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CONTRALORÍA REGIONAL DE LA ARAUCANÍA

UNIDAD DE CONTROL EXTERNO

Departamento de Salud de la
Municipalidad de Melipeuco

Número de Informe: 23/2013


24 de octubre de 2014
CONTRALORÍA GENERAL DE LA REPÚBLICA
CONTRALORÍA REGIONAL DE LA ARAUCANIA
UNIDAD DE CONTROL EXTERNO

UCE. N" 1448/2014 REMITE INFORME DE SEGUIMIENTO QUE


INDICA.

TEMUCO, 7 27 4 24. 10. 2014

Adjunto, remito a Ud., para su conocimiento y


fines pertinentes, el resultado del seguimiento de las observaciones contenidas en el
Informe Final N• 23, de 2013, realizado en la Municipalidad de Melipeuco.

Saluda atentamente a Ud.

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ALCALDE
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AL SEÑOR
ALCALDE
MUNICIPALIDAD DE co
PRESENTE
CONTRALORÍA GENERAL DE LA REPÚBLICA
CONTRALOR!A REGIONAL DE LA ARAUCANÍA
UNIDAD DE CONTROL EXTERNO

UCE. W 1449/2014 REMITE INFORME DE SEGUIMIENTO


QUE INDICA

TEMUCO, 7 2 75 24.10. 2014

Adjunto, remito a Ud., para su conocimiento y


fines pertinentes, el resultado del seguimiento de las observaciones contenidas en el
Informe de Final W 23, de 2013, realizado en la Municipalidad de Melipeuco, con el fin
de que en la primera sesión que celebre el Concejo Municipal, desde la fecha de su
recepción, se sirva ponerlo en conocimiento de este organismo colegiado
entregándole copia del mismo.

Al respecto, Ud., deberá acreditar ante esta


Contralorfa Regional, en su calidad de secretario del Concejo y ministro de fe, el
cumplimiento de este trámite dentro del plazo de diez días de efectuada esa sesión.

Saluda atentamente a Ud.

RICARDO BETANCOIJRT SOLAR


Cairelor Regiona1 de la Aíslit:!nio
~ Genen!l de lo ROilClblica

AL SEÑOR
SECRETARIO MUNICIPAL
MUNICIPALIDAD DE MELIPEUCO
PRESENTE
CONTRALORÍA GENERAL DE LA REPÚBLICA
CONTRALORÍA REGIONAL DE LA ARAUCANÍA
UNIDAD DE CONTROL EXTERNO

UCE.: N• 1450/201 4 REMITE INFORME DE SEGUIMIENTO QUE


INDICA.

TEMUCO 7 2 7 6 24. 10. 1014


'

Adíunto, remito a Ud., para su conocimiento y


fines pertinentes, el resultado del seguimiento de las observaciones contenidas en el
Informe de Final N" 23, de 2013, realizado en la Municipalidad de Melipeuco.

Saluda atentamente a Ud.

1~--
RICARDO BETANCOURT SOlAR
CCwllniiOr Regional <la la Araueonif
ConlreiOrla G«oeraJ do la ~bb

AL SEÑOR
DIRECTOR DE CONTROL
MUNICIPALIDAD DE MELIPEUCO
PRESENTE

zs - Ao- ¿o ~ 'f
CONTRALORiA GENERAL DE LA REPÚBLICA
CONTRALORiA REGIONAL DE LA ARAUCANIA
UNIDAD DE CONTROL EXTERNO

UCE.: N" 1451/2014 REMITE INFORME DE SEGUIMIENTO QUE


INDICA.

TEMUCO, 7 2 73 24. 1D.20!4

Adjunto, remito a Ud., para su conocimiento y


fine.s pertinentes, el resultado del seguimiento de las observaciones contenidas en el
Informe de Final N" 23, de 2013, realizado en la Municipalidad de Melipeuco.

Saluda atentamente a Ud.

