Patrimonio Bajo Colgaap

Disminución Activos
Aumento del Pasivo
Patrimonio Bajo NIIf

Disminución

La disminución del Activo se debe:

a) La disminución de las cuentas por cobrar a socios por valor de 437.444

b) Se ajustaron unas cuentas por cobrar por concepto de reclamaciones
c) Se ajustaron los Inventarios por valor de $11.612
d) Se da de baja a otros activos que no cumplian los requerimiento establecidos en el marco conceptual
e) Se presenta disminución de la Propiedad planta y equipo reconociendo los activos por costo atribuido
d) Se reconoce impuesto diferido activo

Aumento del Pasivo

a) Reconocieminto del impuesto diferido Pasivo

Los efectos de la Adopción por primera vez de las Normas internacionales de información Financiera en el Esta
Transición se detallan a continuación

Utilidad bajo Colgaap

Disminución de gastos
Utilidad Bajo NIIF

Disminución

La varicion es el gasto de impuesto a las ganancias, corresponde al ajuste por incremento en el impuesto diferid
Patrimonio Bajo Colgaap
Disminución Activos
Aumento del Pasivo
Patrimonio Bajo NIIf

Disminución

La disminución del Activo se debe:

a) Ajuste del valro de la Depreciación

b) Disminución de las ceuntas por cobrar a socios
c) Disminución del Inventario

Aumento del Pasivo

a) Reconocimiento del Impuesto diferido

 Saldo 2015
1,966,361
154,890
10,466
1,821,937

144,424

lor de 437.444
eclamaciones

rimiento establecidos en el marco conceptual

o reconociendo los activos por costo atribuido

internacionales de información Financiera en el Estado de Resultado de

Saldo 2015
1,874,921
42
1,874,963

42

ponde al ajuste por incremento en el impuesto diferido con corte a diciembre de 2015
Saldo 2015
2,026,399
332,597
24,604
1,685,829

357,201
 INVE
ESTADO
A1

AJUSTES
FILTRO CUENTA DETALLE SALDOS COLGAP DEBITO
2 11 DISPONIBLE 218,595,261 -
4 1105 CAJA 14,860,956
4 1110 BANCOS 45,033,586 -
4 1120 CUENTAS DE AHORRO 158,700,719
4 Equivalentes de Efectivo
4 CAJA
4 BANCOS
4 CUENTAS DE AHORRO
2 12 INVERSIONES 879,396,069
4 1295 OTRAS INVERSIONES 879,396,069
2 13 DEUDORES 1,023,072,603 -
4 1305 CLIENTES 124,687,479
4 1325 CUENTAS POR COBRAR A SOCIOS Y ACCION 437,443,352
4 1330 ANTICIPOS Y AVANCES 1,645,438
4 1345 INGRESOS POR COBRAR 24,112,256
4 1355 ANTIC.DE IMPTOS.Y CONTRIB.O SDOS.A FAV 50,454,092
4 1360 RECLAMACIONES 7,879,433
4 1365 CUENTAS POR COBRAR A TRABAJADORES 1,961,191
4 1380 DEUDORES VARIOS 374,889,362
4 INSTRUMENTOS FINANCIEROS
4 ACCIONES
4 CLIENTES
4 INGRESOS POR COBRAR
4 OTROS ACTIVOS NO FINANCIEROS
4 ANTICIPOS Y AVANCES
4 ANTIC.DE IMPTOS.Y CONTRIB.O SDOS.A FAVOR
4 CUENTAS POR COBRAR A TRABAJADORES
4 DEUDORES VARIOS
4 IMPUESTO DIFERIDO 10,465,746
2 14 INVENTARIOS 24,975,404 -
4 1435 MERCANCIAS NO FABRICADAS POR LA EMP 24,975,404
4 EXISTENCIA
4 MERCANCIAS NO FABRICADAS POR LA EMPRESA
2 15 PROPIEDADES PLANTA Y EQUIPO 517,375,258
4 1520 MAQUINARIA Y EQUIPO 159,563,336
4 1524 EQUIPO DE OFICINA 69,944,942
4 1528 EQUIPO DE COMPUTACION Y COMUNICACIO 124,179,239
4 1536 EQUIPOS DE HOTELES Y RESTAURANTES 715,866,881
4 1592 DEPRECIACION ACUMULADA (552,179,141) 552,179,141
4 PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO
4 MAQUINARIA Y EQUIPO 207,770,289
4 EQUIPO DE OFICINA 31,805,321
4 EQUIPO DE COMUNICACIÓN Y COMUNICACIÓN 58,968,574
4 EQUIPOS DE HOTELES Y RESTAURANTE 928,039,015
4 DEPRECIACION
2 18 OTROS ACTIVOS 13,585,073
4 1895 DIVERSOS 13,585,073
4
4 TOTAL ACTIVO 2,676,999,668
4
1 2 PASIVO (710,638,577)
2 22 PROVEEDORES (42,904,314)
4 2205 NACIONALES (42,904,314)
2 23 CUENTAS POR PAGAR (518,616,980) -
4 2305 CUENTAS CORRIENTES COMERCIALES (664,972)
4 2335 COSTOS Y GASTOS POR PAGAR (108,579,927)
4 2360 DIVIDENDOS O PARTIC.POR PAGAR (378,801,000)
4 2365 RETENCION EN LA FUENTE (1,997,148)
4 2367 IMPUESTO A LAS VENTAS RETENIDO (675,546)
4 2368 RETENCION ICA POR PAGAR (10,792)
4 2369 IMPUESTO AL CREE (7,126,000)
4 2370 RETENCIONES Y APORTES DE NOMINA (5,323,813)
4 2380 ACREEDORES VARIOS (15,437,782)
2 24 IMPUESTOS, GRAVAMENES Y TASAS (20,215,114)
4 2404 DE RENTA Y COMPLEMENTARIOS (10,775,632)
4 2408 IMPUESTO SOBRE LAS VENTAS POR PAGAR (1,063,386)
4 2495 OTROS (8,376,096)
2 25 OBLIGACIONES LABORALES (55,799,917)
4 2510 CESANTIAS CONSOLIDADAS (36,843,755)
4 2515 INTERESES SOBRE CESANTIAS (4,032,301)
4 2525 VACACIONES CONSOLIDADAS (14,923,861)
2 26 PASIVOS ESTIMADOS Y PROVISIONES (33,150,239)
4 2605 PARA COSTOS Y GASTOS (10,059,512)
4 2615 PARA OBLIGACIONES FISCALES (6,196,236)
4 2695 PROVISIONES DIVERSAS (16,894,491)
2 28 OTROS PASIVOS (39,952,013)
4 2805 ANTICIPOS Y AVANCES RECIBIDOS (1,988,079)
4 2810 DEPOSITOS RECIBIDOS (37,963,934)
4 IMPUESTOS
4 PASIVOS FINANCIEROS
4 PROVEEDORES
4 CUENTAS CORRIENTES COMERCIALES
4 CUENTAS POR PAGAR SERVICIO PUBLICOS
4 TEMPORLAES
4 PASIVOS NO FINANCIEROS
4 DIVIDENDOS O PARTIC.POR PAGAR
4 ACREEDORES VARIOS
4 RETENCION EN LA FUENTE
4 IMPUESTO A LAS VENTAS RETENIDO
4 RETENCION ICA POR PAGAR
4 IMPUESTO AL CREE
4 INDUSTRIA Y COMERCIO POR PAGAR
4 UNDUSTRIA Y TURISMO
4 IMPUESTO A LAS VENTAS
4 ANTICIPOS Y AVANCES RECIBIDOS
4 DEPOSITOS RECIBIDOS
4 PASIVO POR IMPUESTO DIFERIDO
4 BENEFICIOS A EMPLEADOS
4 CESANTIAS CONSOLIDADAS
4 INTERESES SOBRE CESANTIAS
4 VACACIONES CONSOLIDADAS
4 RETENCIONES Y APORTES DE NOMINA
4
4 TOTAL PASIVO 710,638,577
4
2 31 CAPITAL SOCIAL (100,000,000)
4 3115 APORTES DE SOCIOS (100,000,000)
2 33 RESERVAS (50,000,000)
4 3305 RESERVAS OBLIGATORIAS (50,000,000)
2 36 RESULTADOS DEL EJERCICIO 71,089,185
4 3605 UTILIDAD DEL EJERCICIO (71,089,185)
2 37 RESULTADOS DE EJERCICIOS ANTERIORES (1,887,450,275)
4 3705 UTILIDADES O EXCEDENTES ACUMULADOS (1,887,450,275)
2 39 UTILIDAD CONVERSION NIIF
4 CUENTAS POR COBRAR ACCINISTAS 437,443,352
4 RECLAMACIONES 7,879,433
4 INVENTARIOS 11,612,240
4 OTROS ACTIVOS 13,585,073
4 PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO 517,375,258
4 IMPUESTO DIFERIDO 177,349,349
4 TOTAL PATRIMONIO 1,966,361,091 1,165,244,705
4
4 TOTAL PASIVO + PATRIMONIO 2,676,999,668
 INVERSIONES DIDACTICAS
ESTADO FINANCIERO DE APERTURA
A 1 DE ENERO DE 2015

