Proyecto de Acuerdo 021 de 2017

PROYECTO DE ACUERDO No.
DE 2017
( Octubre de 2017)
“POR MEDIO DEL CUAL SE APRUEBA EL PRESUPUESTO DE RENTAS,

RECURSOS DE CAPITAL Y APROPIACIONES DE GASTOS PARA EL
MUNICIPIO DE VILLAVICENCIO -VIGENCIA FISCAL 2018”
EL CONCEJO DEL MUNICIPIO DE VILLAVICENCIO
En uso de las facultades legales y en especial de las conferidas en el artículo 313 de

la Constitución Política de Colombia, Ley 136 de 1994, Ley 1551 de 2012, Decreto
111 de 1996 y Acuerdo 193 de 2013.
ACUERDA:
ARTICULO 1. Fijar el presupuesto de Rentas y Recursos de Capital del Municipio de

Villavicencio para la vigencia fiscal correspondiente del 1º. De Enero a 31 de
Diciembre de 2018; en la suma de SEISCIENTOS VEINTINUEVE MIL CIENTO DOS
MILLONES NOVECIENTOS VEINTIUN MIL SEISCIENTOS TRECE PESOS MCTE
($629.102.921.613), así:
PRESUPUESTO DE INGRESOS DEL MUNICIPIO DE VILLAVICENCIO 629,102,921,613

VIGENCIA 2018
0401 - 01 INGRESOS ADMINISTRACION CENTRAL 625,836,409,494

0401 - 0101 INGRESOS C ORRIENTES 205,532,593,632
0401 - 0102 INGRESOS DE C APITAL 41,924,485,548
0402 - 0103 FONDO ESPEC IALES 378,379,330,314
INSTITUTOS DESCENTRALIZADOS
SECCION 5
,05 INSTITUTO MUNICIPAL DE DEPORTE- IMDER 162,407,217
,0501 INGRESOS C ORRIENTES 162,407,217
SECCION 6
,06 INSTITUTO DE TURISMO DE VILLAVICENCIO 393,790,336
,0601 INGRESOS C ORRIENTES 393,790,336
SECCION 7
,07 CORPORACION CULTURAL MUNICIPAL-CORCUMVI 2,710,314,566
,0701 INGRESOS C ORRIENTES 2,710,314,566
TOTAL PRESUPUESTO DE INGRESOS - DESCENTRALIZADOS 3,266,512,119
ARTICULO 2. Fijar el presupuesto de Apropiaciones de los Gastos del Municipio de

Villavicencio para la vigencia fiscal correspondiente del 1º. De Enero a 31 de
Diciembre de 2018; en la suma de SEISCIENTOS VEINTINUEVE MIL CIENTO DOS
MILLONES NOVECIENTOS VEINTIUN MIL SEISCIENTOS TRECE PESOS MCTE
($629.102.921.613), así:
1
PROYECTO DE ACUERDO No. DE 2017
( Octubre de 2017)

PRESUPUESTO DE GASTOS DEL MUNICIPIO DE VILLAVICENCIO

VIGENCIA 2018 629,102,921,613
CODIGO SECCION 1
CONTRALORIA MUNICIPAL 2,700,957,246
01 - 0 - 1 GASTOS DE FUNC IONAMIENTO 2,700,957,246
SECCION 2
CONCEJO MUNICIPAL 3,483,677,045

SECCION 3
PERSONERIA MUNICIPAL 2,293,520,328
SECCION 4
04 - 0 - ADMINISTRACION CENTRAL 617,358,254,875
0401 - 1 - GASTOS DE FUNCIONAMIENTO 108,183,185,955
0401 - 2 - DEUDA PUBLICA 33,659,067,749
0401 - 3 - INVERSION 475,516,001,171

0401 - 3 - 1 DESPACHO Y SECRETARIAS 88,306,791,817
0401 - 3 - 1 3 SECTOR AGUA POTABLE Y SANEAMIENTO BASICO 482,040,000
0401 - 3 - 1 3 1 INFRAESTRUCTURA PROPIA DEL SECTOR 482,040,000
0401 - 3 - 1 3 1 1 CONSTRUCCION 482,040,000
PROG. 17: UNIDOS PODEMOS MEJORAR LA PRESTACION DEL
0401 - 3 - 1 3 1 1 1
SERVICIO DE ACUEDUCTO Y ALCANTARILLADO MUNICIPAL 482,040,000
SUBP. 30: GARANTIZAR LA PRESTAC ION DEL SERVIC IO DE
0401 - 3 - 1 3 1 1 1 1
AC UEDUC TO Y ALC ANTARILLADO 482,040,000
0401 - 3 - 1 4 SECTOR DEPORTE Y RECREACION 3,868,959,493

