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Actividad Calificable 1 - Presupuestos 2017

La compañía Stanford S. F. se dedica a la producción de alimento para animales domésticos y nos contactó para re
cuantitativo (presupuestos y análisis de costos) de acuerdo con un nuevo producto que quieren lanzar al mercado c
ello, requiero de tu colaboración dado el conocimiento que tienes en esta área tan importante para la toma de decis

Como primer paso, debemos analizar los datos históricos que nos entregan (mira la guía Excel) y realizar los cálcu
total y gastos, culminando con el análisis presupuestal que ya todos conocemos. De esta manera, una vez verifique
entiendes todos los datos, presenta el respectivo presupuesto totalmente diligenciado.

PD: Recuerda que los datos calculados deben ir formulados, analiza de dónde proviene la información y haz los cá
color amarillo) para que sean exactos los datos que vamos a sustentar frente a la compañía.

Variación Variación año Variación


IPC
mensual (%) corrido (%) anual (%)
Año Mes
Enero 118.91289 0.64% 0.64% 3.82%
Febrero 120.27993 1.15% 1.80% 4.36%
Marzo 120.98456 0.59% 2.40% 4.56%
Abril 121.63437 0.54% 2.95% 4.64%
Mayo 121.95433 0.26% 3.22% 4.41%
Junio 122.08236 0.10% 3.33% 4.42%
2015
Julio 122.30851 0.19% 3.52% 4.46%
Agosto 122.89561 0.48% 4.02% 4.74%
Septiembre 123.77501 0.72% 4.76% 5.35%
Octubre 124.61929 0.68% 5.47% 5.89%
Noviembre 125.37075 0.60% 6.11% 6.39%
Diciembre 126.14945 0.62% 6.77% 6.77%
122.58059 4.98%
Enero 127.77754 1.29% 1.29% 7.45%
Febrero 129.41261 1.28% 2.59% 7.59%
Marzo 130.63385 0.94% 3.55% 7.98%
Abril 131.28192 0.50% 4.07% 7.93%
Mayo 131.95119 0.51% 4.60% 8.20%
Junio 132.58412 0.48% 5.10% 8.60%
2016
Julio 133.27352 0.52% 5.65% 8.97%
Agosto 132.84716 -0.32% 5.31% 8.10%
Septiembre 132.77698 -0.05% 5.25% 7.27%
Octubre 132.69744 -0.06% 5.19% 6.48%
Noviembre 132.84598 0.11% 5.31% 5.96%
Diciembre 133.39977 0.42% 5.75% 5.75%
Promedio 131.79017333 7.52%
Enero 140.555294 5.36% 5.36% 10.00%
Febrero 142.353871 1.28% 6.64% 10.00%
Marzo 143.697235 0.94% 7.59% 10.00%
Abril 144.410112 0.50% 8.08% -10.00%

2017
Mayo 145.146309 0.51% 8.59% -9.44%
Junio 145.842532 0.48% 9.07% -10.00%
2017
Julio 146.600872 0.52% 9.59% -10.00%
Agosto 146.131876 -0.32% 9.27% -10.00%
Septiembre 146.054678 -0.05% 9.22% -10.00%
Octubre 145.967184 -0.06% 9.16% -10.00%
Noviembre 146.130578 0.11% 9.27% -10.00%
Diciembre 146.739747 0.42% 9.69% -10.00%
144.969191 -4.95%
able 1 - Presupuestos 2017
omésticos y nos contactó para realizar un estudio de mercado partiendo del análisis
que quieren lanzar al mercado con dos posibles presentaciones, para perros y gatos; por
importante para la toma de decisiones e inversión empresarial.

a guía Excel) y realizar los cálculos respectivos de variaciones en ventas, costo unitario y
De esta manera, una vez verifiques y valides que tu información sea correcta y que
ado.

viene la información y haz los cálculos correspondientes (se deben calcular las celdas de
ompañía.
Ventas concentrado para gatos presentación 5 Kg año 2016

Incremento cant Inc precio


15% 2.60%
DICIEMBRE ENERO FEBRERO MARZO ABRIL
2120 3050 3200 4125 4390
930 150 925 265
$ 24,551.43 $ 24,551.43 $ 24,551.43 $ 24,551.43
$ 74,881,875.00 $ 78,564,590.16 $ 101,274,667.01 $ 107,780,797.13
3507.5 3680 4743.75 5048.5
$ 25,189.77 $ 25,189.77 $ 25,189.77 $ 25,189.77
$ 88,353,124.31 $ 92,698,359.93 $ 119,493,979.60 $ 127,170,562.54