AJUSTES RECLASIFICACIONES
CREDITO REF DEBITO CREDITO REF SALDOS IFRS
- - 218,595,261 -
14,860,956 -
- - 45,033,586 R1 -
158,700,719 -
218,595,261
14,860,956 R1 14,860,956
45,033,586 45,033,586
158,700,719 158,700,719

879,396,069 R2 -
- -
124,687,479 R3 -
437,443,352 AJ1 -
1,645,438 R4 -
24,112,256 R3 -
50,454,092 R4 -
7,879,433 AJ1 -
1,961,191 R4 -
374,889,362 R4 -
1,028,195,804
879,396,069 R2 879,396,069
124,687,479 R3 124,687,479
24,112,256 R3 24,112,256
439,415,829
1,645,438 R4 1,645,438
50,454,092 50,454,092
1,961,191 1,961,191
374,889,362 R4 374,889,362
AJ6 10,465,746

11,612,240 AJ2 13,363,164 -

13,363,164
13,363,164 R5 13,363,164
 - - -
159,563,336 -
69,944,942 -
124,179,239 AJ4 -
715,866,881 -
-
1,010,355,176
207,770,289
31,805,321
AJ5 58,968,574
928,039,015
216,228,024 216,228,024
-
13,585,073 -

2,709,925,234

42,904,314 R6 -
- (518,616,980) - -
(664,972) -
(108,579,927) -
(378,801,000) -
(1,997,148) -
(675,546) R7 -
(10,792) -
(7,126,000) -
(5,323,813) -
(15,437,782) -

(10,775,632) -
(1,063,386) R8 -
(8,376,096) -

(36,843,755) -
(4,032,301) R10 -
(14,923,861) -

(10,059,512) -
(6,196,236) R9 -
 R9
(16,894,491) -

(1,988,079) -
R11
(37,963,934) -

179,103,216
42,904,314 42,904,314
109,244,899 109,244,899
10,059,512 10,059,512
16,894,491 16,894,491
647,760,980
378,801,000 378,801,000
15,437,782 15,437,782
1,997,148 1,997,148
675,546 675,546
10,792 10,792
7,126,000 7,126,000
2,135,000 2,135,000
4,061,236 4,061,236
20,215,114 20,215,114
1,988,079 1,988,079
37,963,934 37,963,934
177,349,349 AJ6 177,349,349
61,123,730
36,843,755 36,843,755
4,032,301 4,032,301
14,923,861 14,923,861
5,323,813 5,323,813

887,987,926

(100,000,000)
(100,000,000)
(50,000,000)
(50,000,000)
71,089,185
(71,089,185)
(1,887,450,275)
(1,887,450,275)
144,423,783
437,443,352
 7,879,433
11,612,240
13,585,073
1,010,355,176 (492,979,918)
10,465,746 166,883,603
1,020,820,922 1,821,937,308

2,709,925,234

144,423,783 -
 HOJA PRINCIPAL

x
x
x

x
x
x

x 13363164
x
 INVERSIONES DIDACTICAS
ESTADO FINANCIERO DE APERTURA
A 31 DE DICIEMBRE DE 2015

FILTRO CUENTA DETALLE SALDOS IFRS

4 Equivalentes de Efectivo 218,595,261
4 CAJA 14,860,956
4 BANCOS 45,033,586
4 CUENTAS DE AHORRO 158,700,719
4 INSTRUMENTOS FINANCIEROS 1,028,195,804
4 ACCIONES 879,396,069
4 CLIENTES 124,687,479
4 INGRESOS POR COBRAR 24,112,256
4 OTROS ACTIVOS NO FINANCIEROS 439,415,829
4 ANTICIPOS Y AVANCESMarysabel: 1,645,438
no se tiene conociminto si
4 ANTIC.DE IMPTOS.Y CONTRIB.O SDOS.A FAVOR
estos gastos no se han
50,454,092
4 CUENTAS POR COBRAR A TRABAJADORES
consumido 1,961,191
4 DEUDORES VARIOS 374,889,362
CUENTAS POR COBRAR A SOCIOS -
RECLAMACIONES -
GASTOS PAGADOS POR ANTICIPADO -
IMPUESTO DIFERIDO 10,465,746
4 EXISTENCIA 13,363,164
4 MERCANCIAS NO FABRICADAS POR LA EMPRESA 13,363,164
4 PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO 1,010,355,176
4 MAQUINARIA Y EQUIPO 207,770,289
4 EQUIPO DE OFICINA 31,805,321
4 EQUIPO DE COMUNICACIÓN Y COMUNICACIÓN 58,968,574
4 EQUIPOS DE HOTELES Y RESTAURANTE 928,039,015
MUEBLES U ENSERES
4 DEPRECIACION 216,228,024
IMPUESTO DIFERIDO
4
4 TOTAL ACTIVO 2,709,925,234
4
4 PASIVOS FINANCIEROS 179,103,216
4 PROVEEDORES 42,904,314
4 CUENTAS CORRIENTES COMERCIALES 109,244,899
4 CUENTAS POR PAGAR SERVICIO PUBLICOS 10,059,512
4 TEMPORLAES 16,894,491
4 PASIVOS NO FINANCIEROS 647,760,980
4 DIVIDENDOS O PARTIC.POR PAGAR 378,801,000
4 ACREEDORES VARIOS 15,437,782
4 RETENCION EN LA FUENTE 1,997,148
4 IMPUESTO A LAS VENTAS RETENIDO 675,546
4 RETENCION ICA POR PAGAR 10,792
4 IMPUESTO AL CREE 7,126,000
4 INDUSTRIA Y COMERCIO POR PAGAR 2,135,000
4 INDUSTRIA Y TURISMO 4,061,236
4 IMPUESTO GRAVAMENES Y TASA 20,215,114
4 ANTICIPOS Y AVANCES RECIBIDOS 1,988,079
4 DEPOSITOS RECIBIDOS 37,963,934
acreedores oficiales
4 PASIVO POR IMPUESTO DIFERIDO 177,349,349
4 BENEFICIOS A EMPLEADOS 61,123,730
SALARIOS
4 CESANTIAS CONSOLIDADAS 36,843,755
4 INTERESES SOBRE CESANTIAS 4,032,301
4 VACACIONES CONSOLIDADAS 14,923,861
4 RETENCIONES Y APORTES DE NOMINA 5,323,813
4 PRIMA DE SERVICIO
4 TOTAL PASIVO 887,987,926
4
2 31 CAPITAL SOCIAL 100,000,000
4 3115 APORTES DE SOCIOS 100,000,000
6 311501 APORTES SOCIALES 100,000,000
9 311501010 APORTES DE SOCIOS 100,000,000
2 33 RESERVAS 50,000,000
4 3305 RESERVAS OBLIGATORIAS 50,000,000
6 330505 RESERVA LEGAL 50,000,000
2 36 RESULTADOS DEL EJERCICIO (71,089,185)
4 3605 UTILIDAD DEL EJERCICIO (71,089,185)
6 360505 UTILIDAD DEL EJERCICIO (71,089,185)
9 360505001 UTILIDAD DEL PRESENTE EJERCICIO (71,089,185)
2 37 RESULTADOS DE EJERCICIOS ANTERIORES 1,887,450,275
4 3705 UTILIDADES O EXCEDENTES ACUMULADOS 1,887,450,275
6 370501 UTILIDADES ACUMULADAS 1,887,450,275
9 370501001 UTILID.ACUMUL DE EJERCICIOS ANTERIORES 1,887,450,275
9 370501002 UTILD.ACUMUL.EJERC.ANTERIOR.NO GRAVADAS -
6 370505 UTILIDADES O EXCEDENTES ACUMULADOS -
9 370505001 UTIL.ACUM EJERC ANTER -
2 39 UTILIDAD CONVERSION NIIF (144,423,783)
4 TOTAL PATRIMONIO 1,821,937,308
4
TOTAL ACTIVO 2,709,925,234
4 TOTAL PASIVO + PATRIMONIO 2,709,925,234
-
 HOJA
PRINCIPAL