RICARDO BETANCOIJ!rf SOLAR


Conhlor R~ de la MUC3nÍ3
Connlll!e G""""" <1<1 la Rop(lbllco

AL SEÑOR
DIRECTOR
SERVICIO DE SALUD ARAUCANIA SUR
PRESENTE
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T CONTRALORÍA GENERAL DE LA REPÚBLICA
CONTRALOR(A REGIONAL DE LA ARAUCANIA
UNIDAD DE CONTROL EXTERNO - SEGUIMIENTO

1'
1 UCE: 1.120/2014 SEGUIMIENTO AL INFORME FINAL N" 23,
T DE 2013, SOBRE AUDITORÍA AL
PROGRAMA DE ATENCIÓN PRIMARIA DE
1' SALUD, EN EL DEPARTAMENTO DE SALUD
1 MUNICIPAL DE MELIPEUCO.
1
1

TEMUCO, 2lt OCT. 20H


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--¡
l' De acuerdo con las facultades establecidas en
1 la ley W 10.336, de Organización y Atribuciones de la Contralorfa General de la
1' República, se realizó el seguimiento a las observaciones contenidas en el Informe
1 Final N• 23, de 2013, sobre auditorla al programa de Atención Primaria de Salud, en el
1 Departamento de Salud Municipal de Melipeuco, con la finalidad de verificar el
1 cumplimiento de las medidas requeridas por este Órgano de Control a la entidad
examinada en dicho informe. El funcionario que ejecutó este seguimiento fue don
Hugo Araneda Undurraga.

El proceso de seguimiento consideró el


referido informe W 23, de 2013 y la respuesta del municipio a dicho documento.
remitida mediante ordinario N" 177, de 201 4, a este Órgano de Control.

Los antecedentes aportados fueron


analizados y complementados con otros requerimientos efectuados a la entidad, a fin
de comprobar la pertinencia de las acciones correctivas implementadas, arrojando los
resultados que en cada caso se indican.

AL SEÑOR
RICARDO BETANCOURT SOLAR
CONTRALOR REGIONAL DE LA ARAUCANÍA
PRESENTE

1
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UNIDAD DE CONTROL EXTERNO - SEGUIMIENTO
~ 1. OBSERVACIONES QUE SE SUBSANAN

N' Observación Descñpción de la obsofVaclón Respuesta del servicio Análisis de la resptJcsta y Conclusión
vetifcaciones realizadas
1~ 1 .2.6, Respecto a estipendioS sin Se constató a troves do un lllqueo Al respcdD, Ql muniCipio lnfoona que En munic4>i0 3<10jlló medidas en ~no En :ttendón a lo eJ<puesiO. lo
pagar a widadores. realizado a la caja luene del me<ianto dlusión radial ha realizado a regularizlw lo obseMJdo. - se subsana, sin pe~uicio de
Oeparlamento do SalJCI Munldp¡ll, qtre el llamado a bonofrc:iario5 del programa que e4 muniápio reintegre al Servicio
existen montos en electivo do paJa regulartzar el pago de los de Salud Amucanla SUr los rf>C<li$OS
$540.403 y $ 504.277 oorrospondiente
a dineros sin pagar a culdadol'es del
eslipelldios a los cuidadores. Se
adjunta ocMIIlcado de 12 de agosto de
no utilizados. situación que
verificará en futuras fiscalizaciones.
••
Programa del año 201 2 y de af>OS 20 14, de don Loonardo Barros Yéñez,
anlcfioté$. Director y Gercnto General de Radio
u.~iversa l. en ol cual se avala lo
info.!_mado.
·11- 1.2.8 , Beneficiarios sín carta de Se constató que en 40 expedientes El municipio informa que están Del an41isis de los antecedentes la obse1vaCión se subsana, sin
compromiso del cuidador. d fnicos, detallados en el Informe final uniformando los casos observadO$ remitidos, se observa qve el muntcipio pc1ulclo de que el municipio1
N" 23 de 2013. tailllban las "Cartas de efectuando un proceso de esta adoptando las medidas mantenga los antecedentes
compromiso'" COtresponchentes a los regulafizatión. Se adjunlan carlas necesarias para regularizar lo lld""llz•- de la lolaidad do los
cuidadores de pacientes oon <>lr'llptomiso. eeMillaldos do defunción observado. benefrdarios del programa.
dependencia
"""""'. aluación que
vulnera el capitulo IV, lella b) de la
y de egresos. que don cuenta de la
condición de los casos obseNados.
Se edjunta a la mspuesta carta
compromiso de 10 cuidadores. 14
resolución exenta N" 47, de 201 2, del certificados de de-función y 6
Ministerio de Salud, que aprueba el cer1ificados de egreso. queda.ndo s la
Programa de Atención Domiciliarla a fecha, 1Oe~:~ sos pendientes.
Personas oon Dependencia Severa.
11·1.4.1, Pacientes que
encontraban en su domicilio
no se Se constató que lO$ pacientes dona
Maria Zú~iga Z<lilf!Ja y dona úrsura
En relación a la mateóa, el municipio
infon'l'la que reevaluO a dol'la. Ma1ia
En atención
expuestos
•y los argumentos
antecedenres
Se subsana lo observado.