0401 - 3 - 1 4 1 INFRAESTRUCTURA PROPIA DEL SECTOR 554,550,075
0401 - 3 - 1 4 1 1 CONSTRUCCION 554,550,075
PROG. 11: UNIDOS PODEMOS AMPLIAR Y MEJORAR LA
0401 - 3 - 1 4 1 1 1
INFRAESTRUCTURA DEPORTIVA Y RECREATIVA 404,550,075
SUBP. 21: C ONSTRUIR Y MEJORAR LOS ESC ENARIOS DEPORTIVOS Y
0401 - 3 - 1 4 1 1 1 1
REC REATIVOS 404,550,075
PROG. 12: UNIDOS PODEMOS FORTALECER LA
0401 - 3 - 1 4 1 1 2
INSTITUCIONALIDAD DEL DEPORTE Y LA RECREACION DE 150,000,000
VILLAVICENCIO
SUBP. 22: LIDERAR Y POSIC IONAR EL DEPORTE Y LA REC REAC ION DE
0401 - 3 - 1 4 1 1 2 1
VILLAVIC ENC IO 150,000,000
0401 - 3 - 1 4 3 RECURSO HUMANO 3,314,409,418
0401 - 3 - 1 4 3 2 PROTECCION Y BIENESTAR SOCIAL 3,314,409,418
PROG. 12: UNIDOS PODEMOS FORTALECER LA
0401 - 3 - 1 4 3 2 1
VILLAVICENCIO
0401 - 3 - 1 4 3 2 1 1
0401 - 3 - 1 4 3 2 1 2 SUBP. 23: FORTALEC IMIENTO INSTITUC IONAL 0
0401 - 3 - 1 4 3 2 2 PROG. 13: UNIDOS PODEMOS APROVECHAR EL TIEMPO LIBRE 3,114,409,418
0401 - 3 - 1 4 3 2 2 1 SUBP. 24: SER MAS INC LUYENTES 3,114,409,418
0401 - 3 - 1 5 SECTOR CULTURA 995,551,370

0401 - 3 - 1 5 3 RECURSO HUMANO 995,551,370
PROG. 14: UNIDOS PODEMOS DIGNIFICAR NUESTRO PATRIMONIO
0401 - 3 - 1 5 3 1
CULTURAL 37,000,000
0401 - 3 - 1 5 3 1 1 SUBP. 25: PROTEGER NUESTRO PATRIMONIO C ULTURAL E INMATERIAL 37,000,000
2
( Octubre de 2017)

PROG. 15: UNIDOS PODEMOS FOMENTAR EL TALENTO LOCAL,

0401 - 3 - 1 5 3 2
FOMENTAR Y APOYAR EL ACCESO A BIENES Y SERVICIOS 838,551,370
0401 - 3 - 1 5 3 2 1 SUBP. 26: HAC ER DE VILLAVO "UNA C IUDAD LEC TORA" 300,000,000
SUBP. 27: POTENC IAR LA FORMAC ION EN LAS EXPRESIONES
0401 - 3 - 1 5 3 2 2
MULTIC ULTURALES DE FORMA INC LUYENTE 319,275,685
SUBP. 28: POR LA SOSTENIBILIDAD DE LA INFRAESTRUC TURA
0401 - 3 - 1 5 3 2 3
C ULTURAL DEL MUNIC IPIO DE VILLAVIC ENC IO 219,275,685
PROG. 16: UNIDOS PODEMOS TENER UNA CULTURA MAS
0401 - 3 - 1 5 3 3
INNOVADORA 120,000,000
0401 - 3 - 1 5 3 3 1 SUBP. 29: OTORGAR ESTIMULOS E INC ENTIVOS C ULTURALES 120,000,000
0401 - 3 - 1 7 SECTOR VIVIENDA 20,127,274,726

0401 - 3 - 1 7 1 INFRAESTRUCTURA PROPIA DEL SECTOR 20,127,274,726
0401 - 3 - 1 7 1 1 CONSTRUCCION 20,127,274,726
PROG. 10: UNIDOS PODEMOS GESTIONAR VIVIENDAS PARA
0401 - 3 - 1 7 1 1 1
HOGARES 20,127,274,726
SUBP. 18: C ONSTRUC C ION Y MEJORAMIENTO DE VIVIENDA NUEVA
0401 - 3 - 1 7 1 1 1 3
URBANA Y RURAL 19,869,674,726
0401 - 3 - 1 7 1 1 1 4 SUBP. 19: BARRIOS INTERVENIDOS 257,600,000
0401 - 3 - 1 8 SECTOR AGROPECUARIO Y PROMOCION DEL DESARROLLO 2,523,051,920