MOVIMIENTOS COLGAP TRANSICION

MOVIMIENTOS COLGAP 31 DIC 2015 AJUSTES RECLASIFICACIONES
DEBITO CREDITO DEBITO CREDITO Ref DEBITO
6,891,847,987 6,842,264,290 0 0 0
2,859,358,748 2,859,849,188
2,504,339,719 2,526,450,701
1,528,149,520 1,455,964,401
3,559,619,439 3,400,715,280 0 0 0
45,518,756 0
979,980,970 900,510,712
2,534,119,713 2,500,204,568
222,443,974 242,579,535 39,000 11,246,532 0
70,548,272 66,107,303
77,905,424 70,295,321
15,712,193 16,058,820
44,685,267 87,732,805
11,513,691 500,000 11,013,691 A1
0 39,000 39,000 A2
2,079,127 1,846,286 232,841 A3
9,769,766
369,580,787 369,972,359 0 7,250,227 0
369,580,787 369,972,359 7,250,227
19,243,545 62,972,433 66,997,961 62,972,433 0

1,412,069
7,129,786
3,581,522
7,120,168
62,972,433 66,997,961 62,972,433

11,062,735,732 10,918,503,896 67,036,961 81,469,192 0

1,826,534,467 1,870,809,597 0 0 0
486,135,068 477,495,655
895,998,319 933,902,099
 218,643,711 228,606,056
225,757,369 230,805,787
966,842,844 1,005,779,986 24,603,571 0 0
0 0
379,002,219 378,749,920
8,886,358 9,415,205
2,411,904 2,336,081
1,508,007 1,497,215
19,285,000 19,794,000
10,519,000 10,431,000
7,743,517 7,772,146
408,467,369 405,046,961
65,494,000 68,356,380
63,525,470 102,366,517
0 14,561
24,603,571
727,686,223 732,098,026
493,107,745 493,107,745
81,185,016 80,056,843
8,860,124 8,986,057
39,738,130 45,818,706
63,697,180 63,030,647
41,098,028 41,098,028
3,521,063,534 3,608,687,609
0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 71,089,185
0 71,089,185
0 71,089,185
0 71,089,185 52,983,806
71,089,185 0
71,089,185 0
71,089,185 0
71,089,185 0
0 0
71,089,185 0
0 0
 1,585,402,933
RECLASIFICACIONES
SALDO IFRS
CREDITO Ref ANEXOS ANEXOS REF
0 268,178,958
14,370,516 R1
22,922,604
230,885,838
0 1,187,099,963
924,914,825 R2
204,157,737 R3
58,027,401 R3
0 398,302,970
6,086,407 R4
58,064,195
1,614,564
331,841,824 R4
0
0
0
695,980
0 5,721,365
5,721,365 R5
0 966,626,288
207,770,289
33,217,390
66,098,360
931,620,537
7,120,168
279,200,456
0

0 2,825,929,545
0
0 223,378,346
34,264,901
147,148,679
 20,021,857
21,942,909
0 662,094,551
378,801,000
15,185,483
2,525,995
599,723
0
7,635,000
2,047,000
4,089,865
16,794,706
4,850,459
76,804,981
14,561
152,745,778 152745777.94
65,535,533

35,715,582
4,158,234
21,004,437
4,657,280
0
951,008,430

100,000,000.00
100,000,000.00
100,000,000.00
100,000,000.00
50,000,000.00
50,000,000.00
50,000,000.00
52,983,806.41
-
-
52,983,806.41
1,816,361,091
1,816,361,091
1,816,361,091
1,816,361,091
-
 -
-
-144,423,783
1,874,921,114

2,825,929,545
2,825,929,544
0
(24,603,571)
 INVERSIONES DIDACTICAS
ESTADO FINANCIERO DE APERTURA
A 31 DE DICIEMBRE DE 2015

FILTRO CUENTA DETALLE

4 las seldasderesaltadas
Equivalentes Efectivo con
4 CAJA azul, son cuentas que
estaban en el bce de
4 BANCOS
comprobación pero no en el
4 CUENTAS DE AHORRO
cierre

4 INSTRUMENTOS FINANCIEROS
4 OTRAS INVERSIONES
4 CLIENTES
4 INGRESOS POR COBRAR
4 OTROS ACTIVOS NO FINANCIEROS
4 ANTICIPOS Y AVANCES
4 ANTIC.DE IMPTOS.Y CONTRIB.O SDOS.A FAVOR
no se tiene
4 CUENTAS POR COBRAR A TRABAJADORES
conociminto si
4 DEUDORES VARIOS
estos gastos no
se han CUENTAS POR COBRAR A SOCIOS
consumido RECLAMACIONES
GASTOS PAGADOS POR ANTICIPADO
IMPUESTO DIFERIDO
4 EXISTENCIA
4 MERCANCIAS NO FABRICADAS POR LA EMPRESA
4 PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO
4 MAQUINARIA Y EQUIPO
4 EQUIPO DE OFICINA
4 EQUIPO DE COMUNICACIÓN Y COMUNICACIÓN
4 EQUIPOS DE HOTELES Y RESTAURANTE
MUEBLES U ENSERES
4 DEPRECIACION ACUMULADA

4
4 TOTAL ACTIVO
4
4 PASIVOS FINANCIEROS
4 PROVEEDORES
4 CUENTAS CORRIENTES COMERCIALES
4 CUENTAS POR PAGAR SERVICIO PUBLICOS
4 TEMPORLAES
4 PASIVOS NO FINANCIEROS
4 DIVIDENDOS O PARTIC.POR PAGAR
4 ACREEDORES VARIOS
4 RETENCION EN LA FUENTE
4 IMPUESTO A LAS VENTAS RETENIDO
4 RETENCION ICA POR PAGAR
4 IMPUESTO AL CREE
IMPUESTO SOBRE LAS VENTAS POR PAGAR
COSTOS Y GASTOS POR PAGAR
ANTICIPOS Y AVANCES RECIBIDOS
4 DEPOSITOS RECIBIDOS
4 INDUSTRIA Y TURISMO
IMPUESTO GRAVAMENES Y TASA
4 PASIVO POR IMPUESTO DIFERIDO
4 BENEFICIOS A EMPLEADOS
4 SALARIOS POR PAGAR
4 CESANTIAS CONSOLIDADAS
4 INTERESES SOBRE CESANTIAS
4 VACACIONES CONSOLIDADAS
4 RETENCIONES Y APORTES DE NOMINA
PRIMA DE SERVICIO
4 TOTAL PASIVO
6
9 31 CAPITAL SOCIAL
2 3115 APORTES DE SOCIOS
4 311501 APORTES SOCIALES
6 311501010 APORTES DE SOCIOS
2 33 RESERVAS
4 3305 RESERVAS OBLIGATORIAS
6 330505 RESERVA LEGAL
9 36 RESULTADOS DEL EJERCICIO
2 3605 UTILIDAD DEL EJERCICIO
4 360505 UTILIDAD DEL EJERCICIO
6 360505001 UTILIDAD DEL PRESENTE EJERCICIO
9 37 RESULTADOS DE EJERCICIOS ANTERIORES
9 3705 UTILIDADES O EXCEDENTES ACUMULADOS
6 370501 UTILIDADES ACUMULADAS
9 370501001 UTILID.ACUMUL DE EJERCICIOS ANTERIORES
2 370501002 UTILD.ACUMUL.EJERC.ANTERIOR.NO GRAVADAS
4 370505 UTILIDADES O EXCEDENTES ACUMULADOS
4 370505001 UTIL.ACUM EJERC ANTER
39 UTILIDAD CONVERSION NIIF
4 TOTAL PATRIMONIO

TOTAL ACTIVO
TOTAL PASIVO + PATRIMONIO
 HOJA
PRINCIPA
L

MOVIMIENTOS COLGAP
MOVIMIENTOS COLGAP 31 DIC 2016 AJUSTES
SALDOS IFRS DEBITO CREDITO DEBITO
268,178,958 6,648,785,619 6,834,736,245 0
14,370,516 2,600,759,292 2,600,214,410
22,922,604 2,546,803,286 2,559,651,714
230,885,838 1,501,223,041 1,674,870,121

1,187,099,963 4,395,697,400 4,287,227,204 0

924,914,825 967,750,050.00 924,914,825.00
204,157,737 993,389,055.16 940,327,898.40
58,027,401 2,434,558,295.16 2,421,984,480.16
398,302,970 243,686,248 252,843,405 232,841
6,086,407 74,285,334.00 66,010,922.00
58,064,195 86,142,499.00 87,287,554.00
1,614,564 9,421,085.70 10,848,723.00
331,841,824 28,627,204.00 85,971,023.00
- 42,717,783.00 0.00
- 0.00 0.00
- 2,492,342.00 2,725,183.00 232,841
695,980
5,721,365 342,127,244 330,589,130 0
5,721,365 342,127,244.05 330,589,130.49
966,626,288 34,842,201 70,167,941 70,167,941
207,770,289 77,586.00 0.00
33,217,390 0.00 0.00
66,098,360 0.00 0.00
931,620,537 34,764,615.00 0.00
7,120,168
279,200,456 0.00 70,167,941.00 70,167,941
-