SepUivcda Godoy, no se encontraban Zúñiga zunlga, quiel\ arrojó acompai\ados, la observación se


en su domicilio, 110 obetante tener la dependencia sever~ en el Indico subsana.
calidad de personas eon dependencia BarU,el. el cual ad(unta.
severa. Respecto de dofta ú rsula Sepúlveda
Godoy, iltorma que se cambió de
domiciio. Adjunt. C4lftlficado de la
""car¡¡ada de lo pjj¡ina web de
postrados a$i como pantallazo del
sistema en donde consta su alta a
contar dell de agosto do 201 2.

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UNIDAD DE CONTROL EXTERNO - SEGUIMIENTO

N' Observación DesCJipción <fe la observación Respuesta del servicio An6tlsl&de la respuesta y Concii)Sión
vorUicaclones realizadas
11-2.4.1, Tratamientos no realizados a Se observó que tos beneflciarios José El municipio infomHl que coordinó con los argumentos expuestos, así como En atención a lo Ol(jiUOStO, lo
beneficiarios. Jesús Méndez Cutrn y Maria Lucinor la empresa Dental SUR y Compañía los nnteocd~ntes que acompaña el observado se subsana.
Dfaz Fñtz, beneficiarlos de roo Umltada para evaluar y realizar !:as municipio, dan CtJenta de lo
componentes nl)mero 1, Endodonci.as prostaciones pendientes. regularización dé to obsenrodo.
y número 4. Altas integrales para A su respuesla aqunta las fichas
mt.jeres y homll<os de escasos dentales de tos casos obsefvados en
recursos (PHYM), expusieron no haber dondo consta la entrega de las
rocibido ninguna de las prostacil>nes prestaciones observadBs, a exoepción
indicadas. de doña Tere$a Inés Currn NUñ&,
11-2.4.2, Tratamientos incompletos a So conslató que tos beneficiarios qulon, según informó el municlpio, no
beneficiarios. entrevistadO$ de la submuestra, Arieta asistió a la evaluación.
Iris Henr1quez Espinoza, Edith Poma
Escobar, EliZDbeth Pl.)troniiJ lnostroza
Pichunlaf, Manuela Emlllana Lefii\h
Queupumil y Teresa ln•s Curln Núfloz.
expusieron que no so les terminó el
tratamiento. es decir, no recibieron
todas las prestadooes conlemc>ladas.
IV-2, Sobre el SeMc:io de Salud Se conslaló que en la _ ,lcipalidad de En SeMc:io de Salud Araucanla Sor, Se <io ~lento a to req...,.ido por La -..ci6n se subsana, sin
Arauca11ia Sur. Excedentes Me!~. tos Programas de Atendón
recursos. "" Oomi<:iiaria a Porsooas
Dependencia Severa y Odontológtc:o
con
infonna que requirió al Municipio de
Melipcuco mediante oficio N10 2.105, ~
11 de oáubre de 2013, el reinfegro de
este Organismo do ContrOl, en relaáón
a la solicitud y relnt<>gro de tos monta.
de tos programas observados. los
perjuicio que ambas entidades debc>n
octarar entre eUas, la diferencia do
58.448.741., entre lo reintegrado por ol
Integral, tuvieron exoedentos en el año excedentes por S 23.505.697, cuales so encuentran incluidos junlo municipio y lo solicitado por el Servicio
2012, por $855.960 y $252.330. correspondientes 9 varios programas, con otros programas, en los de Solud.
respocllvamente, de acuordo 8 induido los obsorvados. l.o anterior se S15.056.95G, rcstüuidos.
rendicionss reall?.adas por el Municipio reiteró a tmvés de los oflcios N° 273,
al SSAS y lo certilicodo por la de 1t de febrero do 2014 y W 446, de
Directora del Departamento de Salud
Municipal, con lecha 9 de fulio de
2013.
Pot olrn parte, ,.
11 de marzo delguat ano.
Directora del
Departamento de Salud Munícipal de
Melipeuco, me<tianiC ot ordinario N"
27. dé 20 de marzo de 2014, acredb
el reintegro de los montos observados.
en conjunto con los satdos de otros
progJamas por un total de
$15.056.956, acompañando
comprobonto do depósito del Banco
Eslado.

