CÓDIGO: F-DE-05

VERSIÓN: 2.0
IDENTIFICACIÓN DE RIESGOS

UNIDAD EJECUTORA DE SANEAMIENTO PÁGINA: 1 DE 1

DEL VALLE DEL CAUCA

PROCESO: Control Interno de Gestión

Realizar evaluación y seguimiento de manera sistemática, objetiva e independiente a la gestión que se realiza a través de los procesos y en la
Administración del Riesgo de la entidad, para el logro de la Misión institucional, así como realizar asesoría y acompañamiento a la Alta Dirección
OBJETIVO:
en el promoción del mejoramiento continuo, en el fomento de la cultura del control, facilitar el cumplimiento de las exigencias de ley y las
solicitudes formales realizadas por los entes externos.

RIESGO DESCRIPCIÓN CAUSAS EFECTOS

Falta del recurso humano suficiente y competente, así como de las

No realización o realización
incompleta del Plan Anual de
Auditorías
Para la realización de las auditorías internas No se podrá evidenciar mediante las auditorías, la eficacia y
herramientas necesarias para realizar las auditorías.
es necesario tener recursos disponibles eficiencia de los controles establecidos en los proceso.
(humanos, físicos, económicos), es por eso
El Plan anual no contempla los procesos prioritarios por amiguismo
que es necesario asegurarlos para llevarlas Se podría materializarse hechos de corrupción dentro de la
o falta de conocimiento del funcionamiento de la entidad o
a cabo de manera eficaz. entidad por falta de control independiente.
deficiencia en la selección de los procesos a evaluar.

Por la deficiencia en la planificación de las auditorías, en los

El control interno por diferentes factores
Pérdida de la efectividad del
pierde credibilidad por la falta de efectividad
control interno
en su gestión y resultados.
Vencimiento de términos establecidos para
Incumplimiento de los planes de
la implementación de las acciones de
mejoramiento por procesos
mejora.
informes de auditoría y deficiencias en la documentación.
Emisión inadecuada de juicios y de informes sobre el desempeño
de los procesos por falta de argumentos. Materialización de
Desconocimiento de la normatividad aplicable al sujeto de control y
riesgos.
de las normas, procedimientos y mecanismos para el control interno
institucional.
Se podría materializarse hechos de corrupción dentro de la
entidad por falta de control independiente.
Falta de actitud del personal e insuficiente compromiso de la alta
dirección y demás miembros de la institución.
Bajo desempeño en la gestión, sanciones por parte de los órganos
de control, funcionamiento inadecuado del sistema de control
Deficiencias en el seguimiento y monitoreo de los planes de
interno.
mejoramiento suscritos y mora en la implementación de las
recomendaciones de la oficina de control interno.
Se podría materializarse hechos de corrupción dentro de la
entidad por falta de control independiente.

ELABORÓ: REVISÓ: APROBÓ:

NOMBRE: Antonio Maria Padilla Dialma Alejandra Reyes Diego Victoria Mejía
CARGO: Responsable del proceso Subdirectora Administrativa Director General
FECHA: Noviembre 02 de 2016 Noviembre 15 de 2016 Noviembre 30 de 2016
FIRMA: Original Firmado Original Firmado Original Firmado