Suma de variaciones mensuales $ 6,530


Promedio de variación $ 544
Venta totales año 2016 $ 1,606,621,317
Promedio mensual de venta totales año 2016 $ 133,885,110
Ingresos totales por ventas 2017 $ 1,725,901,140
Precio de venta 2016 $ 143,825,095
Proyección de ventas 2017, método 1
Proyección de ventas 2017, método 2

Proyección requerida 2017; promedio


método 1 + promedio método 2 dividido en 2

Ingresos proyectados por ventas, enero 2017


Precio de venta, enero 2017
Presupuesto ingresos totales
por ventas, año 2017

Incremento de utilidad absoluta de 2016 a 2017


Incremento de utilidad relativa de 2016 a 2017
MAYO JUNIO JULIO AGOSTO
5748 6748 5100 4678
1358 1000 -1648 -422
$ 24,551.43 $ 24,551.43 $ 24,551.43 $ 24,551.43
$ 141,121,645.08 $ 165,673,079.51 $ 125,212,315.57 $ 114,851,610.25
6610.2 6748 5100 4678
$ 25,189.77 $ 25,189.77 $ 25,189.77 $ 25,189.77
$ 166,509,429.03 $ 169,980,579.58 $ 128,467,835.78 $ 117,837,752.11
SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE
4990 6870 7890 8650
312 1880 1020 760
$ 24,551.43 $ 24,551.43 $ 24,551.43 $ 24,551.43
$ 122,511,657.79 $ 168,668,354.51 $ 193,710,817.62 $ 212,369,907.79
4990 6870 7890 8650
$ 25,189.77 $ 25,189.77 $ 25,189.77 $ 25,189.77
$ 125,696,960.89 $ 173,053,731.73 $ 198,747,298.88 $ 217,891,525.39
TOTALES PROMEDIO
65439 5453
6530 544
24551
$ 1,606,621,317.42 $ 133,885,109.78
68515.95 5710
25190
$ 1,725,901,139.77 $ 143,825,094.98
Cálculo de costo unitario concentrado para gatos presentación 5 Kg

Consumo en producción
Materiales por kilo producido
Insumo Cantidad
Maíz (gramos) 300.00
Carne de aves deshidratada (kg) 0.08
Cabeza de pescado deshidratada (kg) 0.10
Hígado de ave deshidratado (kg) 0.15
Pulpa de remolacha (kg) 0.30
Levadura de cerveza (gr) 10.00
Aceites vegetales (ml) 10.00
Vitaminas (gr) 50.00
Empaque (EA) 1.00

Producción
Producción Unidades (mes)
Concentrado para gatos 5 Kg mensual 2016 3050

Total costo MOD y CIF (mes)

Mano de obra 5 Kg
Total costo MOD producción mensual $ 27,540,000
Total CIF (15% de la MOD) mensual $ 4,131,000
Costo MOD y CIF $ 31,671,000.00

Costo unitario total Total costo


Costo total de producción 5 kg mensual 2016 $ 74,881,875.00
Total cantidad insumo por
Precio del insumo Total costo consumo
presentación
Cantidad Valor Valor
1,500.00 $ 2.00 $ 3,000.00
0.40 $ 1,200.00 $ 480.00
0.50 $ 1,100.00 $ 550.00
0.75 $ 1,150.00 $ 862.50
1.50 $ 600.00 $ 900.00
50.00 $ 0.50 $ 25.00
50.00 $ 7.00 $ 350.00
250.00 $ 30.00 $ 7,500.00
5.00 $ 100.00 $ 500.00
Costo unitario por MP $ 14,167.50

Total costo MP (mes)


$ 43,210,875.00

Costo por Unidad MOD y


CIF (mes)
5 Kg
$ 9,029.51
$ 1,354
$ 10,383.93

Costo total unitario


$ 24,551.43
Ventas concentrado para perros presentación 7 Kg año 2016

Incremento cant Inc precio


15% 2.60%
DICIEMBRE ENERO FEBRERO MARZO
3650 4100 4550 5080
450 450 530
$ 23,119.08 $ 23,119.08 $ 23,119.08
$ 94,788,239.94 $ 105,191,827.25 $ 117,444,941.19
4715 4668 5080
$ 23,720.18 $ 23,720.18 $ 23,720.18
$ 111,840,644.30 $ 110,732,911.94 $ 120,498,509.66

