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1.      Recibió en la cuenta corriente cobro de regalías la suma de $80.000.

000,
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1 111005 BANCOS

4111 REGALIAS

SUMAS IGUALES

2.      Compro muebles y enseres a crédito, por valor de $14.500.000, donde practico una retención en la f
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2 163503 BIENES MUEBLES EN BODEGA/MUEBLES Y ENSERES

243608 CUENTAS POR PAGAR/RETENCION EN LA FUENTE


ADQUISICION DE BIENES Y SERVICIOS NAL/BIENES Y
240101 SERVICIOS

SUMAS IGUALES

3.   Se causo unas reparaciones locativas por valor de $5.200.000, rete fuente practicada por $123.760
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3 511116 Reparaciones
243608 CUENTAS POR PAGAR/RETENCION EN LA FUENTE

CUENTA POR PAGAR/ADQUISICION DE BIENES Y


240101 SERVICIOS NAL/BIENES Y SERVICIOS

SUMAS IGUALES

4.      Se anticipo para viaje de un funcionario publico la suma de $2.000.000 por transferencia bancaria.
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AVANCES Y ANTICIPOS ENTREGADOS/AVANCES PARA
4 190603 VIATICOS Y GASTOS DE VIAJES

111005 BANCOS

SUMAS IGUALES

5. La bodega entrego muebles y enseres al área de recursos humanos por valor de 8.000.000
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5 163709 Muebles, enseres y equipo de oficina
163503 BIENES MUEBLES EN BODEGA
SUMAS IGUALES

6. Se pago la factura de las reparaciones locativas


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CUENTA POR PAGAR/ADQUISICION DE BIENES Y
6 240101 SERVICIOS NAL/BIENES Y SERVICIOS

111005 BANCOS

SUMAS IGUALES

7. Se recibió en efectivo $3.100.000, por concepto de impuesto de espectáculos públicos.


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7 110501 CAJA
419516 Impuesto de espectáculos públicos

SUMAS IGUALES

8.      Se pago el valor de una suscripción a un periódico por valor de $200.000.con cheque.
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8 511121 Impresos, publicaciones, suscripciones y afiliaciones
111005 BANCOS

SUMAS IGUALES

9.      Se compraron útiles de aseo por valor de $1.300.000, a crédito.


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9 511155 Elementos de aseo, lavandería y cafetería
ADQUISICION DE BIENES Y SERVICIOS NAL/BIENES Y
240101 SERVICIOS

SUMAS IGUALES

10.      Se causo servicio de energía por valor de $3.800.000; servicio de acueducto $1.400.000; servicio d
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10 511117-01 SERVICIOS PUBLICOS /ENERGIA
511117-02 SERVICIOS PUBLICOS /ACUEDUCTO
511117-03 SERVICIOS PUBLICOS/TELEFONO
ADQUISICION DE BIENES Y SERVICIOS NAL/BIENES Y
240101 SERVICIOS
SUMAS IGUALES
11.      Se causo la nómina del personal administrativo por valor de $18.000.000, donde se practicó retefu
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11 510101 gastos de ADMON-SUELDOS
243608 CUENTAS POR PAGAR/RETENCION EN LA FUENTE
251101 LABORAL/NOMINA

SUMAS IGUALES

12. Se pago la nómina causada.


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12 251101 LABORAL/NOMINA
111005 BANCOS

SUMAS IGUALES

13.      Se causo honorarios de un asesor laboral por $6.000.000, retefuente $600.000.


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13 511179 ADMINISTRACION/HONORARIOS
243608 CUENTAS POR PAGAR/RETENCION EN LA FUENTE
242901 HONORARIOS

SUMAS IGUALES

14.      El funcionario público, legalizo los gastos (se gasto todo lo que le dieron de anticipo).
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14 510807 GASTOS DE VIAJE
190603 ANTICIPO DE VIAJE

SUMAS IGUALES
Debe Haber
$ 80,000,000

$ 80,000,000

$ 80,000,000 $ 80,000,000

tico una retención en la fuente de $304.622.


