SERVICIO NACIONAL DE APRENDIZAJE SENA

SISTEMA INTEGRADO DE GESTIÓN Versión: 02

Procedimiento Ejecución de la Formación Profesional Integral
GUÍA DE APRENDIZAJE Código: GFPI-F-019

3.4 de transferencia del conocimiento Indicar el grupo y el nombre de las siguientes subcuentas n

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1. Complete el siguiente cuadro indicando Clase, grupo, cuenta y naturaleza de la misma

NOMBRE CLASE GRUPO CUENTA NATURALEZA

IMPUESTO A LAS VENTAS RETENID 2 23 2367 DIBITO

CAJA 1 11 1105 DEBITOO

ANTICIPO DE IMPUESTOS 1 13 1355 DEBITO

YCONTRIBUCIONES Y SALDOS A

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FAVOR

ACREEDORES VARIOS 2 23 2380 CREBITO

APORTES SOCIALES 3 31 3115 CREDITO

DEPRECIACION ACUMULADA 1 15 1592 CREDITO

2. Codifique las siguientes cuentas:

 Inversiones de acciones en servicios sociales 120565

 Inversiones cuotas partes en las industrias manufactureras 121020
 Cliente nacional. 130503
 Acciones por cobrar a accionistas. 132510
 Anticipo retención en la fuente. 135517
 Cobro a trabajador por faltante en caja 136595
 Provisiones cuentas difícil cobro a clientes. 1390
 Inventario productos terminados confecciones. 1430
 Lote de terreno en los Patios.150405
 Oficina en Cúcuta. 151610.
 Troquel adoras hidráulicas. 152010
 Muebles y enseres. 152405
 Camionetas doble cabina. 154008
 Crédito bancario con cartas de crédito banco Popular. 210515
 Honorarios por pagar. 233525
 Retención en la fuente en compras. 236540
 Acreedores varios otros. 238095
 Impuesto de industria y comercio año 2012. 241210
 Sueldos por pagar administración 2505.01
 Sueldos por pagar ventas 2505.02
 Comisiones recibidas por anticipado. 270510
 Aportes sociales cuotas partes de interés. 311505
 Reserva legal. 330505
 Gastos operacionales de administración. Sueldos 510506
 Honorarios revisores fiscal. 511010
 Arriendo de maquinaria. 512015
 Seguros contraincendios. 513025
 Pago servicios centrales. 513530
 Pago registro câmara de comercio. 514010
 Depreciación troqueles. 516010
 Adquisición útil de papelería. 519530
 Compra de mercancías para la venta. 6205
 Devoluciones de mercancías compradas 6225

3. Escriba el nombre de las cuentas correspondientes a los siguientes códigos.

1120:fondos en 1710:Plus valida 4140:HOTELES Y 5205:Gastos de

cuentas de ahorro por revaluación RESTAURANTES personal _ beneficios
a empleados

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1205:Acciones 2110:Corporaciones 4210:Financieros 5260:Depreciones

de ahorro y vivienda
1305:Clientes 2367:Impuesto a las 4220:Arrendamientos 6205:De mercancías
ventas retenido
1355Anticipo de 2505:Salarios por 5145:Mantenimiento 6225:Devoluciones en
impuestos y pagar y preparaciones compras (CR)
contribuciones o
saldo a favor
1430: PRODUCTOS 3305:Reservas 5195:Diversos 5305:Financieros
TERMINADOS obligatorias

4. Elabore un plan de cuentas que contengan 10 Cuentas del Activo, 5 del pasivo, 3 patrimonios, 5 de gastos y 3
de ingresos, con su nombre y subcuenta.

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