2,825,929,545 11,665,138,712 11,775,563,925 70,400,782

223,378,346 1,034,462,365 1,047,122,162 0

34,264,901 447,815,792.00 435,293,696.00
 147,148,679 9,483,103.00 11,412,103.00
20,021,857 263,276,559 275,272,973
21,942,909 313,886,911 325,143,390
662,094,551 2,584,063,818 2,621,547,666 0
378,801,000 0.00 0.00
15,185,483 264,985,955.00 261,964,828.00
2,525,995 8,917,816.00 8,369,762.00
599,723 2,969,198.00 2,722,440.00
- 1,148,566.00 1,148,566.00
7,635,000 18,540,000.00 18,306,000.00
2,047,000 357,122,954.25 361,816,082.25
4,089,865 1,316,692,582.00 1,368,055,309.00
4,850,459 42,566,533.00 47,876,533.00
76,804,981 177,575,804 169,417,959
14,561
16,794,706 393,544,409 381,870,186
152,745,778
65,535,533 640,243,625 624,952,289
- 420,760,412.00 420,760,412.00
35,715,582 96,823,084.00 86,713,261.00
4,158,234 7,755,348.00 6,549,858.00
21,004,437 36,704,375.00 33,050,843.00
4,657,280 47,260,394.00 46,937,903.00
30,940,012.00 30,940,012.00
951,008,430 4,258,769,808 4,293,622,117

100,000,000 0 0
100,000,000 0 0
100,000,000 0 0
100,000,000 0 0
50,000,000 0 0
50,000,000 0 0
50,000,000 0 0
52,983,806 52,983,806 0
52,983,806 52,983,806 189,092,137
52,983,806 52,983,806 189,092,137
52,983,806 52,983,806 189,092,137
1,816,361,091 0 52,983,806
1,816,361,091 52,983,806
1,816,361,091 52,983,806
1,816,361,091 52,983,806
 - 0
- 0
- 0
(144,423,783)
1,874,921,114

2,825,929,545
2,825,929,544
0
 2,016
AJUSTES RECLASIFICACIONES
SALDO IFRS
CREDITO Ref DEBITO CREDITO Ref
0 0 0 82,228,332
14,915,398
10,074,176
57,238,758
0
0 0 0 1,295,570,160
967,750,050
257,218,894
70,601,216
42,717,783 0 0 345,964,891
14,360,819
56,919,140
186,927
274,498,005
42,717,783 A1 0
0
A3 0
695,980 0
8,014,538 0 0 9,244,941
8,014,538 9,244,941
63,483,077 0 0 937,985,412
77,586 207,770,289
33,217,390
66,098,360
966,385,152
7,120,168
63,405,491 342,605,947
0

114,215,397 0 0 2,670,993,736

0 0 0 236,038,143
21,742,805
 149,077,679
32,018,271
33,199,388
15,934,858 0 0 715,513,257
378,801,000
12,164,356
1,977,941
352,965
0
7,401,000
6,740,128
55,452,592
10,160,459
68,647,136
14,561
5,120,483
15,934,858 168,680,636
50,244,197
0
25,605,759
2,952,744
17,350,905
4,334,789
0
1,001,795,597

100,000,000.00
100,000,000.00
100,000,000.00
100,000,000.00
50,000,000.00
50,000,000.00
50,000,000.00
(189,092,137.27)
(189,092,137.27)
(189,092,137.27)
(189,092,137.27)
1,869,344,897
1,869,344,897
1,869,344,897
1,869,344,897
 -
-
-
-144,423,783
1,685,828,977

2,670,993,736
2,687,624,574
-16,630,838
ANEXOS ANEXOS REF

R1

R2
R3
R3

R4

R4

R5
 INVERSIONES DIDACTICAS LTDA
Estado de Situación Financiera
Cifras en pesos expresadas en pesos Colombianos

Activos Notas 31.12.2016 31.12.2015 01.01.2015

COP COP COP

Activos corrientes
Efectivo y equivalentes al efectivo 82,228 268,179 218,595
Deudores comerciales y otras cuentas por 327,820 262,185 148,800
Inversiones 967,750 924,915 879,396
Inventarios 9,245 5,721 13,363
Anticipos y Avances 14,361 6,086 1,645
Cuentas por Cobrar a trabajadores 187 1,615 1,961
Deudores Varios 274,498 331,842 374,889
Activos por impuestos, corrientes 56,919 58,064 50,454
Activo por impuesto diferido 0 696 10,466
Total activos corrientes 1,733,008,324 1,859,303,257 1,699,570

Activos no corrientes
Propiedades, Planta y Equipo 12 937,985,412 966,626,288 1,010,355
Total activos no corrientes 937,985,412 966,626,288 1,010,355,176
Total de activos 2,670,993,736 2,825,929,545 2,709,925,234
154,935,808
INVERSIONES DIDACTICAS LTDA
Estado de Situación Financiera
Expresado en miles de pesos Colombianos

Notas 31.12.2016 31.12.2015 01.01.2015

COP COP COP

Pasivos
Pasivos corrientes
Otros pasivos financieros, corrientes 236,038,143 223,378,346 179,103,216
Cuentas por pagar comerciales y otras c 390,965,356 393,986,483 394,238,782
Pasivos por impuestos, corrientes 324,547,901 33,706,850 36,220,836
Provisiones corrientes por beneficios a 50,244,197 65,535,533 61,123,730
Acreedores Oficiales
Anticipos y Avances 0 81,655,440 39,952,013
Pasivo por impuesto diferido 0 152,745,778 177,349,349
Total pasivos corrientes 1,001,795,597 951,008,430 887,987,926
Pasivos no corrientes
Cuentas por Pagar a Entidades Relacionadas, no corrientes
Otros pasivos no financieros no corrientes
Total pasivos no corrientes - - -
Total pasivos 1,001,795,597 951,008,430 887,987,926

Patrimonio
Capital emitido 100,000,000 100,000,000 100,000,000
RESERVAS 50,000,000 50,000,000 50,000,000

Ganancias (pérdidas) acumuladas 1,869,344,897 1,816,361,091 1,887,450,275

Ganancias (pérdidas) ejercicio -189,092,137 52,983,806 -71,089,185

Otras Ganancias (pérdidas) de
-144,423,783 -144,423,783 -144,423,783
Conversión
Total patrimonio 1,685,828,977 1,874,921,114 1,821,937,308
Total patrimonio y pasivos 2,687,624,574 2,825,929,544 2,709,925,234
16,630,838 (0) -

###
 INVERSIONES DIDACTICAS
Estado de Resultados por Función
Cifras en pesos expresadas en pesos Colombianos

Notas 31.12.2016 31.12.2015

M$ M$
COP COP

Ingresos de actividades ordinarias 2,125,926,095 2,297,276,541

Costo de ventas 312,865,025 355,223,186
Ganancia bruta 1,813,061,070 1,942,053,355

Gasto de administración 324,767,066 311,661,646

Gastos de Ventas 1,729,794,980 1,697,503,145
Ingresos financieros 162,086,904 176,874,261
partidas que afectan resultado en transicion
ingreso
Costos financieros 35,544,384 38,411,141

partidas que afectan resultado en transicion gasto 43,814,615 0

Ganancia (pérdida), antes de impuestos (158,773,071) 71,351,685

Gasto por impuestos a las ganancias 30,319,066 11,313,119

Ganancia (pérdida) procedente de operaciones
-189,092,137 60,038,566
continuadas

-
Ganancia (pérdida) -189,092,137 60,038,566
-
 INVERSIONES DIDACTICAS
ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO PARA LOS AÑOS
TERMINADOS EL 31 DE DICIEMBRE DE 2015 Y 2014
(Cifras expresadas en miles de pesos colombianos)

Flujo de efectivo por actividades de operaciones

Resultado del ejercicio
Depreciación
Amortización de cargos diferidos
Pérdida en venta de propiedad, planta y equipo
Diferencia en cambio por conversion
Efectivo neto provisto por actividades de operación

Cambios en Activos y Pasivos Operacionales

Deudores comerciales y otras cuentas por cobrar
Activos por impuestos
Activos por impuesto diferido
Inventarios
Inversiones
Anticipos y Avances
Cuentas por Cobrar a Trabajadores
Deudores Varios
Otros pasivos financieros
Cuentas por pagar comerciales
Pasivos por Impuestos
Beneficios a Empleados
Pasivos por Anticipos y Avances
Pasivos por Impuesto Diferido
Efectivo neto generado por actividades de operación

Flujos de efectivo por actividades de inversión:

Adquisición de propiedad, planta y equipo
Efectivo neto utilizado en actividades de inversión

Flujos de efectivo por actividades de financiación:

(+) Aportes de los accionistas
(-) Dividendos pagados a los accionistas
(+) Préstamos recibidos
(+) Pago de préstamos e intereses
Efectivo neto utilizado en actividades de financiación

