Está en la página 1de 12

AUTOINSTRUCIONAL

DE FINANZAS

TEMA: PLAN DE ACCIÓN FINANCIERO


MEDIDAS FINANCIERAS DE AHORRO Y
PREVISIÓN

DOCENTE: ING.ANDRÉS HERERA

NOMBRES:
IVETH EGAS TORRES
WILLIANS TRAVEZ
CURSO: 35AE11
Tabla de contenido
MEDIDAS FINANCIERAS DE AHORRO Y PREVISIÓN..................................................................1
1. Ahorro y previsión............................................................................................................1
1.1. Seguros de ahorro – capital.......................................................................................1
1.2. Seguro de ahorro de renta temporal..........................................................................1
1.3. Seguro de ahorro de renta vitalicia...........................................................................1
1.4. PIAS (planes individuales de ahorro sistemático).....................................................2
2. Protección.........................................................................................................................2
2.1. Riesgo de mercado – riesgo de crédito.....................................................................2
2.2. Riesgo de liquidez....................................................................................................2
2.3. Riesgo legal..............................................................................................................3
2.4. Riesgo de transacción...............................................................................................4
2.5. Riesgo económico....................................................................................................4
2.6. Tolerancia al riesgo..................................................................................................4
2.7. Crédito contingente..................................................................................................4
2.8. Información y evaluación.........................................................................................4
2.9. Diversificación.........................................................................................................4
2.10. Derivados.............................................................................................................5
2.11. Futuros..................................................................................................................5
3. Consumo..........................................................................................................................5
3.1. Características o perfil del consumidor financiero....................................................5
3.2. Cuadro de consumo de recursos financieros.............................................................6
4. Inversión...........................................................................................................................6
4.1. Ubicación e instalaciones.........................................................................................6
4.2. Inversiones...............................................................................................................7
4.3. Innovación................................................................................................................7
CASO # 29 El Socio 3x3 La Tienda de Pastelillos..........................................................................8
1. Negociación......................................................................................................................8
2. Análisis.............................................................................................................................8
3. Ventajas y desventajas.....................................................................................................9
4. Plan de Marketing............................................................................................................9
5. Referencias:....................................................................................................................10
MEDIDAS FINANCIERAS DE AHORRO Y PREVISIÓN
a) El presente trabajo autoinstruccional posee dos componentes, investigación y
desarrollo aplicativo
b) Se deberán consultar las definiciones y procesos de aplicación de cada uno de
los ítems
c) Se requiere que después de comprender todos los ítems, usando cálculos,
estrategias financieras válidas y procesos de aplicación, desarrollen todas las
medidas de ahorro y previsión con respecto a la situación contextual de cada
caso.

1. Ahorro y previsión.
El ahorro siempre es útil para mejorar los ingresos futuros y estar preparado para gastos
inesperados, de manera que es un elemento que estabiliza el consumo tanto en el
presente como en el futuro. Además el ahorro facilita la inversión productiva, lo que
repercute en una mejora del crecimiento económico nacional.

1.1. Seguros de ahorro – capital


Los seguros de ahorro son aquellos que aseguran una cantidad determinada de capital en
un plazo determinado. Normalmente este tipo de seguros son comercializados o bien
por compañías aseguradoras o por entidades financieras.
Normalmente este tipo de seguros de ahorro aportan una rentabilidad media a medio y
corto plazo que dependerá del capital aportado por el asegurado.

1.2. Seguro de ahorro de renta temporal


Los seguros de rentas tienen por finalidad la constitución de una renta vitalicia, es decir,
hasta el fallecimiento del asegurado, o de una renta temporal durante un determinado
número de años. El capital para constituir la renta puede acumularse de forma inmediata
o diferida. En el primer caso, la renta se comienza a percibir inmediatamente después de
contratar el producto y suele formarse a través de una prima única. Mientras, que si la
renta es diferida, desde el momento de la contratación del seguro hasta que se empieza a
percibir la renta transcurre un período de acumulación que permite constituir la renta
contratada.

