钱不闲-让投融资更简单

项目尽职调查报告模版

前言

本调查清单是根据监管部门对谋求上市的公司或单位等实体的规范性法律法规的要求，并基于尽

职调查的一般性规范，以及对贵公司/单位的初步了解，为更好地了解和评价贵公司/单位的经营情况

及未来发展方向而编制的。

如果清单中所需要的某一项文件不适用于贵公司/单位，请在清单目录(格式见后)备注中注明“不

适用”。如有重复的文件请在文件清单目录备注中说明“见第 X 项文件”。

请贵公司/单位将相关资料文件按照本清单顺序排列，并请按照本清单的序号制作相应的文件清

单目录以便核实和交接。

公司/单位控股子公司或其它分支机构，请参照本文件清单提供相关文件及其清单目录。

尽职调查清单所要求的资料由贵公司/单位提供，其真实性、准确性、完整性由贵公司/单位负责，

我们对贵公司/单位提供的资料承担保密义务。

随着尽职调查工作的进展和对贵公司/单位进一步的了解，我们可能会提出更进一步的资料清单。

如果贵公司/单位对资料清单有任何问题，请随时与我们联系。

姓名 手机 Email

并请提供公司/单位内部相关人员的通讯录：

姓名 职务 手机 Email

主要负责人

3
钱不闲-让投融资更简单

行政负责人

人事负责人

财务负责人

技术负责人

销售负责人

采购负责人

生产负责人

日常联络人

注：本清单中，红色字体为建议部门分工，请公司/单位按照自身实际部门设置分配工作；另外，

如有不适合内容则标示为不适用，如有类似内容则请提供该类似内容。

尽职调查详细目录

一、公司/单位基本情况调查...............................................................................6

二、业务与技术调查..........................................................................................15

三、同业竞争与关联交易调查..........................................................................27

四、高管人员调查..............................................................................................29

五、组织结构与内部控制调查..........................................................................32

六、财务与会计调查..........................................................................................35

七、业务发展目标调查......................................................................................42

4
钱不闲-让投融资更简单

八、本次募集资金运用调查..............................................................................43

九、其他重要事项调查......................................................................................45

