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AL 31 DE DICIEMBRE 2017, SE TIENE LA SIGUIENTE INFORMACIÓN:

LA MATRIZ POSEE EL 60% DE LA FILIAL 1 Y EL 70% DE LA FILIAL 2


LA FILIAL 1 POSEE EL 20% DEL LA FILIAL 2
MATRIZ FILIAL 1 FILIAL 2
EFECTIVO Y EQUIVALENTE 7,986,515 4,697,950 2,763,500
INVENTARIOS 9,373,773 5,513,984 3,243,520
CXC EMPRESAS RELACIONADAS 5,484,324 3,226,073 1,897,690
IMPUESTOS POR RECUPERAR 3,167,122 1,863,013 1,095,890
PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPOS 6,995,247 11,425,563 7,897,390
DEPRECIACION ACUMULADA -6,700,927 -3,941,722 -2,318,660
INVERSIONES ASOCIADAS 26,591,427 3,877,310 1,104,300
52,897,481 26,662,171 15,683,630

CUENTAS POR PAGAR 9,283,982 5,417,968 3,187,040


CXP EMPRESAS ASOCIADAS 2,850,696 1,676,880 986,400
GANANCIAS NO REALIZADAS 691,864 0 0

PATRIMONIO 16,022,224 9,875,014 6,174,530


UTILIDAD DEL EJERCICIO 24,048,715 9,692,309 5,335,660
52,897,481 26,662,171 15,683,630

INGRESOS ORDINARIOS 44,611,485 26,242,050 15,436,500


COSTOS DE EXPLOTACION -18,650,008 -10,970,593 -6,453,290

GASTOS DE ADMINISTRACION Y COME -8,053,245 -4,737,203 -2,786,590

UTILIDAD INV EMP. ASOCIADAS 10,200,500 1,546,300 543,890


PERDIDA INV EMP. ASOCIADAS -936,794 -551,055 -324,150

IMPUESTO A LA RENTA -3,123,223 -1,837,190 -1,080,700


RESULTADO DEL EJERCICIO 24,048,715 9,692,309 5,335,660

ANTECEDENTES ADICIONALES
1.- LAS GANANCIAS NO REALIZADAS SE PRODUCEN POR VENTAS DE LA MATRIZ
A LA FILIAL 2, CON MARGEN DEL 70%,,,,,FILIAL 2 VENDIO EL 40%
2.- LA MATRIZ TIENE POR COBRAR A FILIAL 1 Y 2 $650.000 Y $400.000.- RESPECTIVAMENTE
LA FILIAL 2 TIENE POR COBRA A FILIAL 1 $700.000.-
3.- DURANTE EL EJERCICIO LAS EMPRESAS SE FACTURARON SEGÚN EL SIGUIENTE DETALLE:
MATRIZ A FILIAL 1 $2.650.500.- MATRIZ A FILIAL 2 $2.800.400.-
FILIAL 1 A MATRIZ $ 3.234.490.- FILIAL 1 A FILIAL 2 $325.300.-
FILIAL 2 A MATRIZ $ 2.346.800.- FILIAL 2 A FILIAL 1 $4.287.400.-
AL 31 DE DICIEMBRE 2017, SE TIENE LA SIGUIENTE INFORMACIÓN:

LA MATRIZ POSEE EL 60% DE LA FILIAL 1 Y EL 70% DE LA FILIAL 2


LA FILIAL 1 POSEE EL 20% DEL LA FILIAL 2
MATRIZ FILIAL 1 FILIAL 2 SUMATORIA
EFECTIVO Y EQUIVALENTE 7,986,515 4,697,950 2,763,500 15,447,965
INVENTARIOS 9,373,773 5,513,984 3,243,520 18,131,277
CXC EMPRESAS RELACIONADAS 5,484,324 3,226,073 1,897,690 10,608,087
IMPUESTOS POR RECUPERAR 3,167,122 1,863,013 1,095,890 6,126,025
PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPOS 6,995,247 11,425,563 7,897,390 26,318,200
DEPRECIACION ACUMULADA -6,700,927 -3,941,722 -2,318,660 -12,961,309
INVERSIONES ASOCIADAS 26,591,427 3,877,310 1,104,300 31,573,037
52,897,481 26,662,171 15,683,630 95,243,282