1
1.3. Seguro de ahorro de renta vitalicia
Un seguro de renta vitalicia es un producto de ahorro especialmente destinado para la
jubilación. Para la contratación de este producto el asegurado realiza el pago de una
prima y con ello recibirá una renta hasta el fallecimiento pudiendo, en su caso, destinar
un porcentaje de la renta a sus beneficiarios.

1.4. PIAS (planes individuales de ahorro sistemático)


Los PIAS son un tipo de seguro de vida que permiten crear un ahorro a largo plazo.
Estos planes permiten que el titular obtenga un capital cuya rentabilidad está
prácticamente asegurada y cuyo trato fiscal es bastante beneficioso. 

2. Protección.
Son medidas que se toman para evitar que ocurra un hecho negativo y también para
minimizar sus consecuencias si llegase a ocurrir, y buscar un punto de equilibrio entre
las inversiones en prevención y mitigación y el financiamiento de las perdidas. Si nos
centramos en el ámbito financiero, la protección de riesgo financiero puede incluir
algún seguro o reaseguro.

2.1. Riesgo de mercado – riesgo de crédito


R RM =RRP + R RC
De donde :
RRM: requerimiento por riesgo mercado.
RRP: requerimiento por riesgo precio.
RRC: requerimiento por riesgo cambiario.

2.2. Riesgo de liquidez


Liquidez General
ActivoCorriente
Liquidez general= ∗100=%
ActivoCorriente
Mide la capacidad de la empresa para hacer frente a sus deudas en el corto plazo
(proporción de deudas de corto plazo que son cubiertas por activo circulante).

Acid Test

2
Activo Corriente−Inventario
Acid Test =
PasivoCorriente
Resta del activo circulante los elementos del inventario.

Prueba defensiva
Caja y Bancos
Prueba defensiva= ∗100
Pasivo Corriente
Indicador de si una compañía es capaz de operar a corto plazo con sus activos
más líquidos.

Capital de Trabajo
Capital de Trabajo=Activos Corrientes−Pasivo Corrientes
Muestra lo que una empresa dispone tras pagar sus deudas inmediatas.

Ratios de liquidez de las cuentas por cobrar.


Flujo de caja libre (lo que quedará en caja por pagar).
Fondo de Maniobra positivo.
Apalancamiento:
Deudas
Ratio de Endeudamiento=
Pasivo ( capital Propio )

2.3. Riesgo legal


El riesgo es la exposición a una situación donde hay una posibilidad de sufrir un daño o
de estar en peligro. Sin duda alguna, la empresa se ve afectada por una infinidad de
riesgos que inciden sobre la propia gestión empresarial y sobre el patrimonio, material e
inmaterial de la empresa.
La Gestión de Riesgos ha de contemplar las principales amenazas de cualquier empresa.
Principalmente, son las siguientes:
 Daño de reputación/marca.
 Desaceleración económica.
 Aumento de la competencia.
 Cambios regulatorios.
 Delitos / hacking.
 No innovación.
 Falta de atracción del talento.
3
 Interrupción de negocio.
 Riesgo político.
 Responsabilidad civil.

2.4. Riesgo de transacción.


V =S+ PL
De donde:
V es el valor de su transacción
PL es su beneficio o perdida
S es importe de inversión

2.5. Riesgo económico


El riesgo económico es una consecuencia directa de las decisiones de inversión. De
manera que la estructura de los activos de la empresa es responsable del nivel y de la
variabilidad de los beneficios de explotación

2.6. Tolerancia al riesgo


Se relaciona con la cantidad de riesgo como la volatilidad los altibajos que una empresa
o inversionista puede tolerar y se puede utilizar para clasificar los inversionistas.
 Agresivo
 Moderadores
 Conservadores
Conocer nos ayuda a crear planes para guair inversiones de manera segura.

