Variables
medición
X1: Control interno
Dc: Es un proceso
multidireccional, repetitivo y
permanente en el cual influyen
los componentes: Ambiente de
control, evaluación de riesgos,
actividades de control,
información y comunicación,
supervisión y seguimiento. Es
ejecutado por la junta directiva,
por su grupo gerencial y por el
resto del personal.
Do: Es un proceso
multidireccional, repetitivo y
permanente en el cual influyen
los componentes: Ambiente de
control, evaluación de riesgos,
actividades de control,
información y comunicación,
supervisión y seguimiento. Es
ejecutado por la gerencia
general, la gerencia logística y
el personal de almacén
dimensiones Indicadores Ítems Peso Índice Nivel de Instrumento
X1.1: Ambiente de Control X 1.1.1: Desarrollo de operaciones
X 1.1.2: Establecimiento de
Dc: Es el establecimiento de un objetivos
entorno que estimule e influencie la X 1.1.3.: Minimización de riesgos
actividad del personal con respecto al
desarrollo de las operaciones,
establecimiento objetivos y
X 1.2.1: Importancia de los riesgos
minimización de riesgos.
X 1.2.1 Identificación de los efectos
de los riesgos
Do: Es el entorno establecido en el
X 1.2.2: Probabilidad de ocurrencia
área de logística que motiva la
de los riesgos
actividad del personal en el desarrollo
X 1.2.3: Evaluación periódica de
de sus operaciones, determinación de
riesgos anteriores
objetivos y minimización de riesgos.
X 1.3.1: Detección de hechos
X1.2: Evaluación de Riesgos
indeseables
Dc: Es la identificación y análisis de
X 1.3.2 Prevención ante resultados
diversas circunstancias que impidan a
indeseables
la empresa el cumplimiento de sus
X 1.3.3 Corrección de efectos de un
metas y objetivos.
hecho indeseable.
Do: Es el reconocimiento y análisis de
múltiples circunstancias que impidan
el buen funcionamiento del área de
logística de la empresa Housemart.
X1.3: Actividades de control
Dc: Son políticas y procedimientos
que garantizan que las directrices de la
gerencia se lleven a cabo y los riesgos
se administren de manera que se
cumplan los objetivos. Incluyen
actividades preventivas, detectivas y
correctivas.
Do: Son las normas establecidas en los
manuales de la empresa que aseguran
el cumplimiento de las instrucciones
en el área de logística.