CUENTAS POR PAGAR 9,283,982 5,417,968 3,187,040 17,888,990


CXP EMPRESAS ASOCIADAS 2,850,696 1,676,880 986,400 5,513,976
GANANCIAS NO REALIZADAS 691,864 0 0 691,864
INTERES MINORITARIO
PATRIMONIO 16,022,224 9,875,014 6,174,530 32,071,768
UTILIDAD DEL EJERCICIO 24,048,715 9,692,309 5,335,660 39,076,684
52,897,481 26,662,171 15,683,630 95,243,282
11,740,394 8,057,133
2,302,038
INGRESOS ORDINARIOS 44,611,485 26,242,050 15,436,500 86,290,035
COSTOS DE EXPLOTACION -18,650,008 -10,970,593 -6,453,290 -36,073,891

GASTOS DE ADMINISTRACION Y COME -8,053,245 -4,737,203 -2,786,590 -15,577,038

UTILIDAD INV EMP. ASOCIADAS 10,200,500 1,546,300 543,890 12,290,690


PERDIDA INV EMP. ASOCIADAS -936,794 -551,055 -324,150 -1,811,999

IMPUESTO A LA RENTA -3,123,223 -1,837,190 -1,080,700 -6,041,113


INTERES MINORITARIO
RESULTADO DEL EJERCICIO 24,048,715 9,692,309 5,335,660 39,076,684

RESULTADO CONSOLIDADO 24,048,715 9,692,309 5,335,660 39,076,684


5,815,385 3,734,962
1,067,132
ANTECEDENTES ADICIONALES
1.- LAS GANANCIAS NO REALIZADAS SE PRODUCEN POR VENTAS DE LA MATRIZ
A LA FILIAL 2, CON MARGEN DEL 70%...FILIAL 2 VENDIO EL 40%
2.- LA MATRIZ TIENE POR COBRAR A FILIAL 1 Y 2 $650.000 Y $400.000.- RESPECTIVAMENTE
LA FILIAL 2 TIENE POR COBRAR A FILIAL 1 $700.000.-
3.- DURANTE EL EJERCICIO LAS EMPRESAS SE FACTURARON SEGÚN EL SIGUIENTE DETALLE:
MATRIZ A FILIAL 1 $2.650.500.- 2,650,500 MATRIZ A FILIAL 2 $2.800.400 2,800,400
FILIAL 1 A MATRIZ $ 3.234.490.- 3,234,490 FILIAL 1 A FILIAL 2 $325.300.- 325,300
FILIAL 2 A MATRIZ $ 2.346.800.- 2,346,800 FILIAL 2 A FILIAL 1 $4.287.400 4,287,400
8,231,790 5,732,860
MATRIZ 60% FILIAL 1
MATRIZ 70% FILIAL 2
FILIAL 1 20% FILIAL 2
ELIMINACIONES CONSOLIDADO
15,447,965
-691,864 17,439,413
-1,750,000 8,858,087
6,126,025
26,318,200
-12,961,309
-22,099,565 9,473,472
70,701,853

17,888,990
-1,750,000 3,763,976
-691,864 0
8,977,948 8,977,948
-16,049,544 16,022,224
-15,027,969 24,048,715
70,701,853

-13,964,650 72,325,385
13,964,650 -22,109,241

-15,577,038

-10,617,479 1,673,211
-1,811,999

-6,041,113
-4,410,490 -4,410,490
-15,027,969 24,048,715
0
-15,027,969 24,048,715

15,644,890
13,964,650