0401 - 3 - 1 8 3 RECURSO HUMANO 2,523,051,920
0401 - 3 - 1 8 3 1 DIVULGACION, ASISTENCIA TECNICA Y CAPACITACION 1,353,051,920
PROG. 19: UNIDOS PODEMOS FORTALECER EL CRECIMIENTO
0401 - 3 - 1 8 3 1 1 PRODUCTIVO DEL SECTOR RURAL CON ENFOQUE DIFERENCIAL,
EQUIDAD E INCLUSION 1,353,051,920
SUBP. 32: AMPLIAR LA C APAC IDAD TEC NIC A Y OPERATIVA DE LOS
0401 - 3 - 1 8 3 1 1 1
PEQUEÑOS Y MEDIANOS PRODUC TORES RURALES 1,353,051,920
PROG. 20: UNIDOS PODEMOS DESARROLLAR ESTRATEGIAS DE
0401 - 3 - 1 8 3 2 1 COMPETITIVIDAD PARA EL SECTOR RURAL CON EQUIDAD,
INCLUSION, ENFOQUE DIFERENCIAL Y DERECHOS HUMANOS 370,000,000
SUBP. 33: FORTALEC IMIENTO DE LAS C ADENAS PRODUC TIVAS
0401 - 3 - 1 8 3 2 1 1
PRIORIZADAS 100,000,000
SUBP. 34: GARANTIZAR LA SEGURIDAD ALIMENTARIA DEL MUNIC IPIO
0401 - 3 - 1 8 3 2 1 2
DE VILLAVIC ENC IO 185,000,000
SUBP. 35: APOYAR A LOS ESPAC IOS DE PLANEAC ION, C ONC ERTAC ION
0401 - 3 - 1 8 3 2 1 3
Y PROMOC ION DE MERC ADOS RURALES 85,000,000
0401 - 3 - 1 8 3 2 2 PROG. 21: UNIDOS PODEMOS FOMENTAR EL EMPLEO 480,000,000
SUBP. 36: PROMOVER LA C REAC ION DE TRABAJO DEC ENTE PARA EL
0401 - 3 - 1 8 3 2 2 1
MUNIC IPIO DE VILLAVIC ENC IO 480,000,000
PROG. 22: UNIDOS PODEMOS GENERAR EL DESARROLLO
0401 - 3 - 1 8 3 2 3
EMPRESARIAL 320,000,000
0401 - 3 - 1 8 3 2 3 1 SUBP. 37: HAC ER DE VILLAVIC ENC IO UNA C IUDAD EMPRENDEDORA 320,000,000
0401 - 3 - 1 9 SECTOR TRANSPORTE 32,010,220,190

0401 - 3 - 1 9 1 VIAS 25,358,595,236
0401 - 3 - 1 9 1 1 INFRAESTRUCTURA PROPIA DEL SECTOR 24,858,595,236
0401 - 3 - 1 9 1 1 1 CONSTRUCCION Y MEJORAMIENTO 24,858,595,236
0401 - 3 - 1 9 1 1 1 1 PROG. 25: UNIDOS PODEMOS CON LA INFRAESTRUCTURA VIAL 24,858,595,236
SUBP. 41: C ONSTRUC C ION, REHABILITAC ION Y MANTENIMIENTO DE LA
0401 - 3 - 1 9 1 1 1 1 1
MALLA VIAL 24,858,595,236
0401 - 3 - 1 9 1 2 DOTACION PROPIA DEL SECTOR 400,000,000
0401 - 3 - 1 9 1 2 3 ADQUISICION, PRODUCCION Y MANTENIMIENTO 400,000,000
0401 - 3 - 1 9 1 2 3 1 PROG. 25: UNIDOS PODEMOS CON LA INFRAESTRUCTURA VIAL 400,000,000
SUBP. 42: RENOVAR Y MANTENER MAQUINARIA, VEHIC ULOS Y EQUIPO
0401 - 3 - 1 9 1 2 3 1 1
DE LA SEC RETARIA DE INFRAESTRUC TURA 400,000,000
0401 - 3 - 1 9 1 4 INVESTIGACION Y ESTUDIOS 0
LEVANTAMIENTO Y ACTUALIZACION DE INFORMACION PARA
0401 - 3 - 1 9 1 4 5
PROCESAMIENTO 0
0401 - 3 - 1 9 1 4 5 1 PROG. 24: UNIDOS PODEMOS DISEÑAR INFRAESTRUCTURA VIAL 0
0401 - 3 - 1 9 1 4 5 1 1 SUBP. 40: REALIZAR ESTUDIOS DE PREINVERSION 0
3
( Octubre de 2017)