Aumento neto en el efectivo y equivalentes al efectivo

(+) Efectivo y equivalentes al efectivo al comienzo del período
Efectivo y equivalentes al efectivo al final del período 5
CTICAS
O PARA LOS AÑOS
BRE DE 2015 Y 2014
sos colombianos)
AÑOS
2016 2015

-189,092,137 2,297,276,541
342,605,947 60,038,566
232,841 695,980

153,746,651 2,358,011,087

257,218,894 262,185,138
56,919,140 58,064,195
0 695,980
9,244,941 5,721,365
967,750,050 924,914,825
14,360,819 6,086,407
186,927 1,614,564
274,498,005 331,841,824
236,038,143 223,378,346
149,077,679 393,986,483
324,547,901 152,745,778
50,244,197 50,244,197
0 81,655,440
168,680,636 152,745,778
2,662,513,983 5,003,891,407

0 0
34,842,201 19,243,545
34,842,201 19,243,545

100,000,000 100,000,000
0 0
149,077,679 895,998,319
9,483,103 895,998,319
0 0

2,697,356,184 5,023,134,952
 268,178,958 218,595,261
2,965,535,142 5,241,730,213

-2,883,306,810 0
 INVERSIONES DIDACTICAS LTDA
ESTADO DE CAMBIO EN EL PATRIMONIO
Cifras en pesos expresadas en miles de pesos Colombianos

Acciones en
Capital Reservas
tesorería

Saldo al 1 de enero de 2015 1,821,937,308

Adquisiciones de acciones
propias
Dividendos decretados
Utilidad neta
Otros resultados integrales
Saldo al 31 de diciembre de
1,821,937,308 - -
2015
Adquisiciones de acciones
propias
Dividendos decretados
Utilidad neta
Otros resultados integrales
Saldo al 31 de diciembre de
1,821,937,308 -
2016
 ES DIDACTICAS LTDA
MBIO EN EL PATRIMONIO
adas en miles de pesos Colombianos

Utilidades acumuladas Total patrimonio

1,821,937,308

- SALDO PATRIMONIO BAJO

NIIF 31 DICIEMBRE 2015
-
52,983,806 52,983,806
-

52,983,806 1,874,921,114

-
SALDO PATRIMONIO BAJO
- NIIF 31 DICIEMBRE 2014
(189,092,137) (189,092,137)
-

(136,108,331) 1,685,828,977
Taller de Implementación de Impuesto Diferido
NIIF Base Fiscal NIIF ACTIVO /
DESCRIPCIÓN / CONCEPTO DIFERENCIAS
31.DIC.2016 31.DIC.2016 PASIVO

EFECTIVO Y EQUIVALENTES AL EFECTIVO

CAJA 14,915,398 14,915,398 -
BANCOS 10,074,176 10,074,176 -
CUENTA DE AHORROS 57,238,758 57,238,758 -
INSTRUMENTOS FINANCIEROS
A VALOR RAZONABLE
ACCIONES 967,750,050 967,750,050 -
A COSTO AMORTIZADO
CLIENTES 257,218,894 257,218,894 -
INGRESOS POR COBRAR 70,601,216 70,601,216
CUENTAS CORRIENTES COMERCIALES - -
INVENTARIOS
MERCIANCA PARA LA VENTA 9,244,941 9,244,941 -
PROPIEDADES PLANTA Y EQUIPO 937,985,412 441,865,895 496,119,517 Pasivo
MAQUINARIA Y EQUIPO 207,770,289 159,640,922 Pasivo
EQUIPO DE OFICINA 33,217,390 80,616,075 Activo
EQUIPO DE COMUNICACIÓN Y COMUNICACIÓN 66,098,360 135,024,470 Activo
EQUIPOS DE HOTELES Y RESTAURANTE 966,385,152 755,929,470 Pasivo
muebles y enseres 7,120,168 Pasivo
Depteciación (342,605,947) (689,345,043) Pasivo
-
OTROS ACTIVOS NO FINANCIEROS
DEUDORES VARIOS 274,498,005 274,498,005 -
ANTICIPOS Y AVANCES 14,360,819 14,360,819 -
ANTICIPO DE IMPUESTOS Y CONTRIBUCIONES O 56,919,140 56,919,140 -
TOTAL ACTIVO 2,670,993,736 2,616,553,187 496,119,517
PASIVOS FINANCIEROS
PROVEEDORES 21,742,805 21,742,805 -
COSTOS Y GASTOS POR PAGAR 269,747,930 269,747,930 -
IMPUESTO A LAS GANANCIAS
Impuesto de renta y complemenatrios - -
CREE - -
BENEFICIOS A EMPLEADOS
A CORTO PLAZO
RETENCIONES Y APORTES DE NOMINA 4,334,789 4,334,789 -
VACACIONES CONSOLIDADAS 17,350,905 17,350,905 -
CESANTIAS E INTERESES 2,952,744 2,952,744
CESANTIAS CONSOLIDADAS 25,605,759 25,605,759
BENEFICIOS POST-EMPLEO
APORTES A FONDOS DE PENSIONES - -
OTROS PASIVOS NO FINANCIEROS -
ACREEDORES VARIOS 12,164,356 12,164,356
ANTICIPO Y AVANCES RECIBIDOS 78,807,595 78,807,595
DIVIDENDOS POR PAGAR 378,801,000 378,801,000
RETENCION EN LA FUENTE 1,977,941 1,977,941 -
IMPUESTO A LAS VENTAS RETENIDO 7,093,093 7,093,093 -
CREE 7,401,000 7,401,000 -
IMPUESTO TURISMO 5,135,044 5,135,044
DE INDUSTRIA Y COMERCIO - -
TOTAL PASIVO 833,114,961 833,114,961 -

IMPUESTO DIFERIDO ACTIVO -

IMPUESTO DIFERIDO PASIVO 2016 168,680,636
IMPUESTO DIFERIDO PASIVO 2015 152,745,778
15,934,858
 TASA
IMPUESTO DIFERIDO OBSERVACIONES
IMPOSITIVA

34% 168,680,636
34% -
34% -
34% -
34% -
34% -
34% -
34% -
34% -
168,680,636
 INVERSIONES DIDACTICAS
NIT No : 900.021.912
BALANCE DE COMPROBACIÓN
Desde: 2015-01-01 - 2015-12-31

largo CÓDIGO DESCRIPCIÓN SALDO ANTERIOR

1 4 INGRESOS 0.00
2 41 OPERACIONALES 0.00
2 42 NO OPERACIONALES 0.00
1 5 GASTOS 0.00
2 51 OPERACIONALES DE ADMINISTRACION 0.00
2 52 OPERACIONALES DE VENTAS 0.00
2 53 NO OPERACIONALES 0.00
2 54 IMPUESTO DE RENTA Y COMPLEMENTARIOS 0.00
1 6 COSTO DE VENTAS 0.00
2 61 COSTO DE VENTAS Y PRESTACION DE SERVICIO 0.00
 1

IONES DIDACTICAS
No : 900.021.912
DE COMPROBACIÓN
2015-01-01 - 2015-12-31

DEBITOS CRÉDITOS NETO MES NUEVO SALDO

37,449,994.00 2,511,600,796.00 -2,474,150,802.00 -2,474,150,802.00
35,254,978.00 2,332,531,519.00 -2,297,276,541.00 -2,297,276,541.00
2,195,016.00 179,069,277.00 -176,874,261.00 -176,874,261.00
2,071,768,388.18 12,879,337.35 2,058,889,050.83 2,058,889,050.83
312,470,023.00 808,377.00 311,661,646.00 311,661,646.00
1,705,388,095.51 7,884,950.68 1,697,503,144.83 1,697,503,144.83
38,411,140.67 0.00 38,411,140.67 38,411,140.67
15,499,129.00 4,186,009.67 11,313,119.33 11,313,119.33
368,975,478.15 13,752,292.53 355,223,185.62 355,223,185.62
368,975,478.15 13,752,292.53 355,223,185.62 355,223,185.62

2,474,150,802.00
2,058,889,050.83
415,261,751.17
60,038,565.55
 INVERSIONES DIDACTIC
NIT No : 900.021.91
BALANCE DE COMPROBA
Desde: 2016-01-01 - 2016-12-

ct CÓDIGO DESCRIPCIÓN
4 1105 CAJA
4 1110 BANCOS
4 1120 CUENTAS DE AHORRO
4 1295 OTRAS INVERSIONES
4 1305 CLIENTES
4 1325 CUENTAS POR COBRAR A SOCIOS Y ACCIONISTA
4 1330 ANTICIPOS Y AVANCES
4 1345 INGRESOS POR COBRAR
4 1355 ANTIC.DE IMPTOS.Y CONTRIB.O SDOS.A FAVOR
4 1360 RECLAMACIONES
4 1365 CUENTAS POR COBRAR A TRABAJADORES
4 1380 DEUDORES VARIOS
4 1435 MERCANCIAS NO FABRICADAS POR LA EMPRESA
4 1520 MAQUINARIA Y EQUIPO
4 1524 EQUIPO DE OFICINA
4 1528 EQUIPO DE COMPUTACION Y COMUNICACION
4 1536 EQUIPOS DE HOTELES Y RESTAURANTES
4 1592 DEPRECIACION ACUMULADA
4 1705 GASTOS PAGADOS POR ANTICIPADO
4 1710 CARGOS DIFERIDOS
4 1895 DIVERSOS