3
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UNIDAD DE CONTROL EXTERNO • SEGUIMIENTO

2. OBSERVACIONES QUE SE MANTIENEN

N° Observación Descripelón do la observación Respuesta del s&rvicio Análisis do la r&spuesta Y vorlfleaclones Conclusión Acción derivada
realizadas
h-¡."'1."""s"'ob"-r"'c"'a~u"'se"'n::e>:;o.a::+-,E"I'""'Oe:::p::o:::rt::a:-:,.,.,::::::n:::¡o:-::.de''S"'a"-lud
7'M:;:u-::n:;olc::ip::a::;J""'=
no=-+•E"I-::m::u:::n::riapl::
-::-.,:-.-e::n su re$1)uesta infO<ma.-q::ue::-H'sT¡ble¡:¡::n:";'ei'lm:::unici¡>io ha adoptado me<!
"""'"'id4$,........,p.,.ar..,a+7Lo
.,-
- - ,..-ado...,.....,sc
.,....,m,..an"""tiene
.,-.-- - +L:-o,s - - 71es
- -- - manua ,..,....- -d7 e- l
de manuale$ de cuenta con manuales de procl!dimienlos los manuales de procedimientos se dar cui11Pimenlo a lo reqUOiklo por es!<> procedimienlos aludidos por
procedimiontos. relativos a las p<indpalcs Minas encuentran en proceso de reali<ación y Organismo de Control, éstas alln so ol municipio deber\ ser
admillistratlvas a que de·ben ceñirs~ los revisión por parte de la Urtidad Juridica del encuentran en proceso. formalizados, situación quo
funcionarios, respedo de los procesos de n1unicipio. Se adjunta a su respuesta ol se verificará en futuras
contabilidad. adquisiciones, adnllnlstrapión de Motnoténdum N• 3, do 3 de abril de 2C14, fiscalizaciones.
persono!, remuneraciones, y desctipcló'l de de la Encargada de la Unidad dé Conlrol.
cargos, situación confirmada por 1::1 Directora que da cuenta de k> senalado.
de Se~lud Municipal an of.c::io N" 104, de 25 de lo anleñor so ratifca mediante certifiCado
sep«icmlxo de 2013. def Adrninislradof Munlclpa~ de 12 de
agosto de 201•.
11-1 .1.2 -y- "'2"'.1...,.2'".+s
"'o - Mlató que los ingres.o·~s-d"'e.,.,..tos"'-:-f-iEl'!!::--municipio indica en su respuesta al
, -...,co El municipk> no se pronuncia sobre el En atención a to expuesto, la Ef municipio debe adoptar las
Sobre progromas aud~ados. Atención Oomlciliaria a infonne de estado de observaciones, que requerimiento efoctuado por e.sta Conhalorla Ob$er'Vación so mantiene. medidas conespondientes
contabilización. Personas con Dependencia. Severa y de acuerdo con asesorfa efectuada po· el Regional, esto ea, que las transreronclas desde para quo los Ingresos de los
Odontológico lntegra1, ruaron contabiliZados Sérvi~o de Salud Amucania Sur, se ha el Servicio do Salod. se registron en el programas auditados sean
por el OoparWmento de Salud en cuentas genorado la coordinación para que el ptesupuesto municipaL refleja<:fos en su presupuesto,
conUiblcs extrnprosupuestarias, Departamento de Salud Municipal de En C.'Uanto a su tOSfluesta. el munlc:lpio 1)0 utiizando paro ello el
tr.msgrodienelo lo d'!SpuesiO on la noiTTlativa T omuco imparta una c;;~pacítación al ~unta anteccdor>leS que respalden lo procedimienlo ex>nlable E-<17
Jogal -.igcnte sobre la materia, QUG prevé que Oepanamento de Salud Municipal de Informado. como lampoeo respeclo do la consignado en ol OfiCio
dichos ingresos deben ser 111corporados al Mclipeuoo en relación a la matefla ejecución de dicha capacThación. W36.640, de 2007, de la
presupuesto municipal y no tratarse en fonna observada. Contraloria General de la
extraprosupuestaria, como ~con t eoo en la República, que cslablece el
especie. Manual de Procedimientos
Lo anterior vulnera 10 dispuesto en el artfculo Conlable$ para el Sedor
4' del decreto fey N" 1.263. de 1975, Municipal, sauación que se
Orgánico de Adninistr<>cíón Flrumcicfa del verificaré en futiJ ras
E.slado. el cual scftala que los Ingresos que fiscalizaciones.
perciban las enlid'ades del see1or püblico y
los gastos que realicen, deben reOejarse en
sus presupuestos. y lo eslablecldo en el
articulo 55 bis, de la ley N" 19.378, el que
if~dica que toda transferencia de recursos
púOIIcos dirigida a la• entidades
a<fministradoras se haril por Intermedio de la
munidpalldad re~. debiendo quedar
reflejada en el presupuesto.