0401 - 3 - 1 9 1 5 ADMINISTRACION DEL ESTADO 100,000,000

0401 - 3 - 1 9 1 5 1 PROG. 25: UNIDOS PODEMOS CON LA INFRAESTRUCTURA VIAL 100,000,000
0401 - 3 - 1 9 1 5 1 1 SUBP. 43: MEJORAMIENTO DE INFRAESTRUC TURA PROPIA DEL SEC TOR 100,000,000
0401 - 3 - 1 9 2 MOVILIDAD 5,131,987,013
0401 - 3 - 1 9 2 1 INFRAESTRUCTURA PROPIA DEL SECTOR 2,016,700,000
0401 - 3 - 1 9 2 1 3 MEJORAMIENTO
PROG. 32: UNIDOS PODEMOS TENER UNA MEJOR MOVILIDAD EN
0401 - 3 - 1 9 2 1 3 1
VILLAVICENCIO 2,016,700,000
SUBP. 52: SEÑALIZAR Y DEMARC AR LAS VIAS DE VILLAVIC ENC IO Y
0401 - 3 - 1 9 2 1 3 1 2
TENER UNA RED SEMAFORIC A C ONFIABLE Y MODERNA 2,016,700,000
0401 - 3 - 1 9 2 3 RECURSO HUMANO 3,115,287,013
0401 - 3 - 1 9 2 3 2 PROTECCION Y BIENESTAR SOCIAL 3,115,287,013
PROG. 31: UNIDOS PODEMOS MEJORAR LA SEGURIDAD VIAL EN
0401 - 3 - 1 9 2 3 2 1
0401 - 3 - 1 9 2 3 2 1 1 SUBP. 49: GESTION DE LA SEGURIDAD VIAL 1,180,127,636
PROG. 32: UNIDOS PODEMOS TENER UNA MEJOR MOVILIDAD EN
0401 - 3 - 1 9 2 3 2 2
SUBP. 50: PLANIFIC AR Y DISEÑAR EL TRANSPORTE NO MOTORIZADO Y
0401 - 3 - 1 9 2 3 2 2 1 PUBLIC O QUE GARANTIC E C ONEC TIVIDAD Y TRANSPORTE DIGNO A
SUS USUARIOS 120,000,000
SUBP. 51: AC TUALIZAR Y DESARROLLAR NUEVOS SISTEMAS DE
0401 - 3 - 1 9 2 3 2 2 2 INFORMAC ION OPERATIVOS, LOGISTIC OS Y TEC NOLOGIC OS PARA
SUBP. 53: ESTRUC TURAR Y FORTALEC ER LA INSTITUC IONALIDAD PARA
0401 - 3 - 1 9 2 3 2 2 3 LA IMPLEMENTAC ION DE LA POLITIC A DE MOVILIDAD SOSTENIBLE,
SEGURA E INTELIGENTE 1,715,159,377
0401 - 3 - 1 9 3 ESPACIO PUBLICO 1,519,637,941
0401 - 3 - 1 9 3 3 RECURSO HUMANO 1,519,637,941
0401 - 3 - 1 9 3 3 2 PROTECCION Y BIENESTAR SOCIAL 1,519,637,941
PROG. 33: UNIDOS PODEMOS DISPONER DE MAS ESPACIO
0401 - 3 - 1 9 3 3 2 1
PUBLICO VERDE Y RECREATIVO 1,519,637,941
SUBP. 54: C ONTROL DEL ESPAC IO PUBLIC O URBANO Y RURAL DEL
0401 - 3 - 1 9 3 3 2 1 1
MUNIC IPIO DE VILLAVIC ENC IO 1,519,637,941
0401 - 3 - 1 10 SECTOR AMBIENTAL 2,838,322,470

0401 - 3 - 1 10 2 DOTACION 1,369,674,726
0401 - 3 - 1 10 2 1 PROPIA DEL SECTOR 1,369,674,726
PROG. 34: UNIDOS PODEMOS GESTIONAR UN AMBIENTE
0401 - 3 - 1 10 2 1 1
SOSTENIBLE 1,369,674,726
0401 - 3 - 1 10 2 1 1 1 SUBP. 55: C ONSERVAR EL REC URSO HIDRIC O 1,369,674,726
0401 - 3 - 1 10 3 RECURSO HUMANO 1,468,647,744
PROG. 34: UNIDOS PODEMOS GESTIONAR UN AMBIENTE
0401 - 3 - 1 10 3 2 1
SOSTENIBLE 1,468,647,744
0401 - 3 - 1 10 3 2 1 1 SUBP. 55: C ONSERVAR EL REC URSO HIDRIC O 708,647,744
0401 - 3 - 1 10 3 2 1 2 SUBP. 56: GESTION INTERSEC TORIAL 760,000,000
SECTOR ATENCION A GRUPOS VULNERABLES - PROMOCION

0401 - 3 - 1 14 7,956,248,934
SOCIAL
0401 - 3 - 1 14 1 1 CONSTRUCCION Y MEJORAMIENTO 1,379,081,767
PROG. 5: UNIDOS PODEMOS IMPULSAR EL EMPODERAMIENTO
0401 - 3 - 1 14 1 1 1
SOCIAL Y COMUNITARIO 1,379,081,767
SUBP. 9: FORTALEC ER LA INC LUSION SOC IAL, PROTEC C ION Y
0401 - 3 - 1 14 1 1 1 1
GARANTIA DE DEREC HOS DE LOS GRUPOS DE ESPC IAL PROTEC C ION 1,379,081,767
0401 - 3 - 1 14 3 RECURSO HUMANO 6,577,167,167
PROG. 5: UNIDOS PODEMOS IMPULSAR EL EMPODERAMIENTO
0401 - 3 - 1 14 3 2 1
SOCIAL Y COMUNITARIO 6,077,167,167
SUBP. 9: FORTALEC ER LA INC LUSION SOC IAL, PROTEC C ION Y
0401 - 3 - 1 14 3 2 1 1
GARANTIA DE DEREC HOS DE LOS GRUPOS DE ESPEC IAL PROTEC C ION 5,316,267,167
SUBP. 10: BRINDAR PREVENC ION Y PROTEC C ION, ATENC ION Y
0401 - 3 - 1 14 3 2 1 2 535,000,000
ASISTENC IA Y REPARAC ION INTEGRAL A LAS VIC TIMAS DEL
0401 - 3 - 1 14 3 2 1 3 SUBP. 11: PROMOVER Y FORTALEC ER LA PARTIC IPAC ION INC IDENTE 225,900,000
DE LA C IUDADANIA Y SUS ORGANIZAC IONES
4
( Octubre de 2017)

