CUESTIONARIO DE CONTROL

 Identificación de la empresa.
 Nombre de la cuenta a analizar.
Objetivo sin especificar el alcance del programa.
Posee referencia pero no el número documento.
 La evaluación del riesgo de auditoría es adecuada.
 La pregunta 3 se encuentra mal formulada es una pregunta muy abierta
 Le da valor al cumplimiento de las actividades
 Posee Calificación ponderada.
 La pregunta 8, con las observaciones se confirma que no cumplen con lo esperado sin
embargo no lo valoraron como riesgo.

PROGRAMA DE TRABAJO
 Posee un objetivo muy corto y no especifica el alcance de la cuenta
 Algunas preguntas son similares a otras. (5-7)
 Las actividades del programa banco no poseen un orden cronológico
 El tiempo es muy corto para realizar esas actividades.
 En los programas de bancos no hay un proceso que me permita verificar si existen cheques
girados y no cobrados por más de 12 meses.
 Los programas de caja y caja chica solo se dedican a revisar de los últimos 4 meses de los
procesos ejecutados
 No poseen observaciones que brinden más detalles de la actividad realizada

GRUPO 1= 7.50