4
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UNIDAD DE CONTROL EXTERNO- SEGUIMIENTO

y
Conclusión Acción derivada

Aeredilación de determinó que 31 beneficiarios, delalados en evaluaciones respocUvas a los 31 casos por· e5te Organismo do Control, en orden a este Orga11ismo do Con!tol,
dependencia el informe final N" 23 de 2013, careclan del observados. encont ~ndose 9 de elSos evaluar los casos observados, sl1\ embargo no los lndice!. de dependencia
severa. formulario indice Bar1h&l o Katz -indices qua fallecidos, 1 con camblo do residencia y 13 adjunto k>s fndices de evaluación que acrediten severa de los pacientes
deteiTTlinan la deponde•lcl& del beneficiario--, con gtados de dependencia que no califica lo intonnado. evaluados, en un plazo do 60
no obstante, a tos rcapGc.livos cuidadores se para estar en el programa, por lo que seran Respecto de los 13 casos que serían dlas hábiles de reoopclonado
les pagó. durante el afta 201 2. la suma total ogre$ados, segUn infom'a Ot'l certificado egresados, consultado el munfdpio en el el presente ínrorme.
de $6.529.060, s~uaclón que vulnera el adjunto de 4 de abríl de 2014, de la proceso de seguimiento, mediante oer1ificado
capftulo V, tetra b), de la resolución éx-enta DlrectO<a del Departamento de Salud de la do focha 13 de agosto de 2014. la Encargada
W 47. de 2012, del Mlnlsletio de Salud, que Municipalidad de Melípeuco. del Sistema de Discapacidad de DopencJencla
aprueba el Programa de Atención El mun~ a su respuesta no adjU<lt> los Severa, informa que 4 pacientes fueron
Domicilia(., para Personas con Dependencia lndices de e-valuación, sino que un cu-adfo ex.cluidos y tos ovos 9 segutran en el
Scvora. res.omen. prosr•me, en afenciól\ a que su salud habia
empeorado.
Ahoro bien, respecto de tos 9 paciont'"'
ralleeidos. no existen observaciones, en
atención a no hubo o sus C.IJidadores