4 2205 NACIONALES
4 2305 CUENTAS CORRIENTES COMERCIALES
4 2335 COSTOS Y GASTOS POR PAGAR
4 2345 ACREEDORES OFICIALES
4 2360 DIVIDENDOS O PARTIC.POR PAGAR
4 2365 RETENCION EN LA FUENTE
4 2367 IMPUESTO A LAS VENTAS RETENIDO
4 2368 RETENCION ICA POR PAGAR
4 2369 IMPUESTO AL CREE
4 2370 RETENCIONES Y APORTES DE NOMINA
4 2380 ACREEDORES VARIOS
4 2404 DE RENTA Y COMPLEMENTARIOS
4 2408 IMPUESTO SOBRE LAS VENTAS POR PAGAR
4 2495 OTROS
4 2505 SALARIOS POR PAGAR
4 2510 CESANTIAS CONSOLIDADAS
4 2515 INTERESES SOBRE CESANTIAS
4 2525 VACACIONES CONSOLIDADAS
4 2605 PARA COSTOS Y GASTOS
4 2610 PARA OBLIGACIONES LABORALES
4 2615 PARA OBLIGACIONES FISCALES
4 2695 PROVISIONES DIVERSAS
4 2805 ANTICIPOS Y AVANCES RECIBIDOS
4 2810 DEPOSITOS RECIBIDOS
4 2895 RETENCIONES EN EXCESO

4 3115 APORTES DE SOCIOS

4 3305 RESERVAS OBLIGATORIAS
4 3605 UTILIDAD DEL EJERCICIO
4 3705 UTILIDADES O EXCEDENTES ACUMULADOS

4 4140 HOTELES Y RESTAURANTES

4 4175 DEVOLUCIONES, REBAJAS Y DESCUENTOS

4 4210 FINANCIEROS
4 4220 ARRENDAMIENTOS
4 4235 SERVICIOS
4 4265 INGRESOS DE EJERCICIOS ANTERIORES
4 4275 DEVOLUCIONES EN OTRAS VENTAS
4 4295 DIVERSOS

4 5105 GASTOS DE PERSONAL

4 5110 HONORARIOS
4 5115 IMPUESTOS
4 5125 CONTRIBUCIONES Y AFILIACIONES
4 5135 SERVICIOS
4 5140 GASTOS LEGALES
4 5145 MANTENIMIENTO Y REPARACIONES
4 5155 GASTOS DE VIAJE
4 5160 DEPRECIACIONES
4 5195 DIVERSOS

4 5205 GASTOS DE PERSONAL

4 5220 ARRENDAMIENTOS
4 5230 SEGUROS
4 5235 SERVICIOS
4 5240 GASTOS LEGALES
4 5245 MANTENIMIENTO Y REPARACIONES
4 5250 ADECUACION E INSTALACION
4 5255 GASTOS DE VIAJE
4 5260 DEPRECIACIONES
4 5295 DIVERSOS

4 5305 FINANCIEROS
4 5315 GASTOS EXTRAORDINARIOS
4 5395 GASTOS DIVERSOS

4 5405 IMPUESTO DE RENTA Y COMPLEMENTARIOS

4 6140 HOTELES Y RESTAURANTES

 1

INVERSIONES DIDACTICAS
NIT No : 900.021.912
BALANCE DE COMPROBACIÓN
Desde: 2016-01-01 - 2016-12-31

SALDO ANTERIOR DEBITOS CRÉDITOS NETO MES NUEVO SALDO

14,370,516.00 2,600,759,292.00 2,600,214,410.00 544,882.00 14,915,398.00
22,922,604.38 2,546,803,286.00 2,559,651,714.00 -12,848,428.00 10,074,176.38
230,885,838.00 1,501,223,041.00 1,674,870,121.00 -173,647,080.00 57,238,758.00
924,914,825.00 967,750,050.00 924,914,825.00 42,835,225.00 967,750,050.00
204,157,737.00 993,389,055.16 940,327,898.40 53,061,156.76 257,218,893.76
448,457,042.69 42,717,783.00 0.00 42,717,783.00 491,174,825.69
6,086,407.00 74,285,334.00 66,010,922.00 8,274,412.00 14,360,819.00
58,027,401.00 2,434,558,295.16 2,421,984,480.16 12,573,815.00 70,601,216.00
58,064,195.00 86,142,499.00 87,287,554.00 -1,145,055.00 56,919,140.00
7,840,433.00 0.00 0.00 0.00 7,840,433.00
1,614,564.00 9,421,085.70 10,848,723.00 -1,427,637.30 186,926.70
331,841,824.00 28,627,204.00 85,971,023.00 -57,343,819.00 274,498,005.00
24,583,832.26 342,127,244.05 330,589,130.49 11,538,113.56 36,121,945.82
159,563,336.00 77,586.00 0.00 77,586.00 159,640,922.00
80,616,075.40 0.00 0.00 0.00 80,616,075.40
135,024,470.20 0.00 0.00 0.00 135,024,470.20
721,164,855.26 34,764,615.00 0.00 34,764,615.00 755,929,470.26
-619,177,102.00 0.00 70,167,941.00 -70,167,941.00 -689,345,043.00
232,841.00 2,475,101.00 2,707,942.00 -232,841.00 0.00
0.00 17,241.00 17,241.00 0.00 0.00
13,585,073.00 0.00 0.00 0.00 13,585,073.00
11,665,138,712.07 11,775,563,925.05
-34,264,901.00 447,815,792.00 435,293,696.00 12,522,096.00 -21,742,805.00
-354,472.00 109,103.00 560,103.00 -451,000.00 -805,472.00
-146,794,207.00 1,300,729,436.00 1,350,607,641.00 -49,878,205.00 -196,672,412.00
-114,460.00 9,374,000.00 10,852,000.00 -1,478,000.00 -1,592,460.00
-378,801,000.00 0.00 0.00 0.00 -378,801,000.00
-2,525,995.00 8,917,816.00 8,369,762.00 548,054.00 -1,977,941.00
-599,723.00 2,969,198.00 2,722,440.00 246,758.00 -352,965.00
0.00 1,148,566.00 1,148,566.00 0.00 0.00
-7,635,000.00 18,540,000.00 18,306,000.00 234,000.00 -7,401,000.00
-4,657,280.00 47,260,394.00 46,937,903.00 322,491.00 -4,334,789.00
-15,185,483.00 264,985,955.00 261,964,828.00 3,021,127.00 -12,164,356.00
-7,650,341.00 7,650,341.00 0.00 7,650,341.00 0.00
46,128.00 347,151,954.25 347,198,082.25 -46,128.00 0.00
-9,190,493.00 38,742,114.00 34,718,232.00 4,023,882.00 -5,166,611.00
0.00 420,760,412.00 420,760,412.00 0.00 0.00
 -35,715,582.00 35,071,568.00 24,961,745.00 10,109,823.00 -25,605,759.00
-4,158,234.00 4,158,234.00 2,952,744.00 1,205,490.00 -2,952,744.00
-21,004,437.00 15,740,544.00 12,087,012.00 3,653,532.00 -17,350,905.00
-20,021,857.00 263,276,559.00 275,272,973.00 -11,996,414.00 -32,018,271.00
0.00 117,252,473.00 117,252,473.00 0.00 0.00
-6,136,865.00 25,934,146.00 32,065,668.00 -6,131,522.00 -12,268,387.00
-21,942,909.00 313,886,911.00 325,143,390.00 -11,256,479.00 -33,199,388.00
-4,850,459.00 42,566,533.00 47,876,533.00 -5,310,000.00 -10,160,459.00
-76,804,981.00 177,575,804.00 169,417,959.00 8,157,845.00 -68,647,136.00
-14,561.00 0.00 0.00 0.00 -14,561.00
3,911,617,853.25 3,946,470,162.25
-100,000,000.00 0.00 0.00 0.00 -100,000,000.00
-50,000,000.00 0.00 0.00 0.00 -50,000,000.00
-60,038,565.55 60,038,565.55 0.00 60,038,565.55 0.00
-1,816,361,090.64 0.00 60,038,565.55 -60,038,565.55 -1,876,399,656.19
60,038,565.55 60,038,565.55
0.00 4,975,527.00 2,149,580,731.00 -2,144,605,204.00 -2,144,605,204.00
0.00 18,679,109.00 0.00 18,679,109.00 18,679,109.00
-2,125,926,095.00
0.00 0.00 43,126,265.00 -43,126,265.00 -43,126,265.00
0.00 0.00 75,793,084.00 -75,793,084.00 -75,793,084.00
0.00 4,086.00 40,120,637.51 -40,116,551.51 -40,116,551.51
0.00 0.00 45,152.00 -45,152.00 -45,152.00
0.00 1,356,881.00 0.00 1,356,881.00 1,356,881.00
0.00 135,000.00 4,497,732.00 -4,362,732.00 -4,362,732.00
-162,086,903.51
0.00 101,528,680.00 321,405.00 101,207,275.00 101,207,275.00
0.00 36,199,142.00 0.00 36,199,142.00 36,199,142.00
0.00 77,376,048.00 0.00 77,376,048.00 77,376,048.00
0.00 5,096,000.00 0.00 5,096,000.00 5,096,000.00
0.00 46,193,015.00 0.00 46,193,015.00 46,193,015.00
0.00 9,935,511.00 0.00 9,935,511.00 9,935,511.00
0.00 2,539,215.00 0.00 2,539,215.00 2,539,215.00
0.00 1,001,968.00 0.00 1,001,968.00 1,001,968.00
0.00 18,755,933.00 0.00 18,755,933.00 18,755,933.00
0.00 26,978,538.00 515,579.25 26,462,958.75 26,462,958.75
324,767,065.75
0.00 436,282,408.00 96,159.00 436,186,249.00 436,186,249.00
0.00 6,225,325.00 0.00 6,225,325.00 6,225,325.00
0.00 16,427,848.00 133,426.00 16,294,422.00 16,294,422.00
0.00 925,135,310.00 17,999,049.00 907,136,261.00 907,136,261.00
0.00 172,700.00 0.00 172,700.00 172,700.00
0.00 88,997,958.00 12,896.00 88,985,062.00 88,985,062.00
0.00 3,901,423.00 0.00 3,901,423.00 3,901,423.00
0.00 523,400.00 0.00 523,400.00 523,400.00
0.00 51,412,008.00 0.00 51,412,008.00 51,412,008.00
0.00 219,484,826.40 526,696.23 218,958,130.17 218,958,130.17
1,729,794,980.17
0.00 33,296,286.00 68,192.00 33,228,094.00 33,228,094.00
0.00 1,853,940.00 0.00 1,853,940.00 1,853,940.00
0.00 462,350.00 0.00 462,350.00 462,350.00
35,544,384.00
0.00 30,319,066.00 0.00 30,319,066.00 30,319,066.00
30,319,066.00
0.00 328,332,727.39 15,467,702.82 312,865,024.57 312,865,024.57
312,865,024.57
0.00 18,130,377,359.66 85,136,705,237.24 - 312,865,024.57
 2,433,290,520.49
-2,288,012,998.51
145,277,521.98
 CÓDIGO DESCRIPCIÓN SALDO ANTERIOR DEBITOS
14 INVENTARIOS 24,583,832.26 342,127,244.05
1435 MERCANCIAS NO FABRICADAS POR LA EMPRESA 24,583,832.26 342,127,244.05
143501 MERCANCIA PARA LA VENTA 24,583,832.26 342,127,244.05
143501001 COMESTIBLES 16,220,068.45 300,758,264.53
143501001001 ALMACEN PRINCIPAL 825,400.45 294,228,780.00
143501001099 IVA MAYOR VALOR DEL COSTO COMESTIBLES 15,394,668.00 6,529,484.53
143501002 BEBIDAS 6,681,727.16 39,353,153.29
143501002001 ALMACEN PRINCIPAL 3,580,252.16 38,590,860.29
143501002099 IVA MAYOR VALOR DEL COSTO BEBIDAS 3,101,475.00 762,293.00
143501005 SUMINISTRO A HUESPEDES 1,229,808.65 2,007,726.23
143501005001 ALMACEN PRINCIPAL 863,484.65 1,282,688.23
143501005099 IVA MAYOR VALOR DEL COSTO MINIBAR 366,324.00 725,038.00
143501010 SUMINISTROS DE ASEO Y LIMPIEZA 452,228.00 8,100.00
143501010001 ALMACEN PRINCIPAL 452,228.00 8,100.00
 CRÉDITOS NETO MES NUEVO SALDO
330,589,130.49 11,538,113.56 36,121,945.82
330,589,130.49 11,538,113.56 36,121,945.82
330,589,130.49 11,538,113.56 36,121,945.82
292,674,710.91 8,083,553.62 24,303,622.07
292,672,654.91 1,556,125.09 2,381,525.54
2,056.00 6,527,428.53 21,922,096.53 6,527,428.53
36,468,342.62 2,884,810.67 9,566,537.83
36,468,120.62 2,122,739.67 5,702,991.83
222.00 762,071.00 3,863,546.00 762,071.00
1,437,976.96 569,749.27 1,799,557.92
1,437,976.96 -155,288.73 708,195.92
0.00 725,038.00 1,091,362.00 725,038.00
8,100.00 0.00 452,228.00
8,100.00 0.00 452,228.00