5
钱不闲-让投融资更简单

一、公司/单位基本情况调查

1.1 改制与设立情况【行政管理部】

1.1.1 改制情况（如有或规划）

1.1.1.1 改制前，原企业（或主要发起人）的相关财务资料

及审计报告

1.1.1.2 改制前，原企业（或主要发起人）的资产和业务构

成情况说明

1.1.1.3 上级主管部门同意改制的批复文件

1.1.1.4 公司/单位（发行人）的改制方案

1.1.1.5 公司/单位（发行人）的人员设置方案

1.1.1.6 公司/单位（发行人）的审计报告及评估报告

1.1.1.7 改制完成后，原企业或主要发起人的资产构成和业

务构成情况说明

1.1.1.8 改制前原企业的业务流程、改制后公司/单位（发行

人）的业务流程说明，及原企业和公司/单位（发行人）业务流

程之间的联系说明

1.1.2 公司/单位设立的情况

1.1.2.1 公司/单位设立的政府批准文件

1.1.2.2 其它为设立公司/单位向主管机构提交的报告及其

批准、确认、备案文件

1.1.2.3 公司/单位设立时的股东名称、出资额、出资比例清
6
钱不闲-让投融资更简单

1.1.2.4 营业执照

1.1.2.5 公司/单位章程

1.1.2.6 发起人协议

1.1.2.7 创立大会文件

1.1.2.8 评估报告

1.1.2.9 审计报告

1.1.2.10 验资报告和出资证明，股东出资资产（包括房屋、

土地、车辆、商标、专利等）的产权过户证明

1.1.2.11 合资合同

1.1.2.12 工商登记文件

1.2 公司/单位（发行人）历史沿革

1.2.1 历年营业执照

1.2.2 历年公司/单位章程

1.2.3 历年的工商登记文件

1.2.4 历年业务经营情况记录说明

1.2.5 历年的年度检验

1.2.6 历年的年度财务报告

1.3 发起人、股东的出资

1.3.1 公司/单位（发行人）设立时，各发起人的营业执照（或身份

证明文件）

7
钱不闲-让投融资更简单

1.3.2 公司/单位（发行人）设立时，各发起人的财务报告

1.3.3 如自然人发起人，其直接持股和间接持股的情况说明

1.3.4 如自然人发起人，其在公司/单位（发行人）的任职情况说明，

及其亲属在公司/单位（发行人）的投资任职情况说明

1.3.5 发起人出资资产产权的合法性证明及产权证明

1.3.6 发起人出资资产是否存在纠纷或潜在纠纷的说明

1.3.7 发起人股份转让情况说明及股份转让的相关证明文件

1.3.8 公司/单位（发行人）注册登记资料

1.3.9 股东出资验资资料及报告

1.3.10 股东出资后，公司/单位（发行人）与股东之间的交易记

1.3.11 股东出资资产（包括房屋、土地、车辆、商标、专利等）

的产权过户证明文件

1.3.12 发起人若以实物、知识产权、土地使用权等非现金资产

出资的，提供资产评估报告；对于以高新技术成果出资入股的，提供

相关管理部门出具的高新技术成果认定书

1.4 重大股权变动情况

1.4.1 相关的股东大会（或股东会）、董事会、监事会相关文件

1.4.2 相关的政府批准文件

1.4.3 相关的评估报告

1.4.4 相关的审计报告

1.4.5 相关的验资报告
8
钱不闲-让投融资更简单

1.4.6 股权转让协议

1.4.7 工商变更登记文件

1.4.8 历次股权转让变更后的股东名称、出资额、出资比例清单

1.4.9 历次股权转让向政府机构提交的报告及其批准、确认、备案

文件

1.5 重大重组1情况

1.5.1 历次关于重大重组的股东大会（或股东会）、董事会、监事

会相关文件

1.5.2 历次重组协议文件

1.5.3 历次重组的政府批准文件

1.5.4 历次重组的审计报告、评估报告、中介机构的专业意见

1.5.5 债权人同意债务转移的相关文件

1.5.6 重组相关的对价支付凭证和资产过户文件

1.6 主要股东情况

1.6.1 公司/单位股东名称、出资额、出资比例清单

1.6.2 公司/单位（发行人）主要股东（实际控制人）的营业执照、

公司/单位章程、财务报告、审计报告

1.6.3 作为发起人的自然人股东的身份证、国籍

1.6.4 主要股东的情况说明：包括主营业务、股权机构、生产经营、

1 “重大重组”指公司发生“合并、分立、收购或出售资产、资产置换、重大增资或

减资、债务重组等”事项

9
钱不闲-让投融资更简单

主要股东之间关联关系或一致行动情况及相关协议；

1.6.5 主要股东所持公司/单位股份有否质押、冻结和其他限制权

利的情况的申明文件，如有，提供相关文件

1.6.6 控股股东和受控股股东、实际控制人支配的股东持有的公司

/单位股份有否重大权属纠纷情况的申明文件，如有，提供相关文件

1.6.7 公司/单位主要股东和实际控制人最近三年内变化情况或未

来潜在变动情况的说明

1.7 员工情况【人事部】

1.7.1 公司/单位员工名册、员工规章和守则，以及奖惩办法

1.7.2 公司/单位与其职工签订的劳动合同样本

1.7.3 工资表

1.7.4 公司/单位员工的年龄、教育、专业等结构分布情况说明及近

年来变化情况说明

1.7.5 公司/单位为一方当事人的所有期限为一年以上的重大雇用

协议

1.7.6 公司/单位的职工(包括临时工)总数，以及专业、管理和技术

人员人数，其中大学、大专毕业的职工人数及其雇佣协议种类

1.7.7 公司/单位为其主要管理人员所提供的优息合同、协议或贷款

(如与房改有关的安排等)

1.7.8 公司/单位与工会签订的协议(如集体劳动合同)

1.7.9 公司/单位现有的雇员福利、奖金、分红、抚恤金、养老政策

或其他类似计划的文件
10
钱不闲-让投融资更简单

1.7.10 公司/单位有关职工住房津贴、分房政策和医疗保险的规

定、计划或其他文件

1.7.11 国家及地方强制性加入的社会统筹保险的有关文件

1.7.12 公司/单位加入上述强制性社会统筹保险的有关资料，应

投保人数、实际投保人数、保费缴纳标准、保费缴纳情况统计和证明、

有关部门的催缴保费通知书等

1.7.13 与监事、董事、主要管理人员(如总经理、总工程师、总

会计师等)订阅的劳动合同和报酬协议

1.7.14 近三年发生的重大意外事故和伤亡事故的清单

1.7.15 近三年公司/单位发生过的罢工或怠工事件报告，以及劳

资纠纷(如有)

1.8 独立情况【计划财务部】

1.8.1 业务独立性

1.8.1.1 公司/单位（发行人）控股股东或实际控制人的组织

结构说明

1.8.1.2 公司/单位（发行人）组织结构说明

1.8.1.3 下属公司/单位工商登记和财务资料

1.8.1.4 公司/单位（发行人）关联采购额和关联销售额占其

同期采购总额和销售总额的比例

1.8.2 资产独立性

1.8.2.1 商标、专利、版权、特许经营权等无形资产的权属

凭证或相关合同资料，并请完成下列表格：
11
钱不闲-让投融资更简单

（1）已注册商标

商标标 注册证 核定使 有效期

序号
识 号 用商品类别 限

（2）正在申请注册商标

申请
商标 申请 申请
序号 使用商品
标识 号码 日期
类别

（3）已取得专利

专利 专利 专利 专利
序号
名称 类型 号 申请日

（4）已被受理专利

专利 专利 专利 专利
序号
名称 类型 申请号 申请日

（5）软件著作权

软件著作
序号 登记号 登记日期
权名称

（6）非专利技术(专有技术)

