V

ESTADO DE FLUJO DE CA
PROYECTO

INTEGRANTES DEL EQUIPO

O DE CAJA PARA INTRAEMPRENDI
MPRENDIMIENTO
CALCULO DE LOS COSTOS DEL PROYECTO

PLANILLA DE REMUNERACIONES
REMUNERACIONES IMPONIBLE - MO DIRECTA
CARGO SUELDO IMP HORAS MENSUALES VALOR HORA SUELDO IMPONIBLE ANUAL
operador 1 900,000 180 5,000 10,800,000
técnico x 800,000 9,600,000
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
TOTAL 1,700,000 20,400,000
 REMUNERACIONES IMPONIBLE - MO INDIRECTA - GTOS. ADM y VENTAS
CARGO SUELDO IMP HORAS MENSVALOR HORASUELDO IMPONIBLE ANUAL
Administrativ 700,000 180 3,889 8,400,000
contador (ho 100,000 1,200,000
estafeta 500,000 6,000,000
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
TOTAL 1,300,000 15,600,000
 MANO DE OBRA DIRECTA DE LA SITUACIÓN O

CANTIDAD DE
HORAS HOMBRE
VALOR HORA UTILIZADAS POR
DETALLE HOMBRE MANIOBRA
MECANICOS 5,000 5.00
AYUDANTE -

TOTAL COSTO DE MANO DE OBRA SITUACIÓN

ACTUAL

MANO DE OBRA INDIRECTA DE LA SITUACIÓN O

CANTIDAD DE
HORAS HOMBRE
VALOR HORA UTILIZADAS POR
DETALLE HOMBRE MANIOBRA
SUPERVISOR 3,889 7.00

TOTAL COSTO DE MANO DE OBRA SITUACIÓN

ACTUAL
 GASTOS DE FABRICACIÓN SITUACIÓN OPE

CANTIDAD DE
VALOR POR CADA MANIOBRAS AL
DETALLE MANIOBRA AÑO

EPP 40,000 4
LUZ 2,000
COMBUSTIBLE 15,000

TOTAL GASTOS DE ADMINISTRACÍÓN Y

GASTOS DE VENTAS SITUACIÓN ACTUAL
LA SITUACIÓN OPERACIONAL ACTUAL

CANTIDAD DE CANTIDAD DE CANTIDAD DE VALOR TOTAL

OPERADORES POR MANIOBRAS AL AÑO EQUIPOS HORAS HOMBRE
MANIOBRA EN UN EQUIPO ATENDIDOS AL AÑO EN PESOS
5 1 3 375,000
-
- -
- -
- -
- -
- -
- -

375,000

E LA SITUACIÓN OPERACIONAL ACTUAL

CANTIDAD DE CANTIDAD DE CANTIDAD DE TOTAL HORAS
OPERADORES POR MANIOBRAS AL AÑO EQUIPOS HOMBRE AL AÑO
MANIOBRA EN UN EQUIPO ATENDIDOS EN PESOS
12 1 3 980,000
-

-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

980,000
N SITUACIÓN OPERACIÓN ACTUAL

CANTIDAD DE
EQUIPOS TOTAL GASTOS DE
ATENDIDOS AL FABRICACIÓN EN
AÑO PESOS

3 480,000

480,000
 MANO DE OBRA DIRECTA DE LA SITUACIÓN OPER

CANTIDAD DE HORAS
VALOR HORA HOMBRE UTILIZADAS
DETALLE HOMBRE POR MANIOBRA

TOTAL COSTO DE MANO DE OBRA SITUACIÓN

ACTUAL

MANO DE OBRA INDIRECTA DE LA SITUACIÓN OPE

CANTIDAD DE HORAS
VALOR HORA HOMBRE UTILIZADAS
DETALLE HOMBRE POR MANIOBRA
3,889 2.00

TOTAL COSTO DE MANO DE OBRA SITUACIÓN

ACTUAL
 GASTOS DE FABRICACIÓN SITUACIÓN OPERAC

VALOR POR CADA CANTIDAD DE

DETALLE MANIOBRA MANIOBRAS AL AÑO
CARPETA PLÁSTICA
COMBUSTIBLE GRÚA HORQUILLA
MANTENCIÓN GRUA HORQUILLA

TOTAL GASTOS DE ADMINISTRACÍÓN Y

GASTOS DE VENTAS SITUACIÓN ACTUAL
TUACIÓN OPERACIONAL PROPUESTA

VALOR
TOTAL
HORAS
CANTIDAD DE CANTIDAD DE CANTIDAD HOMBRE AL
OPERADORES MANIOBRAS AL AÑO EN DE EQUIPOS AÑO EN
POR MANIOBRA UN EQUIPO ATENDIDOS PESOS
-
-
- -
- -
- -
- -
-
- -