PROG. 6: UNIDOS PODEMOS GARANTIZAR LOS DERECHOS

0401 - 3 - 1 14 3 2 2
HUMANOS DE LAS MUJERES DE VILLAVICENCIO 415,000,000
0401 - 3 - 1 14 3 2 2 1 SUBP. 12: GESTION DE LOS DEREC HOS DE LA MUJER 415,000,000
0401 - 3 - 1 14 3 2 3 PROG. 7: PARTICIPACION Y REPRESENTACION DE LAS MUJERES 85,000,000
0401 - 3 - 1 14 3 2 3 1 SUBP. 13: EMPODERAMIENTO FEMENINO 85,000,000
0401 - 3 - 1 15 SECTOR EQUIPAMIENTO 7,187,370,691

0401 - 3 - 1 15 1 1 CONSTRUCCION Y MEJORAMIENTO 7,087,370,691
0401 - 3 - 1 15 1 1 1 PROG. 28: UNIDOS PODEMOS CON EL EQUIPAMIENTO MUNICIPAL 7,087,370,691
SUBP. 46: C ONSTRUIR, REHABILITAR, MODERNIZAR Y DOTAR LOS
0401 - 3 - 1 15 1 1 1 1 7,087,370,691
EQUIPAMIENTOS MUNIC IPALES
0401 - 3 - 1 15 4 INVESTIGACION Y ESTUDIOS 100,000,000
0401 - 3 - 1 15 4 2 ESTUDIOS DE PREINVERSION 100,000,000
0401 - 3 - 1 15 4 2 1 PROG. 27: UNIDOS PODEMOS DISEÑAR EQUIPAMIENTO 100,000,000
0401 - 3 - 1 15 4 2 1 1 MUNICIPAL
SUBP. 45: REALIZAR ESTUDIOS DE PREINVERSION 100,000,000
0401 - 3 - 1 17 SECTOR FORTALECIMIENTO INSTITUCIONAL 5,707,536,312

0401 - 3 - 1 17 3 RECURSO HUMANO 700,000,000
0401 - 3 - 1 17 3 2 PROMOCION DEL DESARROLLO 700,000,000
PROG. 40: UNIDOS PODEMOS FORTALECER EL DESARROLLO
0401 - 3 - 1 17 3 2 1 700,000,000
INSTITUCIONAL INCLUYENTE
0401 - 3 - 1 17 3 2 1 1 SUBP. 63: FORTALEC ER EL BIENESTAR INSTITUC IONAL 410,000,000
0401 - 3 - 1 17 3 2 1 2 SUBP. 64: IMPLEMENTAR UN SISTEMA INTEGRADO DE GESTION 120,000,000
0401 - 3 - 1 17 3 2 1 3 SUBP. 65: ORGANIZAR NUESTROS BIENES 170,000,000
0401 - 3 - 1 17 5 ADMINISTRACION DEL ESTADO 5,007,536,312
ASISTENCIA TECNICA, DIVULGACION Y CAPACITACION A
0401 - 3 - 1 17 5 1 SERVIDORES PUBLICOS PARA EL APOYO DE LA ADMINISTRACION 567,826,556
DEL ESTADO
PROG. 39: UNIDOS PODEMOS FORTALECER Y DESARROLLAR LAS
0401 - 3 - 1 17 5 1 1 567,826,556
COMUNICACIONES
0401 - 3 - 1 17 5 1 1 1 SUBP. 62: UNIDOS C OMUNIC ANDO 567,826,556
ADMINISTRACION, ATENCION, CONTROL Y ORGANIZACION
0401 - 3 - 1 17 5 2 INSTITUCIONAL PARA EL APOYO A LA ADMINISTRACION DEL 4,439,709,756
ESTADO
PROG. 36: UNIDOS PODEMOS ORDENAR EL DESARROLLO
0401 - 3 - 1 17 5 2 1 3,337,309,756
MUNICIPAL SOSTENIBLE Y COMPETITIVO
0401 - 3 - 1 17 5 2 1 1 SUBP. 58: GESTION INTEGRAL DEL TERRITORIO 3,337,309,756
0401 - 3 - 1 17 5 2 2 PROG. 37: UNIDOS PODEMOS MEJORAR LOS INGRESOS 402,400,000
MUNICIPALES
SUBP. 59: FORTALEC ER LOS INGRESOS Y LA FINANC IAC ION DEL
0401 - 3 - 1 17 5 2 2 1 402,400,000
DESARROLLO
PROG. 38: UNIDOS PODEMOS FORTALECER LA INCLUSION SOCIAL
0401 - 3 - 1 17 5 2 3 700,000,000
Y TECNOLOGICA
0401 - 3 - 1 17 5 2 3 1 SUBP. 60: AVANZAR EN LAS NUEVAS TIC ´S 240,000,000
SUBP. 61: FORTALEC ER LOS SERVIC IOS Y LA INFRAESTRUC TURA TIC
0401 - 3 - 1 17 5 2 3 2 460,000,000
0401 - 3 - 1 18 SECTOR JUSTICIA Y SEGURIDAD 2,110,215,711