Debe Haber
$ 14,500,000

$ 304,622

$ 14,195,378

$ 14,500,000 $ 14,500,000

cticada por $123.760


Debe Haber
$ 5,200,000
$ 123,760

$ 5,076,240

$ 5,200,000 $ 5,200,000

transferencia bancaria.
Debe Haber

$ 2,000,000

$ 2,000,000

$ 2,000,000 $ 2,000,000

Debe Haber
$ 8,000,000
$ 8,000,000
$ 8,000,000 $ 8,000,000

Debe Haber

$ 5,076,240

$ 5,076,240

$ 5,076,240 $ 5,076,240

Debe Haber
$ 3,100,000
$ 3,100,000

$ 3,100,000 $ 3,100,000

on cheque.
Debe Haber
$ 200,000
$ 200,000

$ 200,000 $ 200,000

Debe Haber
$ 1,300,000

$ 1,300,000 SE CAUSA RETECION EN LA FUENTE POR LO GENERAL ES EL 2.5%

$ 1,300,000 $ 1,300,000

to $1.400.000; servicio de teléfono por $2.300.000


Debe Haber
$ 3,800,000
$ 1,400,000 NO GENERALIZAR LOS SERVICIOS.
$ 2,300,000
$ 7,500,000
$ 7,500,000 $ 7,500,000
donde se practicó retefuente por salarios por $345.000
Debe Haber
$ 18,000,000
$ 345,000
$ 17,655,000

$ 18,000,000 $ 18,000,000

Debe Haber
$ 17,655,000
$ 17,655,000

$ 17,655,000 $ 17,655,000

Debe Haber
$ 6,000,000
$ 600,000
$ 5,400,000

$ 6,000,000 $ 6,000,000

de anticipo).
Debe Haber
$ 2,000,000
$ 2,000,000

$ 2,000,000 $ 2,000,000
GENERAL ES EL 2.5%
110501 CAJA 111005 BANCOS

Debe Haber Debe


$ 3,100,000 $ 80,000,000

$ 3,100,000 $ - $ 80,000,000

240101 BIENES Y SERVICIOS 263608 RETENCION EN LA FUENTE

Debe Haber Debe


$ 14,195,378
$ 5,076,240
$ 5,076,240 $ 7,500,000
$ 1,300,000
$ 5,076,240 $ 28,071,618

419516 IMP. DE ESPECTACULO PUBLICO 510101 SUELDOS

Debe Haber Debe


$ 3,100,000 $ 18,000,000

$ 3,100,000 $ 18,000,000

511117 SERVICIOS PUBLICOS 511121 Impresos, publicaciones, suscripciones y afilia


Debe Haber Debe
$ 3,800,000 $ 200,000
$ 1,400,000
$ 2,300,000

$ 7,500,000 $ 200,000

4111 REGALIAS 163709 Muebles, enseres y equipo de oficina


Debe Haber Debe
$ - $ 80,000,000 $ 8,000,000

$ - $ 80,000,000 $ 8,000,000
111005 BANCOS 163503 MUEBLES Y ENSERES

Haber Debe Haber


$ 5,076,240 $ 14,500,000
$ 2,000,000 $ 8,000,000
$ 200,000
$ 17,655,000
$ 24,931,240 $ 14,500,000 $ 8,000,000

08 RETENCION EN LA FUENTE 242901 HONORARIOS

Haber Debe Haber


$ 304,622 $ 5,400,000
$ 123,760
$ 345,000
$ 600,000
$ 1,373,382 $ 5,400,000

510101 SUELDOS 510807 GASTOS DE VIAJES

Haber Debe Haber


$ 2,000,000

$ 2,000,000

publicaciones, suscripciones y afiliaciones 511155Elementos de aseo, lavandería y cafetería