8,014,537.53
 CÓDIGO DESCRIPCIÓN SALDO ANTERIOR
26 PASIVOS ESTIMADOS Y PROVISIONES -48,101,631.00
2605 PARA COSTOS Y GASTOS -20,021,857.00
260535 SERVICIOS PUBLICOS -20,021,857.00
2610 PARA OBLIGACIONES LABORALES 0.00
261005 CESANTIAS 0.00
261005001 PROVISION PARA CESANTIAS 0.00
261010 INTERESES SOBRE CESANTIAS 0.00
261010001 PROVISION DE INTERESES SOBRE CESANTIAS 0.00
261015 VACACIONES 0.00
261015001 PROVISION DE VACACIONES 0.00
261020 PRIMA DE SERVICIOS 0.00
261020001 PROVISION DE PRIMAS DE SERVICIOS 0.00
2615 PARA OBLIGACIONES FISCALES -6,136,865.00
261510 DE INDUSTRIA Y COMERCIO -2,047,000.00
261510001 PROVISION DE INDUSTRIA Y COMERCIO -2,047,000.00
261515 PROVISION IMPTO INDUST Y TURISMO -1,566,864.00
261515001 IMPUESTO TURISMO .. -1,566,864.00
261595 OTROS -2,523,001.00
2695 PROVISIONES DIVERSAS -21,942,909.00
269595 OTRAS PROVISIONES -21,942,909.00
269595001 OTRAS PROVISIONES -21,942,909.00
DEBITOS CRÉDITOS NETO MES NUEVO SALDO
720,350,089.00 749,734,504.00 -29,384,415.00 -77,486,046.00
263,276,559.00 275,272,973.00 -11,996,414.00 -32,018,271.00 OK
263,276,559.00 275,272,973.00 -11,996,414.00 -32,018,271.00
117,252,473.00 117,252,473.00 0.00 0.00
61,751,516.00 61,751,516.00 0.00 0.00
61,751,516.00 61,751,516.00 0.00 0.00
3,597,114.00 3,597,114.00 0.00 0.00
3,597,114.00 3,597,114.00 0.00 0.00
20,963,831.00 20,963,831.00 0.00 0.00
20,963,831.00 20,963,831.00 0.00 0.00
30,940,012.00 30,940,012.00 0.00 0.00
30,940,012.00 30,940,012.00 0.00 0.00
25,934,146.00 32,065,668.00 -6,131,522.00 -12,268,387.00
9,971,000.00 14,618,000.00 -4,647,000.00 -6,694,000.00
9,971,000.00 14,618,000.00 -4,647,000.00 -6,694,000.00
13,931,146.00 13,882,668.00 48,478.00 -1,518,386.00
13,931,146.00 13,882,668.00 48,478.00 -1,518,386.00
2,032,000.00 3,565,000.00 -1,533,000.00 -4,056,001.00
313,886,911.00 325,143,390.00 -11,256,479.00 -33,199,388.00 OK
313,886,911.00 325,143,390.00 -11,256,479.00 -33,199,388.00
313,886,911.00 325,143,390.00 -11,256,479.00 -33,199,388.00
 CÓDIGO DESCRIPCIÓN SALDO ANTERIOR DEBITOS
28 OTROS PASIVOS -81,670,001.00 220,142,337.00
2805 ANTICIPOS Y AVANCES RECIBIDOS -4,850,459.00 42,566,533.00
280501 DE CLIENTES -22,380.00 3,000.00
280501001 DE CLIENTES -22,380.00 3,000.00
280520 ANTICIPOS Y AVANCES RECIBIDOS -4,828,079.00 42,563,533.00
280520001 ANTICIPO ALOJAMIENTOS -4,828,079.00 42,563,533.00
2810 DEPOSITOS RECIBIDOS -76,804,981.00 177,575,804.00
281001 DE BANCOS -76,804,981.00 177,575,804.00
281001001 BANCO DE BOGOTA -8,421,091.00 25,718,828.00
281001002 BANCO DE BOGOTA RIOHACHA -33,028,877.00 37,890,443.00
281001003 BANCO DE BOGOTA BOSCONIA -345,655.00 0.00
281001006 BANCO DE BOGOTA VILLANUEVA -35,009,358.00 113,966,533.00
2895 RETENCIONES EN EXCESO -14,561.00 0.00
289520 RETENCIONES EN EXCESO -14,561.00 0.00
 CRÉDITOS NETO MES NUEVO SALDO
217,294,492.00 2,847,845.00 -78,822,156.00
47,876,533.00 -5,310,000.00 -10,160,459.00 OK
3,000.00 0.00 -22,380.00
3,000.00 0.00 -22,380.00
47,873,533.00 -5,310,000.00 -10,138,079.00
47,873,533.00 -5,310,000.00 -10,138,079.00
169,417,959.00 8,157,845.00 -68,647,136.00 OK
169,417,959.00 8,157,845.00 -68,647,136.00
34,682,648.00 -8,963,820.00 -17,384,911.00
9,217,736.00 28,672,707.00 -4,356,170.00
0.00 0.00 -345,655.00
125,517,575.00 -11,551,042.00 -46,560,400.00
0.00 0.00 -14,561.00
0.00 0.00 -14,561.00
 ACTIVOS ADQUIRODOS 2016