ATENCION, CONTROL Y ORGANIZACION INSTITUCIONAL PARA EL
0401 - 3 - 1 18 5 3 2,110,215,711
APOYO A LA ADMINISTRACION DEL ESTADO
PROG. 8: UNIDOS PODEMOS RECUPERAR LA SEGURIDAD Y LA
0401 - 3 - 1 18 5 3 1 1,870,215,711
CONVIVENCIA CIUDADANA
SUBP. 14: REC UPERAR LA C ULTURA Y SEGURIDAD C IUDADANA C ON
0401 - 3 - 1 18 5 3 1 1 1,870,215,711
GARANTIA DE DEREC HOS
0401 - 3 - 1 18 5 3 2 PROG. 9: UNIDOS PODEMOS TENER ACCESO A LA JUSTICIA 240,000,000
SUBP. 15: AC C ESO A LA JUSTIC IA C ON EQUIDAD, C ALIDAD Y
0401 - 3 - 1 18 5 3 2 1 240,000,000
C ONFIANZA
5
( Octubre de 2017)

0401 - 3 - 1 20 SECTOR TURISMO 2,500,000,000

0401 - 3 - 1 20 5 2 INSTITUCIONAL PARA EL APOYO A LA ADMINISTRACION DEL 2,500,000,000
ESTADO
PROG. 23: UNIDOS PODEMOS MEJORAR LA PLANEACION,
0401 - 3 - 1 20 5 2 1 PROMOCION Y LA COMPETITIVIDAD TURISTICA DE 2,500,000,000
VILLAVICENCIO
SUBP. 38: ARTIC ULAC ION INTERINSTITUC IONAL A NIVEL REGIONAL,
0401 - 3 - 1 20 5 2 1 1 NAC IONAL E INTERNAC IONAL PARA DESARROLLAR UN DESTINO MAS
C OMPETITIVO Y SOSTENIBLE 2,130,000,000
SUBP. 39: GESTIONAR LA C ONSTRUC C ION Y/O MEJORAMIENTO DE LA
0401 - 3 - 1 20 5 2 1 2
INFRAESTRUC TURA TURISTIC A 370,000,000
0402 - FONDO DE EDUCACION 192,623,231,410

0402 - 3 - INVERSION 192,623,231,410
0402 - 3 - 2 SECTOR EDUCACION 192,623,231,410
0402 - 3 - 2 1 PRESTACION DE SERVICIO 170,788,282,178
0402 - 3 - 2 1 3 RECURSO HUMANO 170,788,282,178
PROG. 1: UNIDOS POR EL ACCESO Y PERMANENCIA CON EQUIDAD
0402 - 3 - 2 1 3 2 1
E INCLUSION 170,788,282,178
0402 - 3 - 2 1 3 2 1 1 SUBP. 1: C OBERTURA EDUC ATIVA 170,788,282,178
0402 - 3 - 2 1 3 2 1 1 1 2APOYO A LA OPERACION Y COBERTURA 32,434,802,937
0402 - 3 - 2 2 CALIDAD EDUCATIVA 12,105,642,605
0402 - 3 - 2 2 3 RECURSO HUMANO 12,105,642,605
PROG. 2: UNIDOS POR LA JORNADA UNICA, LA CALIDAD
0402 - 3 - 2 2 3 2 1
EDUCATIVA Y LA PROMOCION DE LA CONVIVENCIA EN PAZ 12,105,642,605
SUBP. 2: C ALIDAD EDUC ATIVA C ON INFRAESTRUC TURA Y JORNADA
0402 - 3 - 2 2 3 2 1 1
UNIC A 11,792,642,605
SUBP. 3: EN C AMINO DE LA EXC ELENC IA EDUC ATIVA C ON ENFOQUE
0402 - 3 - 2 2 3 2 1 2
DIFERENC IAL Y C OMPETENC IAS BILINGÜES 313,000,000
0402 - 3 - 2 3 CALIDAD GRATUIDAD 6,055,750,026
0402 - 3 - 2 3 3 RECURSO HUMANO 6,055,750,026
0402 - 3 - 2 3 3 2 1
0402 - 3 - 2 3 3 2 1 1
UNIC A 6,055,750,026
0402 - 3 - 2 4 OTROS GASTOS EN EDUCACION 3,673,556,601
0402 - 3 - 2 4 3 RECURSO HUMANO 3,673,556,601
0402 - 3 - 2 4 3 2 1
0402 - 3 - 2 4 3 2 1 1
UNIC A 3,673,556,601
0403 - FONDO DE SALUD 179,611,279,006