序号 技术名称 技术优势和特

12
钱不闲-让投融资更简单

（7）土地使用权

土 使 面 土 他 他

地使用 用权终 积(m2) 地坐落 项权利 项权利

权证编 止日期 证书编

号 号

（8）房屋及建筑物

他
产
房 取得方式/ 建 他 项权利
权证书
产座落 产别 筑面积 项权利 证书编
编号
号

1.8.2.2 房产、土地使用权、主要经营设备等主要资产的权

属凭证或相关合同资料

1.8.2.3 金额较大、期限较长的其他应收款、其他应付款、

预收及预付款产生的原因说明、交易记录、资金流向说明

1.8.2.4 公司/单位（发行人）资产是否存在被控股股东或实

际控制人及其关联方控制和占用的申明

1.8.3 人员独立性

1.8.3.1 公司/单位（发行人）员工名册及股东的员工名册

1.8.3.2 公司/单位（发行人）工资明细表

13
钱不闲-让投融资更简单

1.8.3.3 公司/单位（发行人）高管人员、财务人员等在控股

股东、实际控制人或其控制的其他企业任职、领取薪酬的说明，

参见下表：

是 是
本 关
姓 否在本 否在关 备
企业职 联企业
名 企业受 联企业 注
务 职务
薪 受薪

1.8.4 财务独立性

1.8.4.1 公司/单位（发行人）财务会计制度

1.8.4.2 公司/单位（发行人）银行开户资料

1.8.4.3 公司/单位（发行人）纳税资料

1.8.5 机构独立性

1.8.5.1 公司/单位（发行人）内部规章制度

1.9 内部职工股等情况

1.9.1 内部职工股的审批文件、募股文件、缴款证明文件及验资报

1.9.2 内部职工股历年托管证明文件

1.9.3 若存在工会持股、职工持股会持股、信托持股或股东数量超

过二百人，则提供相关股份形成及演变的法律文件；所上述股份进行

清理过的，提供相关的协议文件、决策文件、价款支付凭证等

14
钱不闲-让投融资更简单

1.10 商业信用情况

1.10.1 公司/单位（发行人）完税凭证、工商登记及相关资料、

银行单据、保险凭证、贷款合同及供销合同、客户服务合同

1.10.2 监管机构的监管记录和处罚文件

二、业务与技术调查【市场营销部、技术研发部】

3.1 行业情况及竞争情况

3.1.1 请提供行业主管部门制定的发展规划、行业管理方面的法律

法规及规范性文件

3.1.2 请分析本行业未来走向和市场预测，影响本行业发展的有利

和不利因素；

3.1.2.1 行业未来走向

3.1.2.2 市场预测

3.1.2.3 影响本行业发展的有利和不利因素

3.1.3 请分析本行业竞争格局和市场化程度、行业内的主要企业和

主要企业的市场份额、进入本行业的主要障碍、市场供求状况及变动原

因、行业利润水平的变动趋势及变动原因；

3.1.3.1 本行业竞争格局和市场化程度

3.1.3.2 行业内的主要企业

3.1.4 请分析本行业企业采用的主要商业模式、销售模式、赢利模

式，公司/单位（发行人）采用的模式说明

15
钱不闲-让投融资更简单

3.1.5 请分析本行业是否有周期性、区域性或季节性特征；

3.1.6 请分析公司/单位所处行业与上、下游行业之间的关联性，上

下游行业发展状况对本行业及其发展前景的有利和不利影响；

3.1.7 请分析影响本行业发展的有利和不利因素，如行业政策、可

替代服务、行业发展瓶颈等。

3.1.8 与行业内其他公司/单位的比较，请完成下表：

项目 公 公 公 …… …… 行

司/单位 司/单位 司/单位 业平均

1 2 3

主 要

产品

生 产

能力

生 产

技术的先

进性

关 键

设备的先

进性

销 售

能力

销 售

16
钱不闲-让投融资更简单

收入

比 较

优势的客

户市场

比 较

优势的区

域市场

主 要

产品的毛

利率

3.2 业务情况

3.2.1 请介绍公司/单位的主营业务、主要服务产品及公司/单位设

立以来的变化情况；

3.2.2 请分析公司/单位在行业中的竞争地位，包括公司/单位所提

供服务的市场占有率、近三年的变化情况及未来变化趋势，公司/单位

的竞争优势，主要竞争对手的简要情况等；

3.2.3 请根据重要性原则描述公司/单位主营业务的具体情况，包

括：

（1）业务流程图；

（2）主要经营模式（盈利模式），包括采购模式、生产模式和销售模式

（3）列表描述公司/单位报告期内各期主要产品的产能、产量、

17
钱不闲-让投融资更简单

销量、销售收入，产品的主要客户、销售价格的变动情况；

项目 2011 年 2010 年度 2009 年度

分产品产

分产品产

分产品销

分产品销

售收入

分产品销

售单价

（4）公司/单位有关业务活动的地域性分析（国内或者国外，国内主

要的区域）

项 2011 年度 2010 年度 2009 年度

目 收入 比例 收入 比例 收入 比例

3.2.4 请提供公司/单位及其控股子公司/单位持有的经营资质相关

文件，包括但不限于药品生产、经营许可证、药品 GMP 证书、药品

GSP 证书、药品批准文号批文、中药品种保护证书、高新技术产品认定
18
钱不闲-让投融资更简单

【根据公司/单位实际情况修改】
证书等，并完成下表：

（1）药品生产、经营许可证

持证单 证书标 发证机 有效期

序号
位名称 号 关 限

（2）药品 GMP 证书

持证 认证 证书 发证 有效
序号
单位名称 范围 编号 机关 期

（3）药品 GSP 证书

持证 认证 证书 发证 有效
序号
单位名称 范围 编号 机关 期

（4）药品批准文号

医 处
序 产 剂 批 批
保目录 方药/非
号 品名称 型 准文号 准日期
编号 处方药

（5）中药保护品种证书

保护 证书 保护 保护 申请
序号
品种 号 级别 期限 单位

（6）高新技术产品认定证书

19
钱不闲-让投融资更简单

序号 产品名称 编号

3.3 采购情况【采购部】

3.3.1 公司/单位（发行人）主要原材料、重要辅助材料、所需能源

动力的市场供求状况

3.3.2 公司/单位（发行人）的采购模式及产品内成本计算单

3.3.3 主要供应商清单：最近三个会计年度公司/单位前十名供应商

名单，采购金额，占年度采购总额的比例

3.3.4 报告期内（2009－2011 年）各期公司/单位向前十名供应商

合计的采购额占当期采购总额的百分比，如向单个供应商的采购比例超

过总额的 50%或严重依赖于少数供应商的，应说明其名称及采购比例，

受同一实际控制人控制的供应商，应合并计算采购额；

序 供应商名称 产品名称 金额

号 (万元)

1
2
3
4
5
6
7
8
9

20
钱不闲-让投融资更简单

1
0
合计

3.3.5

3.3.6 公司/单位（发行人）与主要供应商的长期供货合同

3.3.7 原材料的安全贮备量情况，是否存在原材料缺货风险

3.3.8 最近几期原材料类存货的周转天数，是否存在原材料积压风

3.3.9 公司/单位（发行人）的存货管理制度及管理流程

3.3.10 公司/单位（发行人）高管人员、核心技术人员、主要关联方

或持有公司/单位 5%以上股份的股东在主要供应商中所占的权益情况

3.3.11 关联方采购是否采用内部价格？如有，如何制定内部价格

3.4 生产情况【生产管理部及计划财务部】

3.4.1 生产流程资料

3.4.2 主要产品的设计生产能力和历年生产量数据

3.4.3 主要设备、房产等资产的成新率和剩余使用年限，以及在公

司/单位（发行人）及其下属公司/单位的分布情况

3.4.4 是否有闲置资产？如有，如何安排

3.4.5 是否有租赁资产？如有，提供租赁合同

3.4.6 是否有设备抵押贷款？如有，提供借款合同

3.4.7 关键设备、厂房等重要资产的保险合同或其他保障协定

3.4.8 公司/单位（发行人）专利、非专利技术、土地使用权、水面

21
钱不闲-让投融资更简单

养殖权、探矿权、采矿权等无形资产的明细资料

3.4.9 公司/单位（发行人）许可或被许可使用资产的合同文件；公

司/单位（发行人）拥有的特许经营权的法律文件

3.4.10 是否在境外进行生产经营？如有，提供境外资产的详细资

料，说明生产规模、盈利状况、主要风险等

3.4.11 历年产品（服务）成本计算单；毛利率等指标与同类公司/

单位进行比较数据

3.4.12 公司/单位（发行人）主要产品中的盈利能力，分析单位成本

中直接材料、直接人工、燃料及动力、制造费用等成本要素的变动情况

数据；产品主要原材料、动力、燃料的比重数据

3.4.13 公司/单位（发行人）质量控制制度文件；公司/单位（发行

人）质量管理的组织设置、质量控制制度及实施情况

3.4.14 质量技术监督部门的相关文件、行业标准

3.4.15 是否因产品质量问题受到质量技术监督部门的处罚？如有，

提供相关文件

3.4.16 公司/单位（发行人）成立以来重大安全事故及受到处罚清单

3.4.17 环境保护

3.4.17.1 公司/单位必须遵守的环境保护卫生方面的法

律、法规、行政指令(下称“环保法律”)