2.7. Crédito contingente


Es un tipo de carta de crédito que constituye, una garantía o aval que un sistema de pago
de las operaciones de comercio internacional, como son los otros tipos de carta de
crédito, el beneficiario de la carta de crédito (exportador) reclamara el pago si la otra
parte (importador)no cumple unas obligaciones determinadas.

2.8. Información y evaluación


Es una investigación profunda del flujo de fondos de riesgos, con el objeto de
determinar un eventual rendimiento de la inversión realizada del proyecto.

4
2.9. Diversificación.
En finanzas es el proceso mediante el cual se supone reducir el riesgo de sus
inversiones, invirtiendo los mismos en una variedad de activos.
Se basa en la falta de una relación directa positiva entre la rentabilidad de los activos.

2.10. Derivados
Son acuerdos contractuales donde el valor básico se basa en un activo subyacente, que
puede ser una acción, un índice, o una divisa cualquiera, esto quiere decir que no tiene
valor propio, si no que depende del activo al que estén vinculados.
Tipos de derivados
CFP se operan a través de un instrumento que reflejara a los movimientos del activo
subyacente.
Contrato de futuros basados en compra y venta de activos tales como las materias
primas o los valores de refugio.
Contratos a plazo

2.11. Futuros
Es un acuerdo para comprar o vender un activo en una fecha futura a un precio
determinado y se negocean en un futuro financiero

3. Consumo
Consumo es la acción de utilizar y/o gastar un producto, un bien o un servicio para
atender necesidades humanas tanto primarias como secundarias. En economía, se
considera el consumo como la fase final del proceso productivo, cuando el bien
obtenido es capaz de servir de utilidad al consumidor.

3.1. Características o perfil del consumidor financiero


Un perfil del consumidor es el conjunto de características que, con base en el análisis de
las variables de un mercado, describe al cliente meta.
 Características demográficas.
 Estilo de vida.
 Motivaciones.
 Personalidad.
 Valores.

5
 Creencias y actitudes.
 Percepción.
 Aprendizaje.

3.2. Cuadro de consumo de recursos financieros

4. Inversión
El término inversión se refiere al acto de postergar el beneficio inmediato del bien
invertido por la promesa de un beneficio futuro más o menos probable. Una inversión es
una cantidad limitada de dinero que se pone a disposición de terceros, de una empresa o
de un conjunto de acciones, con la finalidad de que se incremente con las ganancias que
genere ese proyecto empresarial.

4.1. Ubicación e instalaciones

6
4.2. Inversiones
Colocación de recursos financieros que la empresa realiza para obtener un rendimiento
de ellos, o bien recibir dividendos que ayuden a aumentar el capital de la empresa.

4.3. Innovación
Las innovaciones financieras han servido como soluciones integrales que permiten
ampliar los mercados, ya que surgen para cubrir la necesidad que aparece como
resultado de cambios en la economía, en los sistemas financieros o en las regulaciones.

7
CASO # 29 EL SOCIO 3X3 LA TIENDA DE PASTELILLOS
En este video relata sobre el caso de una pequeña tienda de magdalenas llamada
Tonnies Minis que está en peligro de desaparecer.

Esta pequeña tienda esta administrada por su dueño Tonnies, el ismo que por falta de
conocimientos administrativos a llevado a la misma a tener una deuda de 134.000
dólares que pertenecen a deudas de impuestos de nómina, pago de renta, servicios
básicos, multas deudas con sus familiares y deudas a prestamistas con interés muy altos.

Marcus Lemonis conocido también como el socio, es una persona que se dedica a
ayudar a empresas que las ve interesantes y que se encuentran en el limbo, necesitando
inyección de capital para mejorar la rentabilidad y poder salvarlas para que no cierren
sus puertas.