0403 - 1 - GASTOS DE FUNCIONAMIENTO 968,277,965
0403 - 3 - INVERSION 178,643,001,041
0403 - 3 - 4 SECTOR SALUD 178,643,001,041
0403 - 3 - 4 1 REGIMEN SUBSIDIADO 172,853,046,196
0403 - 3 - 4 1 3 RECURSO HUMANO 172,853,046,196
0403 - 3 - 4 1 3 2 1 PROG. 4: UNIDOS PODEMOS GESTIONAR LA SALUD PUBLICA 172,853,046,196
0403 - 3 - 4 1 3 2 1 1 SUBP. 6: GESTION DEL ASEGURAMIENTO 172,853,046,196
0403 - 3 - 4 2 SALUD PUBLICA 4,391,050,910
0403 - 3 - 4 2 3 RECURSO HUMANO 4,391,050,910
PROG. 3: UNIDOS PODEMOS PROMOVER LA SALUD PARA TODOS Y
0403 - 3 - 4 2 3 2 1
CON TODOS 1,612,292,364
0403 - 3 - 4 2 3 2 1 1 SUBP. 4: PROMOVIENDO LA SALUD C OLEC TIVA 1,612,292,364
6
( Octubre de 2017)


0403 - 3 - 4 2 3 2 2 1 SUBP. 5: GESTION DE LAS INTERVENC IONES EN SALUD PUBLIC A 2,778,758,546
PRESTACION DE SERVICIOS A LA POBLACION POBRE EN LO NO
0403 - 3 - 4 3
CUBIERTO CON SUBSIDIOS A LA DEMANDA 1,098,903,935
0403 - 3 - 4 3 3 RECURSO HUMANO 1,098,903,935
0403 - 3 - 4 3 3 2 1 1 SUBP. 7: GESTION DE LA PRESTAC ION DE SERVIC IOS 1,098,903,935
0403 - 3 - 4 4 OTROS GASTOS EN SALUD 300,000,000
0403 - 3 - 4 43 RECURSO HUMANO 300,000,000
0403 - 3 - 4 432 PROTECCION Y BIENESTAR SOCIAL 300,000,000
0403 - 3 - 4 4321 PROG. 4: UNIDOS PODEMOS GESTIONAR LA SALUD PUBLICA 300,000,000
0403 - 3 - 4 4 3 2 1 1 SUBP. 5: GESTION DE LAS INTERVENC IONES EN SALUD PUBLIC A 300,000,000
0403 - 3 - 4 4 3 2 1 5 SUBP. 8: OTRAS INVERSIONES EN SALUD 0
0404 - FONDO DE SEGURIDAD 3,229,791,763

0404 - 3 - INVERSION 3,229,791,763
0404 - 3 - 1 DESPACHOS Y SECRETARIAS 3,229,791,763
0404 - 3 - 1 18 SECTOR JUSTICIA Y SEGURIDAD 3,229,791,763
ATENCION, CONTROL Y ORGANIZACION INSTITUCIONAL PARA EL
0404 - 3 - 1 18 5 3 3,229,791,763
APOYO A LA ADMINISTRACION DEL ESTADO
PROG. 8: UNIDOS PODEMOS RECUPERAR LA SEGURIDAD Y LA
0404 - 3 - 1 18 5 3 1 3,229,791,763
CONVIVENCIA CIUDADANA
SUBP. 14: REC UPERAR LA C ULTURA Y SEGURIDAD C IUDADANA C ON
0404 - 3 - 1 18 5 3 1 1 3,229,791,763
GARANTIA DE DEREC HOS
0405 - FONDO DE REDISTRIBUCION DEL INGRESO 9,695,092,103

0405 - 3 - INVERSION 9,695,092,103
0405 - 3 - 3 AGUA POTABLE Y SANEAMIENTO BASICO 9,695,092,103
0405 - 3 - 3 1 PROG. 17: UNIDOS PODEMOS MEJORAR LA PRESTACION DEL 9,695,092,103
0405 - 3 - 3 1 1 SERVICIO
SUBP. 30:DEGARANTIZAR
ACUEDUCTO YLAALCANTARILLADO MUNICIPAL
PRESTAC ION DEL SERVIC IO DE 9,695,092,103
AC UEDUC TO Y ALC ANTARILLADO
0406 - FONDO PARA LE GESTION DE RIEGOS Y DESASTRES 2,848,093,037
0406 - 3 - INVERSION 2,848,093,037
0406 - 3 - 12 SECTOR PREVENCION Y ATENCION DE DESASTRES 2,848,093,037
0406 - 3 - 12 1 INFRAESTRUCTURA PROPIA DEL SECTOR 950,000,000
0406 - 3 - 12 1 1 CONSTRUCCION 950,000,000
PROG. 35: UNIDOS PODEMOS SALVAR VIDAS CON LA GESTION
0406 - 3 - 12 1 1 1 950,000,000
INTEGRAL DEL RIESGO DE DESASTRES
0406 - 3 - 12 1 1 1 1 SUBP. 57: POTENC IAR LA GESTION DEL RIESGO Y C AMBIO C LIMATIC O 950,000,000
0406 - 3 - 12 5 ADMINISTRACION DEL ESTADO 1,898,093,037
0406 - 3 - 12 5 2 INSTITUCIONAL PARA EL APOYO A LA ADMINISTRACION DEL
ESTADO 1,898,093,037
PROG. 35: UNIDOS PODEMOS SALVAR VIDAS CON LA GESTION
0406 - 3 - 12 5 2 1
INTEGRAL DEL RIESGO DE DESASTRES 1,898,093,037
0406 - 3 - 12 5 2 1 1 SUBP. 57: POTENC IAR LA GESTION DEL RIESGO Y C AMBIO C LIMATIC O
1,898,093,037
0407 - PRESUPUESTO PARTICIPATIVO 170,000,000