3.4.17.2 涉及公司/单位的、由环保部门作出的任何命令、

罚款或调查的有关文件；

3.4.17.3 公司/单位拥有的建设和生产项目之环境影响报

22
钱不闲-让投融资更简单

告书、环境评价报告及环保部门的审批意见，包括但不限于对

水资源、水污染(工业用水及生活用水)、大气污染、土壤污染

的综合或独立的环境影响报告和审批意见

3.4.17.4 公司/单位拥有的所有项目的防治污染设施、设

备之竣工验收合格证明及其设计和被批准使用年限的文件

3.4.17.5 公司/单位拥有的所有项目的防治污染设施、设

备之改装或拆除之批准文件

3.4.17.6 公司/单位自行处理污染物，包括但不限于收集、

贮存、运输、处理的全部政府授权、执照、批准许可

3.4.17.7 公司/单位委托他人进行污染物处理的合同、意

向书、履行情况说明及该受托方之合法存续证明及有权进行污

染物处理之全部政府授权、证照、批准、许可

3.4.17.8 公司/单位生产产品之工艺流程、可行性研究报

告(包括但不限于公司/单位设立及其有关房地产、项目建设、

生产之可行性研究报告)及其他反映公司/单位生产和排污内容

和情况之文件和介绍，及公司/单位被政府部门允许的污染物排

放标准(包括总量和浓度)及公司/单位历年来实际排放的污染

物总量和浓度的情况及相关文件

3.4.17.9 公司/单位对外签署的涉及环保之所有合同、意

向书、承诺书与文件，包括但不限于受让、转让、出租或出借

排污设施之合同及意向书，与他人签订之环保谅解协议、备忘

23
钱不闲-让投融资更简单

3.4.17.10 公司/单位所有违反环保法律、法规或涉及环保

问题而已经发生、正在发生或有明显迹象表明将可能发生的诉

讼、仲裁、行政复议事项(包括但不限于侵害赔偿等)的所有情

况和文件，包括但不限于该诉讼、仲裁和行政复议之判决书、

仲裁裁决和行政复议裁定及其履行、执行之最新状况

3.4.17.11 公司/单位历年来发生污染事故或突发性事件造

成或可能造成环境污染事故发生的事件的所有情况和处理结

3.4.17.12 公司/单位历年来缴纳排污及其他一切与环境保

护相关的费用之证明或者凭证

3.5 销售情况【市场营销部】

3.5.1 销售模式说明

3.5.2 注册商标、市场认知度和信誉度情况

3.5.3 是否有假冒伪劣产品？如有，如何打假维权及费用

3.5.4 公司/单位（发行人）产品（服务）的市场定位、客户的市场

需求状况、是否有稳定的客户基础

3.5.5 出要产品市场的地域分布和市场占有率，行业地位

3.5.6 产品的定价策略

3.5.7 产品销售价格的变动情况

3.5.8 公司/单位（发行人）对主要客户（至少前十名）的销售额、

占年度销售总额的比例及回款情况

3.5.9 报告期内（2009-2011 年）各期公司/单位向前十名客户合计

24
钱不闲-让投融资更简单

的销售额占当期销售总额的百分比，如向单个客户的销售比例超过总额

的 50%或严重依赖于少数客户的，请说明该客户名称及销售比例；如该

客户为公司/单位的关联方，则应说明产品最终实现销售的情况，受同

一实际控制人控制的销售客户，应合并计算销售额

最终客户
序 金额
客户名称 名称（如能统 产品
号 (万元)
计）

1
2
3
4
5
6
7
8
9
1
0
合计

3.5.10 如有大客户，提供销货合同、销货发票、产品出库单、银行

进帐单；如有长期合同，则提供长期合同

3.5.11 如果会计抹销售收入异常增长，则提供相关收入确认凭证

3.5.12 产品返修率、客户诉讼和产品质量纠纷方面的资料

3.5.13 销售维护和售后服务体系的实际运行情况

3.5.14 销售合同、销售部门对销售退回的处理意见
25
钱不闲-让投融资更简单

3.5.15 产品大量出口的，提供海关证明及客户回款证明

3.5.16 高管人员、核心技术人员、主要关联方或持有公司/单位（发

行人）5%以上股份的股东在主要客户中所占的权益

3.5.17 关联方销售是否有内部价格？如有，如何制定

3.6 核心技术人员、技术与研发情况【技术研发部】

3.6.1 研发体制、研发机构设置、激励制度、研发人员资历等资料

3.6.2 专利、非专利技术、技术许可协议、技术合作协议的相关证

明和文本

3.6.3 技术的相关保密制度，与核心技术人员签订的保密协议

3.6.4 关于核心技术人员的奖励制度、股权激励计划等资料

3.6.5 公司/单位（发行人）主要研发成果、在研项目、研发项目的

相关证明、评定证书或情况说明

3.6.6 历年研发费用占主营业务收入的比重数据

2011 2010 2009 ………………

项目
年 年 年

研发费用(万元)

营业收入(万元)