Suma de variaciones mensuales


Promedio de variación
Venta totales año 2016
Promedio mensual de venta totales año 2016
Ingresos totales por ventas 2016
Precio de venta 2016
Proyección de ventas 2017, método 1
Proyección de ventas 2017, método 2
Proyección requerida 2017; promedio
método 1 + promedio método 2 dividido en 2
Ingresos proyectados por ventas, enero 2017
Precio de venta, enero 2017
Presupuesto ingresos totales
por ventas año 2016

Incremento de utilidad absoluta de 2015 a 2016


Incremento de utilidad relativa de 2015 a 2016
ABRIL MAYO JUNIO JULIO
4970 4340 4010 5022
-110 -630 -330 1012
$ 23,119.08 $ 23,119.08 $ 23,119.08 $ 23,119.08
$ 114,901,842.07 $ 100,336,819.84 $ 92,707,522.48 $ 116,104,034.38
4970 4340 4010 5022
$ 23,720.18 $ 23,720.18 $ 23,720.18 $ 23,720.18
$ 117,889,289.97 $ 102,945,577.15 $ 95,117,918.06 $ 119,122,739.28

1130
94
$ 1,289,073,825
$ 107,422,819
$ 1,339,983,752
$ 111,665,313
AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE
4803 4760 4433 4910
-219 -43 -327 477
$ 23,119.08 $ 23,119.08 $ 23,119.08 $ 23,119.08
$ 111,040,955.23 $ 110,046,834.66 $ 102,486,894.55 $ 113,514,697.10
4803 4760 4433 4910
$ 23,720.18 $ 23,720.18 $ 23,720.18 $ 23,720.18
$ 113,928,020.06 $ 112,908,052.36 $ 105,151,553.81 $ 116,466,079.22
DICIEMBRE TOTALES PROMEDIO
4780 55758 4647
-130 1130 94
$ 23,119.08 $ 277,429 $ 23,119
$ 110,509,216.32 $ 1,289,073,825 $ 107,422,819
4780 $ 56,491 $ 4,708
$ 23,720.18 $ 284,642 $ 23,720
$ 113,382,455.94 $ 1,339,983,752 $ 111,665,313
Cálculo de costo unitario concentrado para perros presentación 7 Kg

Consumo en producción
Materiales por kilo producido
Insumo Cantidad
Maíz (gramos) 360.00
Carne de aves deshidratada (kg) 0.15
Hígado de ave deshidratado (kg) 0.05
Pulpa de remolacha (kg) 0.30
Levadura de cerveza (gr) 50.00
Aceites vegetales (ml) 10.00
Huevo en polvo (gr) 50.00
Vitaminas (gr) 30.00
Empaque (EA) 1.00

Producción
Producción Unidades (mes)
Concentrado para perros 7 Kg mensual 2016 4647

Total costo MOD y CIF


(mes)
Mano de obra 5 Kg
Total costo MOD producción mensual $ 22,350,000
Total CIF (15% de la MOD) mensual $ 3,352,500
Costo MOD y CIF $ 25,702,500.00

Costo unitario total Total costo


Costo total de producción 7 kg mensual 2017 $ 107,422,818.75
Total cantidad insumo por
Precio del insumo Total costo consumo
presentación
Cantidad Valor Valor
2,520.00 $ 2.00 $ 5,040.00
1.05 $ 1,200.00 $ 1,260.00
0.35 $ 1,150.00 $ 402.50
2.10 $ 600.00 $ 1,260.00
350.00 $ 0.50 $ 175.00
70.00 $ 7.00 $ 490.00
350.00 $ 5.00 $ 1,750.00
210.00 $ 30.00 $ 6,300.00
7.00 $ 130.00 $ 910.00
Costo unitario por MP $ 17,587.50

Total costo MP (mes)


