UNIVERSIDAD TÉCNICA ESTATAL DE QUEVEDO

FACULTAD DE CIENCIAS DE LA INGENIERÍA

CARRERA EN INGENIERÍA INDUSTRIAL

Ingeniería Económica
TASA DE INTERÉS EFECTIVA - FLUJO EN EFECTIVO
AUTOR: Reyna Intriago Cynthia Elizabeth DOCENTE: Ing. Mercedes Moreira Menendez

ENCONTRAR TASA DE INTERÉS EFECTIVA

EJERCICIO DATOS FÓRMULA SOLUCIÓN RESPUESTA
J = 36% i = 0,36/4
i=? M=Cp(1+i/m)^m 0.090
1. Calcular el monto a pagar dentro de 5 años por un M=? m = 5*4 El monto a pagar dentro de 5
préstamo bancario de $ 9.000 a una tasa nominal del
Cp = 9000 20 años será de $14044,58.
36% capitalizable trimestralmente.
m=? i=J/m M=9000(1+(0,09/4))^20
5 años 14044.58

m = 12/2
i = 1,5% mensual J=i*m
6
2. Una tarjeta de crédito tiene una tasa de interés del J = 1,5%*6 La tasa efectiva por periodo
1,5% mensual. Determine la tasa efectiva por J=? m = 12/periodo
0.09 semestral es de 9, 34%
periodo semestral.
i = (1+0,09/6)^6 - 1
m= ? i = (1+j/m)^m - 1
0.0934

J = 15,5%
ia = ((1+(15,5%/52))^52) - 1
3. ¿Cuál es la tasa efectiva anual de 15,5% anual ia = ? La tasa efectiva anual es de
ia = (1+j/m)^m - 1
compuesto por semanas. m = 52 16,74%
0.1674

ia = m = 12/2
m = 12/periodo La tasa efectiva anual
4. ¿Cuál es la tasa efectiva anual capitalizable por J = 16,30% 6
capitalizable por meses es de
semestre al 16,30% anual compuesto por meses? m=? i = (1+16,30%/6)^6 - 1
i = (1+j/m)^m - 1 17,45%
0.1745

i = (1+22,5%/2)^2 - 1 a. La tasa efectiva semestral es

5. Una Tasa de interés NOMINAL del 22.5%. Hallar J = 22, 5% 0.2377 de 23,77%
la Tasa Efectiva anual Cuando; m=2 i = (1+22,5%/4)^4 - 1 a. La tasa efectiva trimestral es
a) Se Capitaliza Semestralmente ia = (1+j/m)^m - 1
m=4 0.2447 de 24,47%
b) Se capitaliza trimestralmente
c) Se capitaliza diariamente m = 365 i = (1+22,5%/365)^365 - 1 a. La tasa efectiva diaria es de
0.2522 25,22%

DETERMINAR Y DIAGRAMAR EL FLUJO DE EFECTIVO

EJERCICIO DATOS
Costo del vehículo = $23000
1. El señor Pérez compró un automóvil en $23000, espera que los costos
de mantenimiento sean de $250 al final del primer año y que en los años Costo de mantenimiento = $250
subsiguientes aumente a razón de $50 anuales. Si la tasa de interés es de Aumento anual de mantenimiento de $50
9% y se capitaliza cada año, ¿Cómo se representaría gráficamente?
i = 9%
SOLUCIÓN
AÑO COSTO DE MANTENIMIENTO INTERES
1 $ 250.00 $ 22.50
2 $ 300.00 $ 27.00
3 $ 350.00 $ 31.50
4 $ 400.00 $ 36.00
5 $ 450.00 $ 40.50
6 $ 500.00 $ 45.00
7 $ 550.00 $ 49.50
TOTAL DE MANTENIMIENTO
COSTO DE VEHÍCULO
COSTO TOTAL DE VEHÍCULO
FÓRMULA
Interes = C. mant x año*9%
Costo final x año =
C. mant * interes
Costo tota = Total
COSTO FINAL
$ 272.50
$ 327.00
$ 381.50
$ 436.00
$ 490.50
$ 545.00
$ 599.50
$ 3,052.00
$ 23,000.00
$ 26,052.00

ENTRADA
 0 1 2 3 4 5 6 7

-272.5
-327
-381.5
-436
-490.5
-545
-599.5

-23000

-26052

SALIDA

EJERCICIO DATOS FÓRMULA

Inversión en compra de computadoras = $150000
Ventas mensuales = $55000
Pago de impuestos = $2500
2. Un empresario desea invertir ahora $150.000 en la compra de
computadoras, su proyección de ventas mensuales es de $55.000 y sus Gastos administrativos = $3000
gastos son: $2500 en pago de impuestos, $3000 en gastos Gastos de ventas = $3000
FLUJO NETO = INGRESO -
administrativos, 3000 en gastos de ventas, $8000 en gastos de sueldos y Sueldos y salarios = $8000
EGRESO
salarios, gastos de comercialización $2000, gastos de intereses de $500, Gastos en comercialización = $2000
gastos de financiamiento $1200. Determine el fuljo de efectivo neto para Gastos de interés = $500
5 años, con un incremento del 5% anual.
Gastos de financiamiento = $1200
Flujo en efectivo en 5 años
Incremento 5% anual
SOLUCIÓN
AÑO 0 1 2 3 4 5
INVERSIÓN 150000.00
INGRESOS 55000.00 88000.00 140800.00 225280.00 360448.00
Ventas 55000.00 88000.00 140800.00 225280.00 360448.00
EGRESOS 20200.00 32320.00 51712.00 82739.20 132382.72
Pago de impuestos 2500.00 4000.00 6400.00 10240.00 16384.00
Gastos administrativos 3000.00 4800.00 7680.00 12288.00 19660.80
Gastos de ventas 3000.00 4800.00 7680.00 12288.00 19660.80
Sueldos y salarios 8000.00 12800.00 20480.00 32768.00 52428.80
Gastos de comercialización 2000.00 3200.00 5120.00 8192.00 13107.20
Gastos de interés 500.00 800.00 1280.00 2048.00 3276.80
Gastos de financiamiento 1200.00 1920.00 3072.00 4915.20 7864.32
FLUJO NETO -150000 34800.00 55680.00 89088.00 142540.80 228065.28

ENTRADA 228065.28

142540.80

89088.00
55680.00
0 1 34800.00 2 3 4 5

-150000.00
SALIDA
0 -23000
1 -272.5
2 -327
3 -381.5
4 -436
5 -490.5
6 -545
7 -599.5 -272.5
-327
-381.5
-436
-381.5
-436
-490.5
-545
-599.5