研发费用占当期

营业收入的比例

3.6.7 与其他单位的合作协议

3.6.8 公司/单位拥有的专利、非专利技术、技术许可协议、技术合

作协议，是否存在纠纷或潜在纠纷及侵犯他人知识产权的情形；

26
钱不闲-让投融资更简单

3.6.9 公司/单位目前正在从事的研发项目及进展情况、拟达到的目

标；与其他单位合作研发的，须说明合作协议的主要内容、研究成果的

分配方案及采取的保密措施等。

序 预计完成 拟达到的
项目 项目简介
号 时间 目标

三、同业竞争与关联交易调查

3.7 同业竞争状况【市场营销部和计划财务部】

3.7.1 公司/单位（发行人）改制方案

3.7.2 控股股东或实际控制人及其控制的企业的营业执照

3.7.3 公司/单位（发行人）、控股股东或实际控制人及其控制的企

业的财务报告，及主应业务构成的数据

3.7.4 控股股东或实际控制人及其控制的企业客户对象，及与公司

/单位（发行人）产品的可替代性情况说明

3.7.5 控股股东或实际控制人对避免同业竞争做出的承诺书

3.8 关联方2及关联交易3情况

2关联方，包括关联法人、关联自然人及潜在关联方。关联法人包括：A、直

接或间接地控制公司，以及与公司同受某一企业控制的法人(包括但不限于母公

司、子公司、与公司受同一母公司控制的子公司)； B、对上述直接或间接地控

制公司的控制人的披露，应向上追溯到自然人、国有资产管理部门或其他形式的

最终控制人；C、公司与其他法人、组织或个人组成的合资企业；D、公司与其他

27
钱不闲-让投融资更简单

3.8.1 公司/单位（发行人）及其控制股东或实际控制人的股权机构

和组织结构

3.8.2 关联方的工商登记资料及身份证明文件

3.8.3 公司/单位（发行人）高管人员及核心技术人员在关联方任职

及领取薪酬情况

3.8.4 公司/单位（发行人）高管人员及核心技术人员是否由关联方

单位直接或间接委派

3.8.5 公司/单位（发行人）进行关联交易的基本情况说明

3.8.6 关联交易相关的资料，包括但不限于合同、会议记录、独立

法人、组织或个人组成的合营企业；E、公司的关联自然人直接或间接控制的企

业。公司的关联自然人包括：A、有公司 5％2以上表决权资本的自然人股东；B、

公司的董事、监事、高级管理人员、核心技术人员、核心技术提供者；C、上述

关联自然人的亲属，包括：父母；配偶；兄弟姐妹；年满 18 周岁的子女；配偶

的父母、子女的配偶、配偶的兄弟姐妹、兄弟姐妹的配偶。潜在关联方是指，因

与公司关联法人签署协议或作出安排，在协议生效后符合上述规定的。

3关联交易，是指公司及其控股子公司与关联方发生的转移资产或义务的事

项，包括但不限于下列事项：A、购买或销售商品；B、购买或销售除商品以外

的其他资产；C、提供或接受劳务 D、代理；E、租赁；E、提供资金(包括以现

金或实物形式) ；F、担保；G、管理方面的合同；H、研究与开发项目的转移；

I、许可协议；J、赠与；K、债务重组；L、非货币性交易；M、关联双方共同投

资等。

28
钱不闲-让投融资更简单

董事意见、资产评估报告等

3.8.7 内部定价的制定依据

3.8.8 关联方销售收入占公司/单位（发行人）主营业务收入的比例、

关联方采购额占公司/单位（发行人）采收总额的比例

3.8.9 关联方的应收、应付款项余额分别占发行人应收、应付款项

余额的比例

3.8.10 关联交易产生的利润占公司/单位（发行人）利润总额的比例

3.8.11 关联交易的发生频率

四、高管人员调查【行政部】

4.1 高管人员任职情况及任职资格

4.1.1 高管人员名单

4.1.2 公司/单位人员任免程序和内部人事聘用制度

4.1.3 监管部门的相关批准或备案文件（如需要监管部门核准或备

案）

4.2 高管人员的经历及行为操守

4.2.1 高管人员简历：包括但不限于：姓名、性别、年龄、出生日

期、现任职务、分工负责范围、任职日期、在股东单位任职情况、从

业经历

4.2.2 高管人员所受的与公司/单位经营活动有关的行政处罚情况

4.2.3 公司/单位（发行人）与高管人员签定的协议或承诺文件

4.3 高管人员胜任能力和勤勉尽责
29
钱不闲-让投融资更简单

4.4 高管人员薪酬及兼职情况

4.4.1 高管人员从公司/单位（发行人）及其关联企业领取收入的数

4.4.2 高管人员从公司/单位（发行人）及其关联企业享受的其他待

遇、退休金计划等情况说明

4.4.3 高管人员在公司/单位（发行人）内部或外部的兼职的详细情

况说明，包括但不限于兼职企业名称，兼职岗位，兼职收入等

4.5 报告期内高管人员变动

4.5.1 高管人员变动的情况说明，包括但不限于变动人员姓名，变

动前职位、变动后职位、变动原因

4.5.2 高管人员变动涉及的公司/单位股东大会、董事会及监事会的

相关会议文件

4.6 高管人员是否具备上市公司/单位高管人员的资格

4.7 高管人员持股及其他对外投资情况

4.7.1 高管人员的申明文件，说明高管人员及其近亲属是否持股，

及以何种方式直接或间接持有公司/单位（发行人）股份，以及近三年

来所持有股份的变动情况、质押或冻结情况

4.7.2 高管人员的其他对外投资情况，包括持股对象、持股数量、

持股比例以及有关承诺和协议

4.7.3 高管人员及其直系亲属是否存在自营或为他人经营与公司/

单位（发行人）同类业务的情况，是否存在与公司/单位利益发生冲突
30
钱不闲-让投融资更简单

的对外投资，是否存在重大债务负担

4.8 高管人员其他情况调查

4.8.1 公司/单位董事、监事、高级管理人员及核心技术人员的兼职

情况及所兼职单位与公司/单位的关联关系，没有兼职的，请书面声明；

在公 在其它单位兼职情况
姓
司/单位任 单位 与本公司/单位
名 所任职务
职 名称 关系

4.8.2 公司/单位的董事、监事、高级管理人员及核心技术人员相互

之间存在的配偶关系、三代以内直系和旁系亲属关系；