que no cumplan con el etiteño de incllsión de do CO<llrol. en ORlen a realizaf un este Organismo de Ccnlrol,
cuidadores dependencia sevc<a, toda -.ez que el lnlvós del índice Barthcl, dO cada lW10 de en un plazo de 60 dlas
pacientes formu1ario encontrado arroja fndices do pacionles beneficiarios quo fuorOt\ observados, hábiles de recepclonado el
registran dependencia love. moderado e induso ol munlcipio no se pronuncia. presente informe. un
dependencia Independientes, no obstante, a los Sin perjuicio do lo antefior, dol análisis de los diagnóstico del grodo de
severa. respectivos cuidadores se les pagó durante el antecedentes Incorporados on lo. respuesta, se dependencia de los 12
ano 20 12, la suma total de $4.120.062, aprecian 4 certificados de defunción beneficiarios pendientes y asi
vul•lerando lo establecido en la dtada correspondlonte a beneftciarlos obsorvados, poder estabtecer
resolvei6n exenW N•47 que aprueba el quedando aún pendiente <le oniilisls 12 casos, fehacientemente si 8quellos
progtama de atención oomicüiaria parn correspondiente a los RUN N"s: 5.242.954-4, deben o no. continuar en el
porsonas con depondencia S<lW!la. 2.572.701-0; 2.782.794-2, 16.316.981-9, programa
En el lntonne Anal, se '"""rió
al municipio 2.538.273-0, 9.()65.183-8, 10.274.07&.9,
etectuar un diagnó>llco a través del lndlce 3.• 10. 576~. 11.801.303-4, 5.100.689•5.
Barthel, de los paciontos benefteiarios que 10.769.101-4, 11.251.462-7.
fueron observados. par9 de1erm1Mr el grado
do dependencia de esos bcn~fteiarios, y
establecer fehoclentcm~nte cuides

~--=s-H~~~~~~~~~~m~~~~d~~~~rm~~po~r~~no~~~~~~~~~~
subSanat 13 situación, toda vez que no se
odjunlan respaldos y lo observado no ha sido
rQ9Uiarizado en su lolalklad

5
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N" Observación Análisi s de la r espuesta y varlfÍcacl one&


Ooscrlpclón de la observación Rcspuosta del servicio Conclusión Acción derivada
ro·allzadas
cero. dcudoc a $46.942.172.
Agrega, que el análisis efectuado para las
cuentas observadas, debe ser válido ~·ara
otfas cuentas, pero dado el tiempo con ~ue
se cuenta, no se han podido corregir,
sellalando que existe la
solución a lo observado.
""'"nllld
para dar

En relación a lo lnfonnado el municipio no


adiunta resoaldo.

6
..,..
1
1'
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CONTRALORIA REGIONAL DE LA ARAUCANIA
UNIDAD DE CONTROL EXTERNO - SEGUIMIENTO

1
1' CONCLUSIONES

1
'
'T
En mérito de lo expuesto, cabe concluir que el
1 Municipio de Melipeuco y el Servicio de Salud Sur en su caso, realizó acciones que
1 permitieron subsanar las observaciones contenidas en el cuadro N• 1, del presente
informe.
1
No obstante lo anterior, se mantienen las
situaciones informadas en el cuadro N" 2. con las acciones derivadas que en cada
caso se indican.
1
t Acerca de las materias para las que se ha
'1 otorgado un nuevo plazo, éste comenzara a regi r a partir del día hábil siguiente a la
recepción del presente informe.
'1
1 Transcríbase al Alcalde, al Concejo Municipal
'l y a la Unidad de Control Interno, todos de la Municipalidad de Melipeuco y al Director
'l del Servicio de Salud Araucanía Sur.
'l

1
1
1
1 rio
... Jefe Unidad de Co trol xterno (s)
Contraloría Regional de La Araucanla
Contraloría General de la República

7
-
www.contraloria.cf