ACTIVO DESCRIPCION ESTADO

TORRE DEL PRADO 6 TV DE 32 TORRE FC 10598 CARCO ACTIVO
1 AIRE HYUNDAI FC 5293 CARCO BQU ACTIVO
1 TV HYUNDAI FC 5293 CARCO BQU ACTIVO
14 TV 32\" BQUILLA FC 4012 CARCO ACTIVO
3 AIRES HYUNDAI BQUILLA FC 4012 CAR ACTIVO
2 COMPRA DE 2 AIRES AA0512 HACEB ACTIVO

APARTAHOTEL LA JAGUA 6 6 TV DE 32 LA JAGUA FC 1479 CARCO ACTIVO

APARTAHOTEL BOSCONIA 1 TV 43\" BOSCONIA FC 3331 CARCO ACTIVO

1 VITRINA W-15 BLIDI BOSC FC 3331 CAR ACTIVO
1 1 COMPUT HP200 19\"BOSCONIA FC 3039 ACTIVO

HOTEL VILLANUEVA 2 AIRES CONVERTER VILLANUEVA ACTIVO

S ADQUIRODOS 2016

FECHA DE ADQUISICION VALOR DE ADQUISICION

24/05/16 4,199,400.00
31/12/16 1,172,375.00
31/12/16 546,595.00
31/12/16 7,789,472.00
31/12/16 4,052,200.00
01/02/16 1,635,362.00

28/12/16 3,648,463.00

31/12/16 2,011,987.00
31/12/16 2,487,958.00
31/12/16 1,309,145.00

24/05/16 5,650,000.00

34,502,957.00
 DEPRECIACION 2016

ACTIVO DESCRPICION

14 TV DE 32 TORRE FC 10598 CARCO

10 AIRE HYUNDAI FC 5293 CARCO BQU
36 TV HYUNDAI FC 5293 CARCO BQU
10 TV 32\" BQUILLA FC 4012 CARCO
36 AIRES HYUNDAI BQUILLA FC 4012 CAR
COMPRA DE 2 AIRES AA0512 HACEB
6 TV DE 32 LA JAGUA FC 1479 CARCO
TV 43\" BOSCONIA FC 3331 CARCO
VITRINA W-15 BLIDI BOSC FC 3331 CAR
17 1 COMPUT HP200 19\"BOSCONIA FC 3039
AIRES CONVERTER VILLANUEVA

TOTAL

CUENTA CONCEPTO
1520 MAQUINARIA Y EQUIPO
1524 EQUIPO DE OFICINA
1528 EQUIPO DE COMUNICACIÓN Y COMUNICACIÓN
1536 EQUIPOS DE HOTELES Y RESTAURANTE

Página 65
 DEPRECIACION 2016

COOLGAP

VIDA UTIL FECHA DE FECHA FINAL

LARGO GRUPO CONTABLE ESTADO PCGA
MESES PCGA ADQUISICION 31/12/2015

1536 153605 ACTIVO 120 24/05/16 31/12/16

1536 153605 ACTIVO 120 31/12/16 31/12/16
1536 153605 ACTIVO 120 31/12/16 31/12/16
1536 153605 ACTIVO 60 31/12/16 31/12/16
1536 153605 ACTIVO 60 31/12/16 31/12/16
1536 153605 ACTIVO 60 01/02/16 31/12/16
1536 153605 ACTIVO 60 28/12/16 31/12/16
1536 153605 ACTIVO 60 31/12/16 31/12/16
1524 152405 ACTIVO 60 31/12/16 31/12/16
1528 152805 ACTIVO 120 31/12/16 31/12/16
1536 153605 ACTIVO 120 24/05/16 31/12/16

Valores
estimados

COSTO DEPRECIACION TOTAL

-
2,487,958
1,309,145 -
30,705,854 433,058 30,272,796
34,502,957 433,058 30,272,796

Página 66
 DEPRECIACION 2016

NIIF 2016/12/31

PERIODOS PERIODOS
VALOR
QUE PENDIENTES VALOR
TOTAL DE COSTO NETO
COSTO HISTORICO DEBIERON POR DEPRECIACI
DEPRECIACI PCGA
DEPRECIAR A DEPRECIAR A ON DIARIA
ON
2014 31/12/2014

$ 4,199,400 7 113 $ 1,167 $ 244,965 $ 3,954,435

$ 1,172,375 0 120 $ 326 $0 $ 1,172,375
$ 546,595 0 120 $ 152 $0 $ 546,595
$ 7,789,472 0 60 $ 4,327 $0 $ 7,789,472
$ 4,052,200 0 60 $ 2,251 $0 $ 4,052,200
$ 1,635,362 10 50 $ 909 $ 272,560 $ 1,362,802
3,648,463.00 0 60 $ 2,027 $0 $ 3,648,463
2,011,987.00 0 60 $ 1,118 $0 $ 2,011,987
2,487,958.00 0 60 $ 1,382 $0 $ 2,487,958
1,309,145.00 0 120 $ 364 $0 $ 1,309,145
5,650,000.00 7 113 $ 1,569 $ 329,583 $ 5,320,417

$34,502,957

Página 67
 DEPRECIACION 2016

NIIF 2016/12/31

PERIODOS
VALOR COSTO
QUE VALOR COSTO NIIF
VIDA UTIL TOTAL DE ATRIBUIDO Y VALOR
DEBIERON DEPRECIACI APERTURA
MESES NIIF DEPRECIACI COSTO RESIDUAL
DEPRECIAR A ON DIARIA 2014
ON HISTORICO
2015

240 7 583.25 $ 122,483 $ 4,199,400 $ 4,076,918

180 0 217.11 $0 $ 1,172,375 $ 1,172,375
240 0 75.92 $0 $ 546,595 $ 546,595
240 0 1,081.87 $0 $ 7,789,472 $ 7,789,472
180 0 750.41 $0 $ 4,052,200 $ 4,052,200
180 10 302.84 $ 90,853 $ 1,635,362 $ 1,544,509
180 0 675.64 $0 $ 3,648,463 $ 3,648,463
180 0 372.59 $0 $ 2,011,987 $ 2,011,987
180 0 460.73 $0 $ 2,487,958 $ 2,487,958
240 0 181.83 $0 $ 1,309,145 $ 1,309,145
180 7 1,046.30 $ 219,722 $ 5,650,000 $ 5,430,278

ok
$ 5,748 $ 433,058 $ 34,502,957 $ 34,069,899

Página 68
 DEPRECIACION ACTIVOS ANTIGUOS
CUENTA CONCEPTO COSTO DEPRECIACION
1520 MAQUINARIA Y EQUIPO 31,155,551 7,159,503
1524 EQUIPO DE OFICINA 16,592,824 1,997,371
1528 EQUIPO DE COMUNICACIÓN Y COMUNICACIÓ 33,344,178 3,536,628
1536 EQUIPOS DE HOTELES Y RESTAURANTE 665,532,660 50,278,930
746,625,213 62,972,433

DEPRECIACION DE ACTIVOS ADQUIRODOS 2016

CUENTA CONCEPTO COSTO DEPRECIACION
1520 MAQUINARIA Y EQUIPO
1524 EQUIPO DE OFICINA 2,487,958
1528 EQUIPO DE COMUNICACIÓN Y COMUNICACIÓ 1,309,145 -
1536 EQUIPOS DE HOTELES Y RESTAURANTE 30,705,854 433,058
34,502,957 433,058

63,405,491
 TOTAL
23,996,048
14,595,453
29,807,550
615,253,729
683,652,780

016
TOTAL
-

30,272,796
30,272,796