4.8.3 公司/单位的董事、监事、高级管理人员及核心技术人员是否

以自己的名义，或授权、指示他人代其持有公司/单位的股权，如有，

请列表说明该等人员的姓名、职位、股权的获得及增减变动情况、目

前持有的股权金额及是否存在质押或冻结情况；如没有，请书面确认；

4.8.4 公司/单位的董事、监事、高级管理人员及核心技术人员的家

属（指其配偶或未满十八岁的子女）是否持有公司/单位的股权，如有，

请列表说明该等人员的姓名、职位、持股人姓名、与前述人员的关系、

股权的获得及增减变动情况、目前持有的股权金额及是否存在质押或

冻结情况；如没有，请书面确认；

4.8.5 公司/单位的董事、监事、高级管理人员及核心技术人员的近

亲属能够直接或间接控制的法人是否持有公司/单位的股权，如有，请

31
钱不闲-让投融资更简单

列表说明前述人员及其近亲属姓名、持股法人的名称、股权的获得及

增减变动情况、目前持有的股权金额及是否存在质押或冻结情况；如

没有，请书面确认；

4.8.6 公司/单位的董事、监事、高级管理人员及核心技术人员持有

公司/单位的关联企业股权的情况，包括持股数量、持股比例，以及有

关的承诺和协议；如没有，请书面确认；

4.8.7 公司/单位的董事、监事、高级管理人员及核心技术人员的其

它对外投资情况，包括持股对象、持股数量、持股比例以及有关承诺

和协议；如没有，请书面确认；

姓 对外投资企 与本公司/单 出资额 持

名 业名称 位关系 (万元) 股比例

4.8.8 公司/单位的董事、监事、高级管理人员及核心技术人员是否

存在重大债务负担，如没有，请书面确认；

4.8.9 公司/单位的董事、监事、高级管理人员及核心技术人员与公

司/单位签订的协议（如借款、担保协议、以及为稳定上述人员已采取

及拟采取的措施，不包括聘用协议），董事、监事、高级管理人员及核

心技术人员做出的重要承诺，以及有关协议或承诺的履行情况；

五、组织结构与内部控制调查

5.1 公司/单位章程及其规范运行情况

32
钱不闲-让投融资更简单

5.1.1 历年及最新的公司/单位章程

5.1.2 涉及公司/单位章程变动的股东大会、董事会、监事会决议文

5.1.3 公司/单位章程变动细节、变动原因、与变动相关的工商变更

登记文件

5.1.4 公司/单位（发行人）三年内是否存在违法违规行为？有，则

提供详细的事实记录以及相关监管机构给予的处罚决定文件；否，则

提供明确的书面申明

5.2 组织结构和“三会”4运作情况

5.2.1 公司/单位的内部组织结构图

5.2.2 公司/单位（发行人）公司/单位治理制度规定，包括但不限

于三会议事规则、董事会专门委员会议事规则、总经理工作制度、内

部审计制度等资料

5.2.3 公司/单位（发行人）历次三会的会议文件，包括但不限于书

面通知副本、会议记录、会议决议等

5.3 独立董事制度及其执行情况

5.3.1 独立董事名单及简历，内容包括但不限于：姓名、性别、年

龄、出生日期、教育经历、现任职务、工作经历等

5.3.2 董事会会议纪要、独立董事发表的意见等文件

5.4 内部控制环境

4
“三会”指股东大会、董事会、监事会

33
钱不闲-让投融资更简单

5.4.1 董事会、总经理办公会等会议记录

5.4.2 公司/单位（发行人）内部各项业务的管理规章制度

5.5 业务控制

5.5.1 各业务流程、控制标准、控制措施等文件【生产管理部】

5.5.2 政府审计及其他外部审计报告（如有）

5.5.3 公司/单位（发行人）报告期及最近一期是否存在违反工商、

税务、审计、环保、劳动保护等部门规定而受到处罚的情况？如有，

提供相关部门出具的处罚决定文件，及公司/单位（发行人）采取的措

施及效果说明

5.5.4 公司/单位是否存在因风险控制不力导致的损失事件？如有，

提供事件的发生过程及损失情况说明，及公司/单位（发行人）采取的

措施及效果说明

5.6 信息系统控制【信息管理部】

5.6.1 信息系统建设情况说明、管理制度、操作流程及风险防范制

度【计划财务部】

5.7 会计管理控制

5.7.1 会计管理制度

5.7.2 会计人员的配置及资格认证

5.7.3 会计电算化操作情况

5.8 内部控制的监督

34
钱不闲-让投融资更简单

5.8.1 内部审计人员的配置和资格认证

5.8.2 内部审计报告

5.8.3 管理层对内部控制完整性、合理性及有效性的自我评价书面

意见

六、财务与会计调查【计划财务部】

6.1 财务报告及相关财务资料

6.1.1 异常财务事项或财务报表被出具非标准审计报告时，需要相

关会计记录和业务文件

6.1.2 重要控股公司/单位的财务报告及相关财务资料

6.1.3 参股公司/单位的最近一年及一期的财务报告及审计报告

6.1.4 公司/单位（发行人）运行不足三年的，提供公司/单位（发

行人）设立前利润表编制的会计主体及确定方法；财务报表存在剥离

调整的，提供剥离调整的原则、方法和具体剥离情况的说明

6.1.5 公司/单位（发行人）最近一年及一期内收购兼并其他企业资

产（或股权），且被收购企业资产总额或营业收入或净利润超过收购前

发行人相应项目 20%（含 20%）的，提供被收购企业前一年的利润表

及其他财务报表

6.2 会计政策和会计估计

6.2.1 公司/单位（发行人）采取会计政策及会计估计的法律依据

6.2.2 公司/单位（发行人）报告期内会计政策或会计估计变更的具

体情况，以及变更原因说明

35
钱不闲-让投融资更简单

6.3 评估报告

6.3.1 评估报告及相关财务资料

6.3.2 评估机构的资质材料

6.3.3 评估资产的产权证明文件

6.4 内控鉴证报告

6.4.1 注册会计师关于公司/单位（发行人）内部控制的鉴证报告

6.4.2 如果有改进建议，公司/单位（发行人）采取改进的措施及效

果说明

6.5 财务比率分析

6.5.1 公司/单位（发行人）各年度毛利率、资产收益率、净资产收

益率、每股收益等数据