SITUACIÓN OPERACIONAL PROPUESTA

TOTAL
HORAS
CANTIDAD DE CANTIDAD DE CANTIDAD HOMBRE AL
OPERADORES MANIOBRAS AL AÑO EN DE EQUIPOS AÑO EN
POR MANIOBRA UN EQUIPO ATENDIDOS PESOS
5 3 2 233,333
-
-
- -
- -
- -
- -
- -
-
-
-
-
-

233,333
ACIÓN OPERACIONAL PROPUESTA

CANTIDAD DE
EQUIPOS
ATENDIDOS AL TOTAL GASTOS DE
AÑO FABRICACIÓN EN PESOS
-

-
AHORRO DE COSTOS DEL PROYECTO

SITUACIÓN ACTUAL 1,835,000

COSTOS MANO DE OBRA DIRECTA 375,000
COSTOS MANO DE OBRA INDIRECTA 980,000
GASTOS DE FABRICACIÓN 480,000

SITUACIÓN PROPUESTA 233,333

COSTO MANO DE OBRA DIRECTA -
COSTO MANO NDE OBRA INDIRECTA 233,333
GASTOS DE ADM. Y GASTOS DE VENTAS -

AHORRO DE COSTOS 1,601,667

 PLAN DE MANTENIMIENTO

DETALLE COSTO UNITARIO

MANO OBRA DIRECTA

MANO OBRA INDIRECTA

GASTOS DE FABRICACIÓN

OTROS

TOTALES
ANTENIMIENTO

FRECUENCIA ANUAL VALOR ANUAL

-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
 INVERSIONES

VALOR DE AÑOS DE
DETALLE ADQUISICIÓN VIDA UTIL
c 4,345,000
m 345,000
b 187,900
f 124,450
v 98,980
e 77,340
sc 607,346
e 994,300
f
i
c
di

TOTALES 6,780,316 9
 VALOR DE
SALVATAJE DEL
PROYECTO

DEPRECIACIÓN
DEPRECIACIÓN ACUMULADA EN 5 VALOR
ANUAL AÑOS LIBRO

753,368 3,766,842 3,013,474

 ESTADO DE FLUJO DE CAJA

2020 2021 2022

ITEM 0 1 2
INGRESOS
AHORRO DE COSTOS 1,601,667 1,601,667

EGRESOS 753,368 753,368

PLAN DE MANTENIMIENTO 0 0
OTROS
DEPRECIACIÓN 753,368 753,368

UTILIDAD ANTES DE IMPUESTO 848,298 848,298

IMPUESTO A LA RENTA 229,041 229,041

UTILIDAD DESPUES D IMPUESTO A LA RENTA 619,258 619,258

MÁS DEPRECIACIÓN 753,368 753,368

INVERSIONES -6,780,316
ACTIVOS FIJOS -6,780,316
CAPACITACIONES

VALOR DE RESCATE DEL PROYECTO DE

ACTIVOS FIJOS

FLUJO DE CAJA -6,780,316 1,372,626 1,372,626

 2023 2024 2025
3 4 5

1,601,667 1,601,667 1,601,667

753,368 753,368 753,368

0 0 0

753,368 753,368 753,368

848,298 848,298 848,298

229,041 229,041 229,041

619,258 619,258 619,258

753,368 753,368 753,368

3,013,474

1,372,626 1,372,626 4,386,100

 CRITERIOS DE EVALUACIÓN

RENDIMIENTO EXIGIDO 15%

VALOR
ACTUAL
NETO VAN -680,831

TASA
INTERNA DE 11.4%
RETORNO

Flujo de caja Flujo actualizado Flujo actualizado acumulado

FLUJO 0 -6,780,316
FLUJO 1 1,372,626 1,193,588 -5,586,728
FLUJO 2 1,372,626 1,037,903 -4,548,825
FLUJO 3 1,372,626 902,524 -3,646,302
FLUJO 4 1,372,626 784,803 -2,861,498
FLUJO 5 4,386,100 2,180,667 -680,831

P.R.I. AÑO 5
*en el año que de positivo