TALLER: REALIZACIÓN DE LA AUDITORÍA INTERNA

Realice el taller Realización de la auditoría interna – AA3 que se muestra a

continuación:
Con base en el plan de auditoría realizado en la actividad de la unidad 2, escoja
un (1) proceso organizacional (compras, recurso humano, misionales o de mejora
continua) y realice los siguientes puntos:
a- Identifique el objetivo y convoque, mediante la realización de un
memorando, a la asistencia de la “reunión de apertura”. Diseñe un formato
para la corroboración del personal asistente, en éste mismo formato se
debe plantear, además de otros aspectos (objetivo de la auditoría, criterios
de auditoría, fecha, proceso o actividad a auditar, observaciones, etc.), una
columna para la firma de los asistentes a la reunión de apertura y cierre de
la auditoría.
REUNION DE APERTURA PROCESO DE AUDITORIA INTERNA
EMPRESA: Casa Duarte
Dirección: Calle 6#9-50
Representante: Gianinny Duarte Rodriguez
Tel: 4751120
Cargo: Gerente General
Correo electrónico: gDuarteR@hotmail.com
De: Equipo Auditor Área Gerencia de Calidad
(GerenciadeCalidad@CasaDuarte.com.co)
Para: Coordinación académica Martha Rubiela Rodriguez
(Marocorito1245@Casaduarte.com)

Con la presente me permito informar que el día 11 de Julio del presente año se
realizará la REUNION DE APERTURA DEL PROCESO DE AUDITORIA
INTERNA en la empresa Casa Duarte y este será de carácter obligatorio para
todo el personal, en ella se trataran los siguientes temas:
1.presentar el equipo auditor.
2. Presentación de los responsables de los procesos o funciones.
3. Confirmar los objetivos, alcance y criterios de auditoría.
4. Revisión del plan de auditoría.
5. Acordar el horario, cronograma, fecha de reunión de cierre.

OBJETIVO: Corroborar por medio de la auditoría interna que se esté cumpliendo

con el programa de Sistema de Gestión de Calidad de la Empresa Casa Duarte
ya que ésta se enfoca en un proceso de enseñanza con base en modelos
pedagógicos actualizados esto con el fin de impartir un servicio con los más altos
estándares de calidad en los servicios de: instrumentos musicales, danza y canto.
Alcance: validad el proceso pedagógico impartido en la Empresa y asegurar que
se esta brindando un servicio de calidad al público.
b- Revisión documental durante la realización de la auditoría. No Documento
revisado Observaciones del documento.
No. Documento revisado Observaciones del documento
1 Manual de procedimientos El manual esta bien estructurado y
es accesible a todo el personal.
2 Políticas internas de la Todas las políticas se cumplen con
Empresa normalidad.
3 Manuales y guías de Las guías presentan pequeñas
aprendizaje. falencias de estética y otras de
redacción, sin embargo, se pueden
solucionar fácil.
4 Cronograma de actividades y No se evidencio falencia alguna en
registros de notas de los estos documentos.
estudiantes.
5 Registro e instructivos de No se evidencio un control
actividades en clase y trabajos adecuado de los trabajos en clase
preparatorios y las actividades relacionadas al
mejoramiento del estudiante.
6 Manual de Calidad de Proceso No se tiene claridad en algunos
pedagógico procesos lo que puede llevar a
proceder de forma incorrecta.

C- Comunicación durante la auditoría: defina las técnicas o estrategias de

comunicación que usará durante la auditoría.

Se mantendrá una comunicación activa con el auditor a fin de presentar

bien la evidencia y clarificar sus dudas, de ser necesario se realizan
encuestas para que el evidencie la visión que tiene el cliente de la empresa
y el podrá realizar entrevistas a los estudiantes.
d- Recolección y verificación de información: defina qué técnicas o estrategias de
recolección y verificación de información usará durante la auditoría (ejemplo: lista
de Chequeo).
-Lista de Chequeo
-Video y fotos que evidencien las falencias o los procesos que se ejecuten de
forma adecuada.
-entrevistas con el personal que consideren pueda aportar información relevante a
la auditoria.

e- Generación de hallazgos de auditor.