6.5.2 公司/单位（发行人）各年度资产负债率、流动比率、速动比

率、利息保障倍数等数据

6.5.3 公司/单位（发行人）的现金流量表、银行或其他授权机构出

具的资信证明、与银行或其他金融机构签定的授信额度协议、公司/

单位的借款合同或担保合同等涉及公司/单位负债或有可能产生公司/

单位负债的合同或协议

6.5.4 公司/单位（发行人）各年度的资产周转率、存货周转率和应

收帐款周转率等数据

6.6 销售收入

36
钱不闲-让投融资更简单

6.6.1 行业收入确认的一般原则，以及公司/单位（发行人）确认收

入的具体标准

6.6.2 按需要提供银行存款、应收帐款、销售收入的相关凭证及财

务数据

6.6.3 公司/单位（发行人）收入的产品构成、地域构成及其变化的

统计

6.6.4 公司/单位（发行人）主要产品报告期价格变动的说明及其影

响说明

6.6.5 公司/单位（发行人）主要产品销售量变化的具体情况说明。

如有异常变动，请说明具体原因

6.6.6 主要经销商的名单，其资金实力、销售网络、经销产品对外

销售和回款的情况说明

6.7 销售成本与销售毛利

6.7.1 生产流程中相应的业务管理文件，各环节成本核算方法和步

6.7.2 报告期主要产品的成本明细表；如果成本大幅变动，则请说

明具体原因

6.7.3 报告期期末在产品余额数据

6.7.4 毛利率、净利率数据；如有重大变化，请说明具体原因

6.8 期间费用

6.8.1 营业费用明细表

37
钱不闲-让投融资更简单

6.8.2 管理费用明细表

6.8.3 财务费用明细表

6.9 非经常性损益

6.9.1 经注册会计师验证的公司/单位（发行人）报告期加权平均净

资产收益率和非经常性损益明细表

6.9.2 非经常性损益的来源说明，以及相关依据和凭证，相关款项

的入帐证明

6.10 货币资金

6.10.1 公司/单位（发行人）的银行及非银行金融机构的帐户信

息及开户资料

6.10.2 如有在证券营业部开立的证券投资帐户，则提供相关开

户资料和投资明细对帐单

6.10.3 货币资金明细表

6.11 应收帐款

6.11.1 应收帐款明细表和帐龄分析表、主要债务人及主要逾期

债务人名单

6.11.2 大额应收款形成原因、债务人状况、催款情况和还款计

划的说明

6.11.3 帐龄较长的大额应收款相应的单证和合同

6.11.4 大额预付款的相应的相关采购合同

6.11.5 坏帐计提的数据以及依据说明
38
钱不闲-让投融资更简单

6.11.6 报告期内，是否存在资金被控股股东、实际控制人及其

控制的其他企业占用的情况？如有，则说明占用金额、占用原因、收

回的可能性、收回的计划等。

6.11.7 公司/单位（发行人）的收款政策及应收帐款周转情况说

6.12 存货

6.12.1 存货明细表。如果报告期内存货大幅变动，则说明原因

6.12.2 存货计价的说明及依据；提取存货跌价准备的计提方法

和计提数额说明；发出存货成本的计量方法说明

6.13 对外投资

6.13.1 公司/单位（发行人）股权投资的明细及报告期内的变化

情况

6.13.2 被投资公司/单位的营业执照、报告期内的财务报告、投

资协议等文件，以及被投资公司/单位的经营状况说明；如被投资公司

/单位按要求需要审计，则提供相应的审计报告

6.13.3 报告期内公司/单位（发行人）购买或出售被公司/单位公

司/单位股权时的财务报告、审计报告及评估报告

6.13.4 公司/单位（发行人）交易性投资的相关资料，包括但不

限于投资的具体交易记录、交易标的、交易金额等

6.13.5 如有委托理财，则提供相关合同及公司/单位（发行人）

内部的批准文件

39
钱不闲-让投融资更简单

6.13.6 重大投资项目的投资合同及公司/单位（发行人）内部的

批准文件，以及项目的进度说明

6.14 固定资产、无形资产

6.14.1 固定资产折旧明细表和减值准备明细表

6.14.2 涉及无形资产的相关协议、资料，包括但不限于无形资

产的取得、入帐依据（相关的评估报告）、初始金额等

6.15 投资性房地产

6.15.1 投资性房地产的明细表，内容应包括但不限于房地产名

称、地址、面积、投资金额、投资时间、产权情况（包括产证及期限

等）等

6.15.2 投资性房地产的计价模式

6.15.3 重要投资性房地产的转换及处置的记录、及计量方法

6.16 主要债务

6.16.1 主要银行借款明细，借款合同及银行出具的资信评级情

6.16.2 应付帐款明细表，并说明大额应付款的帐龄和逾期未付

款原因、大额其他应付款及长期应付款的具体内容和业务背景、大额

应交税金欠缴情况等

6.16.3 如有对内部人员和关联方的负债，提供相关合同。

6.17 现金流量

40
钱不闲-让投融资更简单

6.17.1 报告期内现金流量表

6.17.2 最近三个会计年度经营活动产生的现金流量金额的数据

6.18 或有负债

6.18.1 公司/单位（发行人）对外担保的明细，内容应包括但不

限于担保金额、担保对象、发生时间等

6.18.2 对外担保的合同，以及公司/单位（发行人）内部关于批

准担保的相关文件

6.18.3 担保对象的经营状况说明

6.18.4 如果公司/单位（发行人）存在重大仲裁、诉讼和其他重

大或有事项，请具体说明发生原因、相关仲裁或法律机构的文件、并

分析该等事项对公司/单位（发行人）的影响

6.19 合并报表的范围

6.19.1 合并对象的明细，包括但不限于对象名称、公司/单位（发

行人）持有的股权情况

6.19.2 如合并对象发生变更，说明变更原因

6.20 纳税情况

6.20.1 政府关于公司/单位（发行人）适用的税种和税率介绍

6.20.2 任何关于公司/单位税收待遇的法规及政策文件、批准文

6.20.3 任何税务确认文件或就税务待遇与当地税务局交涉的往

来信函
41
钱不闲-让投融资更简单

6.20.4 有关欠缴税款的文件(缓交证明、处罚款缴付证明(如有))