$ 81,720,318.75

Costo por Unidad MOD y


CIF (mes)
5 Kg
$ 4,810.07
$ 721.51
$ 5,531.58

Costo total unitario


$ 23,119.08
Gastos fijos

Concepto gasto Dec-14 ENERO FEBRERO MARZO


Agua $ 150,000 $ 153,750 $ 157,594 $ 161,534
Variación 3750 3844 3940
Luz $ 185,000 $ 191,105 $ 197,411 $ 203,926
Variación 6105 6306 6515
Gas $ 65,000 $ 55,000 $ 42,000 $ 42,800
Variación -10000 -13000 800
Teléfono $ 99,000 $ 99,000 $ 99,000 $ 99,000
Variación 0 0 0
Servicios generales $ 756,000 $ 820,000 $ 820,000 $ 820,000
Variación 64000 0 0
Cafetería y aseo $ 325,000 $ 350,000 $ 350,000 $ 350,000
Variación 25000 0 0
Vigilancia $ 780,000 $ 780,000 $ 780,000 $ 780,000
Variación 0 0 0
Papelería $ 100,000 $ 110,000 $ 110,000 $ 110,000
Variación 10000 0 0
Arriendo $ 1,900,000 $ 1,995,000 $ 1,995,000 $ 1,995,000
Variación 95000 0 0
Total mensual $ 4,360,000 $ 4,553,855 $ 4,551,005 $ 4,562,260

Políticas presupuestales
1) Los gastos deben ser proyectados sobre el último pago + variación del último mes para proyecciones de 2017
2) Para aquellos gastos que NO presenten variaciones, estos se deben incrementar un 12,5% desde enero de 20
Gastos fijos y variables ejecutados en el año 2016

ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO


$ 165,572 $ 169,711 $ 173,954 $ 178,303 $ 182,760
4038 4139 4243 4349 4458
$ 210,656 $ 217,607 $ 224,788 $ 232,206 $ 239,869
6730 6952 7181 7418 7663
$ 47,600 $ 51,000 $ 50,000 $ 62,300 $ 61,000
4800 3400 -1000 12300 -1300
$ 99,000 $ 99,000 $ 99,000 $ 99,000 $ 99,000
0 0 0 0 0
$ 820,000 $ 820,000 $ 820,000 $ 820,000 $ 820,000
0 0 0 0 0
$ 350,000 $ 350,000 $ 350,000 $ 350,000 $ 350,000
0 0 0 0 0
$ 780,000 $ 780,000 $ 780,000 $ 780,000 $ 780,000
0 0 0 0 0
$ 110,000 $ 110,000 $ 110,000 $ 110,000 $ 110,000
0 0 0 0 0
$ 1,995,000 $ 1,995,000 $ 1,995,000 $ 1,995,000 $ 1,995,000
0 0 0 0 0
$ 4,577,828 $ 4,592,318 $ 4,602,742 $ 4,626,809 $ 4,637,630

es para proyecciones de 2017.


un 12,5% desde enero de 2017 sobre su valor anterior.
0.025
SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE Totales
$ 187,329 $ 192,013 $ 196,813 $ 201,733 $ 2,121,066
4569 4683 4800 4920
$ 247,785 $ 255,962 $ 264,408 $ 273,134 $ 2,758,858
7916 8177 8447 8725
$ 64,100 $ 70,900 $ 68,430 $ 71,028 $ 686,158
3100 6800 -2470 2598
$ 99,000 $ 99,000 $ 99,000 $ 99,000 $ 1,188,000
0 0 0 0
$ 820,000 $ 820,000 $ 820,000 $ 820,000 $ 9,840,000
0 0 0 0
$ 350,000 $ 350,000 $ 350,000 $ 350,000 $ 4,200,000
0 0 0 0
$ 780,000 $ 780,000 $ 780,000 $ 780,000 $ 9,360,000
0 0 0 0
$ 110,000 $ 110,000 $ 110,000 $ 110,000 $ 1,320,000
0 0 0 0
$ 1,995,000 $ 1,995,000 $ 1,995,000 $ 1,995,000 $ 23,940,000
0 0 0 0
$ 4,653,214 $ 4,672,874 $ 4,683,651 $ 4,699,895 $ 55,414,082
Gastos fijos y variables ejecutado