Haber Debe Haber
$ 1,300,000

$ 1,300,000

uebles, enseres y equipo de oficina


Haber
190603 ANTICIPO DE VIAJES

Debe Haber
$ 2,000,000
$ 2,000,000

$ 2,000,000 $ 2,000,000

251101 NOMINA

Debe Haber
$ 17,655,000
$ 17,655,000

$ 17,655,000 $ 17,655,000

511116 REPARACIONES

Debe Haber
$ 5,200,000

$ 5,200,000

511179 HONORARIOS
Debe Haber
$ 6,000,000

$ 6,000,000
BALANCE DE COMPROBACION
CODIGO CUENTA
110501 CAJA PRINCIPAL
111005 BANCOS
163503 MUEBLES Y ENSERES
163709 Muebles, enseres y equipo de oficina
190603 ANTICIPOS DE VIAJES
240101 BIENES Y SERVICIOS
242901 HONORARIOS
251101 NOMINA
263608 RETECION EN LA FUENTE
419516 IMP. ESPECTACULO PUBLICO
44111 REGALIAS
510101 SUELDO
510807 GASTOS DE VIAJE
511115 REPARACIONES
511117 SERVICIOS PUBLICOS
511121 Impresos, publicaciones, suscripciones y afiliaciones
511155 Elementos de aseo, lavandería y cafetería
511179 HONORARIOS

SUMAS IGUALES
SALDO INICIAL DEBITOS CREDITOS SALDO FINAL
0 $ 3,100,000 $ - $ 3,100,000
0 $ 80,000,000 $ 24,931,240 $ 55,068,760
0 $ 14,500,000 $ 8,000,000 $ 6,500,000
0 $ 8,000,000 $ 8,000,000
0 $ 2,000,000 $ 2,000,000 $ -
0 $ 5,076,240 $ 28,071,618 $ 22,995,378
0 $ 5,400,000 $ 5,400,000
0 $ 17,655,000 $ 17,655,000 $ -
0 $ 1,373,382 $ 1,373,382
0 $ 3,100,000 $ 3,100,000
$ 80,000,000 $ 80,000,000
0 $ 18,000,000 $ 18,000,000
0 $ 2,000,000 $ 2,000,000
0 $ 5,200,000 $ 5,200,000
0 $ 7,500,000 $ 7,500,000
0 $ 200,000 $ 200,000
0 $ 1,300,000 $ 1,300,000
0 $ 6,000,000 $ 6,000,000
0 $ - $ -

$ 170,531,240 $ 170,531,240 $ 225,737,520


CODIGO NOMBRE CUENTA DEBE
4111 REGALIAS $ 80,000,000
419516 IMP. ESPECTACULO PUBLICO $ 3,100,000
510101 SUELDO
510807 GASTOS DE VIAJE
511115 REPARACIONES
511117 SERVICIOS PUBLICOS
511121 Impresos, publicaciones, suscripciones y afiliaciones
511155 Elementos de aseo, lavandería y cafetería
511179 HONORARIOS
5499 GANANCIAS Y PERDIDAS
SUMAS IGUALES $ 83,100,000

CODIGO NOMBRE DE CUENTA DEBE


5499 GANANCIAS Y PERDIDAS $ 42,900,000
3610 perdidas O deficit del ejercicio
SUMAS IGUALES $ 42,900,000
HABER

$ 18,000,000
$ 2,000,000
$ 5,200,000
$ 7,500,000
$ 200,000
$ 1,300,000
$ 6,000,000
$ 42,900,000
$ 83,100,000

HABER

$ 42,900,000
BALANCE GENERAL
ACTIVOS
CAJA PRINCIPAL $ 3,100,000
BANCOS $ 55,068,760
MUEBLES Y ENSERES $ 6,500,000
Muebles, enseres y equipo de oficina $ 8,000,000
TOTAL DE ACTIVOS $ 72,668,760
PASIVOS
BIENES Y SERVICIOS $ 22,995,378
HONORARIOS $ 5,400,000
RETECION EN LA FUENTE $ 1,373,382
TOTAL DE PASIVO $ 29,768,760
PATRIMONIO
CAPITAL $ 42,900,000
TOTAL DE PATRIMONIO $ 42,900,000
TOTAL DE PATRIMONIO Y PASIVO $ 72,668,760

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