6.20.5 纳税的明细表，内容包括但不限于税项名称、应交数、

已交数、年末数等

6.21 盈利预测

6.21.1 盈利预测说明，预测依据资料

6.21.2 如有募集资金用于重大资产购买，提供假设按预计购买

基准日完成购买的盈利预测报告及假设发行当年 1 月 1 日完成购买的

盈利预测报告

6.21.3 如需要编制合并财务报表的，提供母公司/单位盈利预测

表和合并盈利预测表

七、业务发展目标调查【行政部及总裁办】

7.1 发展战略

7.1.1 中长期发展战略的相关文件，内容包括但不限于战略策划资

料、董事会会议纪要、战略委员会会议纪要、独立董事意见等文件

7.1.2 竞争对手（包括但不限于上市公司/单位）的发展战略情况介

7.2 经营理念和经营模式

7.2.1 公司/单位（发行人）经营理念、经营模式的相关介绍

7.3 历年发展计划的执行和实现情况

7.3.1 公司/单位（发行人）历年发展规划的文本资料

42
钱不闲-让投融资更简单

7.3.2 公司/单位（发行人）历年的年度报告

7.4 业务发展目标

7.4.1 公司/单位（发行人）未来二至三年的发展计划和业务发展目

标，，内容包括但不限于：整体发展战略、整体经营目标及主要业务的

经营目标、产品开发计划、人员扩充计划、技术开发与创新计划、市

场开发与营销网络建设计划、融资计划、）收购兼并与对外扩充计划

7.4.2 拟订上述计划的背景和依据及实施上述计划将面临的主要

困难

7.4.3 如计划涉及与他人合作，提供合作方名单、及相关合作意向

书或合同

7.5 募集资金投向与未来发展目标的关系【行政部、计划财务部及总裁办】

7.5.1 募集资金投资项目的可行性研究报告

7.5.2 三会讨论和决策的会议纪要文件

八、本次募集资金运用调查【行政部、计划财务部】

8.1 历次募集资金使用情况

8.1.1 历次募集资金的验资证明

8.1.2 历次募集资金的项目使用进度表

8.1.3 相关投资项目的产权证书

8.1.4 募集资金项目的核算资料，如与预测存在差异，说明原因

8.1.5 如有募集资金投向变更，提供相关变更的决策文件、变更后

43
钱不闲-让投融资更简单

项目的审批或备案文件

8.2 本次募集资金使用情况

8.2.1 公司/单位（发行人）关于本次募集资金项目的决策文件

8.2.2 项目可行性研究报告

8.2.3 政府部门有关产业目录

8.2.4 如募集资金用于向其他企业增资或收购其他企业股份的

8.2.4.1 提供拟增资或收购的企业最近一年及一期经具有证

券业务资格的会计师事务所审计的资产负债表和利润表

8.2.4.2 被收购对象的经营状况和效益水平情况说明

8.2.5 如募集资金用于合资经营或合作经营的

8.2.5.1 提供合资或合作方的基本情况说明，内容包括但不

限于名称、法定代表人、住所、注册资本、主要股东、主要业

务、与公司/单位（发行人）是否存在关联关系、投资规模及各

方投资比例、合资或合作方的出资方式等；

8.2.5.2 提供合资或合作协议；

8.2.5.3 拟组建的企业法人的基本情况说明，内容包括但不

限于设立、注册资本、主要业务、组织管理和控制情况等；不

组建企业法人的，提供合作模式的情况介绍

8.2.6 如募集资金用于收购资产的

8.2.6.1 提供拟收购资产的财务报告、审计报告、资产评估

报告及相关资料

8.2.6.2 拟收购资产与公司/单位（发行人）主营业务的关系
44
钱不闲-让投融资更简单

说明

8.2.7 所收购的资产为在建工程的

8.2.7.1 提供工程资料

8.2.7.2 说明工程已投资情况、还需投资金额、负债情况、

建设进度、计划完成时间等

8.2.8 董事会关于建立募集资金专项存储制度的文件，银行开立募

集资金专项帐户的证明

8.3 募集资金投向产生的关联交易5

8.3.1 提供相关项目或交易对象的详细资料，包括但不限于项目或

对象名称、与关联方关系、金额等

8.3.2 提供评估报告、审计报告

8.3.3 涉及项目合作或设立合资公司/单位的，公司/单位设立或批

准文件、相关协议或合同、审批手续等

8.3.4 涉及收购资产或购买股权的，提供交易定价依据、评估报告

（如有）等

九、其他重要事项调查【行政部】

9.1 风险因素

9.2 重大合同

9.2.1 公司/单位及其控股子公司/单位尚在履行中的金额超过五百

5
“关联交易”指：募集资金投向涉及与关联方合资或与关联方发生交易。

45
钱不闲-让投融资更简单

万元人民币的重大合同及其内部批准文件

9.2.2 高管人员书面声明，声明合同真实、均已提供

9.2.3 公司/单位（发行人）内部订立合同的权限规定和内部审批程

9.3 诉讼和担保情况

9.3.1 所有对外担保（包括抵押、质押、保证等）合同

9.3.2 公司/单位及其控股子公司/单位目前面临的重大诉讼或仲裁

事项；

9.3.3 公司/单位高管人员和核心技术人员目前涉及诉讼的情况；

9.3.4 高管人员书面声明，声明所有对外担保合同真实、均已提供

9.3.5 公司/单位（发行人）及其控股股东或实际控制人、控股子公

司/单位、公司/单位（发行人）高管人员和核心技术人员是否存在作

为一方当事人的重大诉讼或仲裁事项以及公司/单位（发行人）高管人

员和核心技术人员是否存在涉及刑事诉讼的情况声明

9.4 信息披露制度的建设和执行情况

9.4.1 信息披露和投资者关系的部门设置情况

9.4.2 负责人员的名单、联系方式等

9.5 中介机构执行情况【相关中介机构】

9.5.1 与此次业务有关的中介机构名称及资质

9.5.2 项目签名人员的姓名及资质

46