Fecha:16/07/2020 Auditor (es): Rafael Daniel Serna
Maldonado
Proceso Auditado: Pedagogía Auditado (s): Casa Duarte
Impartida
Evidencias Criterios de Hallazgos de
No. C NCM NCm
de Auditoría Auditoría Auditoría
1 Registro de Políticas de No se cuenta con X
progresos Gestión un registro
de los Administrativ adecuado del
estudiantes a progreso de los
estudiantes lo que
dificulta
diagnosticar
correctamente sus
falencias.
2 Registro de Políticas de Se realiza un x
continuidad Gestión completo
de los Administrativ seguimiento en la
estudiantes a estancia del
estudiante con el
fin de garantizar
su permanencia
en la empresa y
en caso de
presentar
inconvenientes se
le abre un caso a
fin de encontrar
una solución a su
 problema.
3 Satisfacción Políticas de Se lleva un control x
del cliente inclusión de de satisfacción por
la empresa medio de
encuestas,
calificaciones del
personal y se tiene
personal
específico para
resolver cualquier
insatisfacción del
cliente.
C: Conformidad NCM: No Conformidad Mayor NCm: No Conformidad Menor

f- Prepare y realice las conclusiones de auditoría.

Conclusiones:
En los procesos auditados se puedo observar que la empresa lleva un buen
control de su documentación, sin embargo, es necesario llevar un control
exhaustivo del progreso de cada estudiante esto con el fin de diagnosticar sus
falencias y enfocarse en ellas, esto permitirá impartir un servicio de mejor calidad y
un control de los procesos en los estudiantes.

g- Realización de reunión de cierre: entregue el registro escaneado para

verificar la ejecución real de la auditoría (Ver punto a. de esta actividad).
REUNION DE APERTURA PROCESO DE AUDITORIA INTERNA
EMPRESA: Casa Duarte
Dirección: Calle 6#9-50
Representante: Gianinny Duarte Rodriguez
Tel: 4751120
Cargo: Gerente General
Correo electrónico: gDuarteR@hotmail.com
De: Equipo Auditor Área Gerencia de Calidad
(GerenciadeCalidad@CasaDuarte.com.co)
Para: Coordinación académica Martha Rubiela Rodriguez
(Marocorito1245@Casaduarte.com)
Con la presente me permito informar que el día 11 de Julio del presente año se
realizará la REUNION DE APERTURA DEL PROCESO DE AUDITORIA
INTERNA en la empresa Casa Duarte y este será de carácter obligatorio para
todo el personal, en ella se trataran los siguientes temas:
1.presentar el equipo auditor.
2. Presentación de los responsables de los procesos o funciones.
3. Confirmar los objetivos, alcance y criterios de auditoría.
4. Revisión del plan de auditoría.
 OBJETIVO: Corroborar por medio de la auditoría interna que se esté
cumpliendo con el programa de Sistema de Gestión de Calidad de la Empresa
Casa Duarte ya que ésta se enfoca en un proceso de enseñanza con base en
modelos pedagógicos actualizados esto con el fin de impartir un servicio con los
más altos estándares de calidad en los servicios de: instrumentos musicales,
danza y canto.
Alcance: validad el proceso pedagógico impartido en la Empresa y asegurar
que se esta brindando un servicio de calidad al público.

h- Para terminar, escriba las conclusiones del aprendizaje que obtuvo tras el
desarrollo de esta actividad.
La auditoría permitió determinar falencias que en ocasiones no son evidente de
ver y que si no se corrigen pueden ocasionar un daño interno mayor o caer en una
rutina que pueda afectar el producto ofrecido al público. Esta herramienta también
resaltar fortalezas indicando el buen camino que se puede recorrer, aunque hay
que tener cuidado con esto ya que los cambio son buenos y necesarios para
mejorar.

Para realizar esta actividad de aprendizaje debe:

• Leer y analizar el material de formación de la actividad de aprendizaje 3: Objeto
de aprendizaje llamado Desarrollo de la Auditoría.
• Hacer otras consultas del tema en internet si lo considera necesario.