Promedio ENERO FEBRERO MARZO ABRIL


$ 176,756 $ 206,654 $ 211,574 $ 216,494 $ 221,415
4920 4920 4920 4920
$ 229,905 $ 281,859 $ 290,585 $ 299,310 $ 308,036
8725 8725 8725 8725
$ 57,180 $ 73,626 $ 76,224 $ 78,822 $ 81,420
2598 2598 2598 2598
$ 99,000 $ 111,375 $ 111,375 $ 111,375 $ 111,375
12375 0 0 0
$ 820,000 $ 922,500 $ 922,500 $ 922,500 $ 922,500
102500 0 0 0
$ 350,000 $ 393,750 $ 393,750 $ 393,750 $ 393,750
43750 0 0 0
$ 780,000 $ 877,500 $ 877,500 $ 877,500 $ 877,500
97500 0 0 0
$ 110,000 $ 123,750 $ 123,750 $ 123,750 $ 123,750
13750 0 0 0
$ 1,995,000 $ 2,244,375 $ 2,244,375 $ 2,244,375 $ 2,244,375
249375 0 0 0
$ 4,617,840 $ 5,235,389 $ 5,251,633 $ 5,267,877 $ 5,284,120
Gastos fijos y variables ejecutados en el año 2017

MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE


$ 226,335 $ 231,255 $ 236,176 $ 241,096 $ 246,016
4920 4920 4920 4920 4920
$ 316,761 $ 325,487 $ 334,212 $ 342,938 $ 351,663
8725 8725 8725 8725 8725
$ 84,018 $ 86,616 $ 89,214 $ 91,812 $ 94,410
2598 2598 2598 2598 2598
$ 111,375 $ 111,375 $ 111,375 $ 111,375 $ 111,375
0 0 0 0 0
$ 922,500 $ 922,500 $ 922,500 $ 922,500 $ 922,500
0 0 0 0 0
$ 393,750 $ 393,750 $ 393,750 $ 393,750 $ 393,750
0 0 0 0 0
$ 877,500 $ 877,500 $ 877,500 $ 877,500 $ 877,500
0 0 0 0 0
$ 123,750 $ 123,750 $ 123,750 $ 123,750 $ 123,750
0 0 0 0 0
$ 2,244,375 $ 2,244,375 $ 2,244,375 $ 2,244,375 $ 2,244,375
0 0 0 0 0
$ 5,300,364 $ 5,316,608 $ 5,332,852 $ 5,349,096 $ 5,365,339
OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE Totales Promedio
$ 250,937 $ 255,857 $ 260,777 $ 2,804,585 $ 233,715
4920 4920 4920
$ 360,389 $ 369,114 $ 377,840 $ 3,958,194 $ 329,849
8725 8725 8725
$ 97,008 $ 99,606 $ 102,204 $ 1,054,980 $ 87,915
2598 2598 2598
$ 111,375 $ 111,375 $ 111,375 $ 1,336,500 $ 111,375
0 0 0
$ 922,500 $ 922,500 $ 922,500 $ 11,070,000 $ 922,500
0 0 0
$ 393,750 $ 393,750 $ 393,750 $ 4,725,000 $ 393,750
0 0 0
$ 877,500 $ 877,500 $ 877,500 $ 10,530,000 $ 877,500
0 0 0
$ 123,750 $ 123,750 $ 123,750 $ 1,485,000 $ 123,750
0 0 0
$ 2,244,375 $ 2,244,375 $ 2,244,375 $ 26,932,500 $ 2,244,375
0 0 0
$ 5,381,583 $ 5,397,827 $ 5,414,071 $ 63,896,759 $ 5,324,730
Análisis presupuestal año 2017

Concepto ENERO FEBRERO


Producción concentrado para gatos 5 kg $ 88,353,124 $ 92,698,360
Producción concentrado para perros 7 kg $ 111,840,644 $ 110,732,912
Agua $ 206,654 $ 211,574
Luz $ 281,859 $ 290,585
Gas $ 73,626 $ 76,224
Teléfono $ 111,375 $ 111,375
Servicios generales $ 922,500 $ 922,500
Cafetería y aseo $ 393,750 $ 393,750
Vigilancia $ 877,500 $ 877,500
Papelería $ 123,750 $ 123,750
Arriendo $ 2,244,375 $ 2,244,375
Subtotal $ 5,235,389 $ 5,251,633
Imprevistos (PROMEDIO DOS CIF más 15%) $ 785,308 $ 787,745
Total costos y gastos $ 6,020,697 $ 6,039,378

