASIVOS CORRIENTES
DOCUMENTOS POR PAGAR 519 1,050
IMPUESTOS POR PAGAR 184 211
PRESTAMOS A CORTO PLAZO 261 842
TOTAL PASIVOS CORRIENTES 964 2,103

PASIVOS NO CORRIENTES
PRESTAMOS LARGO PLAZO 300 250
TOTAL PASIVOS NO CORRIENTES 300 250

TOTAL PASIVOS 1,264 2,353

PATRIMONIO
CAPITAL 1,022 1,222
UTILIDADES RETENIDAS 152 163
TOTAL PATRIMONIO 1,174 1,385

TOTAL PASIVOS MAS PATRIMONIO 2,438 3,738

CONFECCIONES MONTECARLO
Balances de Resultados
( En miles de dólares)

20X1 20X2

VENTAS NETAS 4,800 6,537

COSTO DE VENTAS 2,689 3,922
UTILIDAD BRUTA 2,111 2,615

GASTOS DE ADMINISTRACION 511 655

GASTOS DE VENTAS 818 981
UTILIDAD OPERATIVA 782 979

GASTOS FINANCIEROS 168 240

OTROS EGRESOS 6 34

UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS 608 705

PARTICIPACIONES E IMPUESTOS 184 211
UTILIDAD NETA 424 494
 LIQUIDEZ
Liquidez corriente = AC/PC 1,658 2 2,376 1
964 2,103
Liquidez inmediata = (AC-Inv)/PC 1,261 1 1,730 1
964 2,103

ENDEUDAMIENTO
Endeudamiento = Pasivo Total /Activo Total 1,264 1 2,353 1
2,438 3,738
Calidad de deuda = PC/Pasivo Total 964 1 2,103 1
1,264 2,353

ROTACION
Rotación de inventarios = Costo de ventas/Inventario 2,689 7 3,922 6
397 646
Días de ventas en Inventario = 365/RI 365 54 365 60
7 6
Rotación cuentas por cobrar = 365/RCC 365 365

Rotación cuentas por pagar = Compras / Cuentas por pagar

Período medio de pago = 365/RCP

RENTABILIDAD

Rotación activo = Ventas /Activo Total 4,800 2 6,537 2

2,438 3,738
Margen de beneficio = UN/Ventas
 CONFECCIONES MONTECARLO
Balances de Situación Financiera
( En miles de dólares)

ACTIVOS 20X1 20X2 ANALISIS VERTICAL

ACTIVOS CORRIENTES 20X1 20X2
CAJA Y BANCOS 88 52 3.61% 1.39%
CUENTAS POR COBRAR 1,173 1,678 48.11% 44.89%
INVENTARIOS 397 646 16.28% 17.28%
TOTAL ACTIVOS CORRIENTES 1,658 2,376 68.01% 63.56%

ACTIVOS NO CORRIENTES
MAQUINARIA Y EQUIPO 915 1,571 37.53% 42.03%
DEPRECIACION ACUMULADA (135) (209) -5.54% -5.59%
TOTAL ACTIVOS NO CORRIENTES 780 1,362 31.99% 36.44%

TOTAL ACTIVOS 2,438 3,738 100.00% 100.00%

PASIVOS
PASIVOS CORRIENTES
DOCUMENTOS POR PAGAR 519 1,050 21.29% 28.09%
IMPUESTOS POR PAGAR 184 211 7.55% 5.64%
PRESTAMOS A CORTO PLAZO 261 842 10.71% 22.53%
TOTAL PASIVOS CORRIENTES 964 2,103 39.54% 56.26%

PASIVOS NO CORRIENTES
PRESTAMOS LARGO PLAZO 300 250 12.31% 6.69%
TOTAL PASIVOS NO CORRIENTES 300 250 12.31% 6.69%
0.00% 0.00%
TOTAL PASIVOS 1,264 2,353 51.85% 62.95%

PATRIMONIO
CAPITAL 1,022 1,222 41.92% 32.69%
UTILIDADES RETENIDAS 152 163 6.23% 4.36%
TOTAL PATRIMONIO 1,174 1,385 48.15% 37.05%

TOTAL PASIVOS MAS PATRIMONIO 2,438 3,738 100.00% 100.00%

CONFECCIONES MONTECARLO
Balances de Resultados
( En miles de dólares)
 20X1 20X2 ANALISIS VERTICAL
20X1 20X2
VENTAS NETAS 4,800 6,537 100.00% 100.00%
COSTO DE VENTAS 2,689 3,922 56.02% 60.00%
UTILIDAD BRUTA 2,111 2,615 43.98% 40.00%
0.00% 0.00%
GASTOS DE ADMINISTRACION 511 655 10.65% 10.02%
GASTOS DE VENTAS 818 981 17.04% 15.01%
UTILIDAD OPERATIVA 782 979 16.29% 14.98%
GASTOS FINANCIEROS 168 240 3.50% 3.67%
OTROS EGRESOS 6 34 0.13% 0.52%
UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS 608 705 12.67% 10.78%
PARTICIPACIONES E IMPUESTOS 184 211 3.83% 3.23%
UTILIDAD NETA 424 494 8.83% 7.56%
 ANALISIS HORIZONTAL
VAR ABS VAR REL
(36) -40.91%
505 43.05%
249 62.72%
718 43.31%

656 71.69%
(74) 54.81%
582 74.62%

1,300 53.32%

531 102.31%
27 14.67%
581 222.61%
1,139 118.15%

(50) -16.67%
(50) -16.67%

1,089 86.16%

200 19.57%
11 7.24%
211 17.97%

1,300 53.32%
 ANALISIS HORIZONTAL
VAR ABS VAR REL
1,737 36.19%
1,233 45.85%
504 23.87%

144 28.18%
163 19.93%
197 25.19%
72 42.86%
28 466.67%
97 15.95%
27 14.67%
70 16.51%