1. Negociación
Para poner en marcha todo un plan de trabajo Marcus ofrece inyectar un valor de 125
mil dólares al negocio, los mismo que serán destinados para el diseño y renovación de la
tienda, con la propuesta de poseer el 25% de las ganancias que producirá el negocio y el
control de las decisiones en la empresa y aplicará todas las estrategias pertinentes para
el crecimiento de la tienda.

2. Análisis
En la elaboración de pastelería es un campo de negocio que se encuentra en constante
competencia y para afrontar ello se debe tomar en cuenta el proceso de producción para
obtener rentabilidad y ofrecer un producto de calidad.

 El socio plantea que se debe tener un mejor conocimiento en la elaboración


del producto y sus costos que se aplica en la elaboración de su producto
estrella que son las magdalenas, los mismos que los obtiene a simple ojo y en
forma imprecisa.
 El socio también aconseja un cambio en la infraestructura para que el
personal se encuentre laborando en un espacio más cómodo y organizado
para un mejor flujo de trabajo.
 El socio propone un cambio en el diseño de los panecillos y ofrecer sus
productos personalizados a restaurantes renombrados para poder tenerlos de
aliados.

8
 La tienda tiene la peor entrada, no tiene exhibición, no tiene un ambiente de
ventas brillantes, no es acogedor, no hay línea de ensamblaje con la base,
glaseado y cobertura de los panecillos y están ocultas en el mostrador.

3. Ventajas y desventajas
 Entre las ventajas se obtendrá un mejor ambiente laboral y esto conlleva a
una mejor producción con un personal más empoderado.
 Un producto de calidad con una mejor presentación para el cliente
 Crecimiento en el personal
 Una de las desventajas que se puede llegar a tener es la competencia

4. Plan de Marketing
Es muy importante contar con una persona que tenga conocimientos y experiencia que
conozcan el mercado para poder guiar en los errores que se pueden dar en todo negocio,
como lo hace Marcus en el video, cuando Tonnies acepta la propuesta de negociación el
comienza a evaluar las fortalezas y debilidades que el tiene y a tenido a lo largo de su
trayectoria laboral, y las transformo en oportunidades para sacar a delante al negocio.

Marcus en este video da a conocer las diferentes estrategias que realizo para que el
negocio de los panecillos no cierre sus puestas, en una de ellas se puede observar como
parte con cambios empezando por:

 El precio primero comenzó a realizar cálculos de los costos que se realiza al


momento de la elaboración de cada magdalena dándose cuenta de que se está
desperdiciando material por lo que el precio al publico era mayor, de esta
manera realizo ajustes en los mismo optimizando materiales y bajando el precio
al publico logrando que la demanda suba.
 En el lugar de comercialización realizo remodelaciones en el interior y
exteriores del mismo dando una mejor apariencia y confort para el cliente
haciendo que haya una mayor afluencia de clientela satisfecha con la atención.
 Se realizo varios diseños, formas en los diferentes productos siendo distribuidos
y exhibidos en unas vitrinas modernas.
 Para dar a conocer el producto realizado degustaciones gratuitas en restaurantes
y avenidas cercanas al sector en donde se encuentran los posibles clientes o
nicho de mercado.

9
Una vez que se pusieron en marcha todas estas estrategias las ventas comenzaron a subir
de 500 dólares diarios a 1500 dólares diarios dando unos costos operativos diarios
promedias cerca de 1.100 dólares dejando una ganancia bruta de 400 dólares esto quiere
decir que están ganando 140.000 dólares al año logrando construir un imperio y
recobrando confianza financiera, personal como también familiar.

5. Referencias:
(s.f.). Recuperado el 18 de 12 de 2019, de http://www.dailymotion.com/video/x4p2ock

https://www.questionpro.com/blog/es/tolerancia-al-riesgo/

https://inversiopedia.com/riesgo-de-transaccion/

https://www.ealde.es/riesgo-legal-gestion-empresarial/

10