Ingresos presupuestados ENERO FEBRERO


Producción concentrado para gatos 5 kg $ 84,429,314 $ 88,581,575
Producción concentrado para perros 7 kg $ 106,873,741 $ 110,517,164
Menos costos y gastos presupuestados $ 6,020,697 $ 6,039,378
Utilidad Bruta $ 185,282,357 $ 193,059,361
MARZO ABRIL MAYO JUNIO
$ 119,493,980 $ 127,170,563 $ 166,509,429 $ 169,980,580
$ 120,498,510 $ 117,889,290 $ 102,945,577 $ 95,117,918
$ 216,494 $ 221,415 $ 226,335 $ 231,255
$ 299,310 $ 308,036 $ 316,761 $ 325,487
$ 78,822 $ 81,420 $ 84,018 $ 86,616
$ 111,375 $ 111,375 $ 111,375 $ 111,375
$ 922,500 $ 922,500 $ 922,500 $ 922,500
$ 393,750 $ 393,750 $ 393,750 $ 393,750
$ 877,500 $ 877,500 $ 877,500 $ 877,500
$ 123,750 $ 123,750 $ 123,750 $ 123,750
$ 2,244,375 $ 2,244,375 $ 2,244,375 $ 2,244,375
$ 5,267,877 $ 5,284,120 $ 5,300,364 $ 5,316,608
$ 790,181 $ 792,618 $ 795,055 $ 797,491
$ 6,058,058 $ 6,076,738 $ 6,095,419 $ 6,114,099

MARZO ABRIL MAYO JUNIO


$ 114,187,187 $ 121,522,849 $ 159,114,655 $ 169,814,906
$ 120,381,065 $ 117,774,388 $ 102,845,240 $ 95,025,211
$ 6,058,058 $ 6,076,738 $ 6,095,419 $ 6,114,099

$ 228,510,194 $ 233,220,498 $ 255,864,476 $ 258,726,018


JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE
$ 128,467,836 $ 117,837,752 $ 125,696,961 $ 173,053,732
$ 119,122,739 $ 113,928,020 $ 112,908,052 $ 105,151,554
$ 236,176 $ 241,096 $ 246,016 $ 250,937
$ 334,212 $ 342,938 $ 351,663 $ 360,389
$ 89,214 $ 91,812 $ 94,410 $ 97,008
$ 111,375 $ 111,375 $ 111,375 $ 111,375
$ 922,500 $ 922,500 $ 922,500 $ 922,500
$ 393,750 $ 393,750 $ 393,750 $ 393,750
$ 877,500 $ 877,500 $ 877,500 $ 877,500
$ 123,750 $ 123,750 $ 123,750 $ 123,750
$ 2,244,375 $ 2,244,375 $ 2,244,375 $ 2,244,375
$ 5,332,852 $ 5,349,096 $ 5,365,339 $ 5,381,583
$ 799,928 $ 802,364 $ 804,801 $ 807,237
$ 6,132,780 $ 6,151,460 $ 6,170,140 $ 6,188,821

JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE


$ 128,342,623 $ 117,722,901 $ 125,574,449 $ 172,885,063
$ 119,006,635 $ 113,816,979 $ 112,798,006 $ 105,049,067
$ 6,132,780 $ 6,151,460 $ 6,170,140 $ 6,188,821

$ 241,216,479 $ 225,388,420 $ 232,202,314 $ 271,745,310


NOVIEMBRE DICIEMBRE
$ 198,747,299 $ 217,891,525
$ 116,466,079 $ 113,382,456
$ 255,857 $ 260,777
$ 369,114 $ 377,840
$ 99,606 $ 102,204
$ 111,375 $ 111,375
$ 922,500 $ 922,500
$ 393,750 $ 393,750
$ 877,500 $ 877,500
$ 123,750 $ 123,750
$ 2,244,375 $ 2,244,375
$ 5,397,827 $ 5,414,071
$ 809,674 $ 812,111
$ 6,207,501 $ 6,226,181

NOVIEMBRE DICIEMBRE
$ 198,553,588 $ 217,679,155
$ 116,352,565 $ 113,271,947
$ 6,207,501 $ 6,226,181

$ 308,698,651 $ 324,724,921

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