0407 - 3 - INVERSION 170,000,000
0407 - 3 - 16 DESARROLLO COMUNITARIO 170,000,000
0407 - 3 - 16 5 ADMINISTRACION DEL ESTADO 170,000,000
0407 - 3 - 16 5 2 ADMINISTRACION, ATENCION, CONTROL Y ORGANIZACION 170,000,000
0407 - 3 - 16 5 2 1 INSTITUCIONAL
PROG. PARA EL
36: UNIDOS APOYO A LA
PODEMOS ADMINISTRACION
ORDENAR DEL
EL DESARROLLO 170,000,000
0407 - 3 - 16 5 2 1 1 MUNICIPAL
SUBP. SOSTENIBLE
58: GESTION Y COMPETITIVO
INTEGRAL DEL TERRITORIO 170,000,000
0408 - FONDO DE PENSIONES 5,167,072,070

0408 - 1 - GASTOS DE FUNC IONAMIENTO 5,167,072,070
7
( Octubre de 2017)

PRESUPUESTO DE GASTOS - INSTITUTOS DESCENTRALIZADOS 3,266,512,119
SECCION O8 RECURSOS TRANSFERENCIAS

INSTITUTO MUNICIPAL DE DEPORTE PROPIOS
TOTAL GASTOS 162,407,217 4,907,133,126

51 FUNCIONAMIENTO 1,038,173,633
511 -02 GASTOS DE FUNC IONAMIENTO 1,038,173,633
53 INVERSION 162,407,217 3,868,959,493
531 INFRAESTRUCTURA PROPIA DEL SECTOR 67,965,318 554,550,075
5311 CONSTRUCCION 67,965,318 554,550,075
53111 PROG. 11: UNIDOS PODEMOS AMPLIAR Y MEJORAR LA
INFRAESTRUCTURA DEPORTIVA Y RECREATIVA 67,965,318 404,550,075
531111 SUBP. 21: C ONSTRUIR Y MEJORAR LOS ESC ENARIOS DEPORTIVOS Y
REC REATIVOS 67,965,318 404,550,075
53112 PROG. 12: UNIDOS PODEMOS FORTALECER LA
VILLAVICENCIO
531121 SUBP. 22: LIDERAR Y POSIC IONAR EL DEPORTE Y LA REC REAC ION DE
150,000,000
VILLAVIC ENC IO
533 RECURSO HUMANO 94,441,899 3,314,409,418
5332 PROTECCION Y BIENESTAR SOCIAL 94,441,899 3,314,409,418
53321 PROG. 12: UNIDOS PODEMOS FORTALECER LA
INSTITUCIONALIDAD DEL DEPORTE Y LA RECREACION DE 0 200,000,000
533211 VILLAVICENCIO
VILLAVIC ENC IO 0 200,000,000
533212 SUBP. 23: FORTALEC IMIENTO INSTITUC IONAL 0 0
53322 PROG. 13: UNIDOS PODEMOS APROVECHAR EL TIEMPO LIBRE 94,441,899 3,114,409,418
533221 SUBP. 24: SER MAS INC LUYENTES 94,441,899 3,114,409,418
SECCION O9 RECURSOS TRANSFERENCIAS

INSTITUTO DE TURISMO DE VILLAVICENCIO PROPIOS
TOTAL GASTOS 393,790,336 3,914,625,907

61 FUNCIONAMIENTO 53,619,493 1,414,625,907
63 INVERSION 340,170,843 2,500,000,000
635 ADMINISTRACION DEL ESTADO 340,170,843 2,500,000,000
6352 ADMINISTRACION, ATENCION, CONTROL Y ORGANIZACION
INSTITUCIONAL PARA EL APOYO A LA ADMINISTRACION DEL
ESTADO 340,170,843 2,500,000,000
63521 PROG. 23: UNIDOS PODEMOS MEJORAR LA PLANEACION,
PROMOCION Y LA COMPETITIVIDAD TURISTICA DE
VILLAVICENCIO 340,170,843 2,500,000,000
635211 SUBP. 38: ARTIC ULAC ION INTERINSTITUC IONAL A NIVEL REGIONAL,
NAC IONAL E INTERNAC IONAL PARA DESARROLLAR UN DESTINO MAS
C OMPETITIVO Y SOSTENIBLE 190,170,843 2,130,000,000
635212 SUBP. 39: GESTIONAR LA C ONSTRUC C ION Y/O MEJORAMIENTO DE LA 370,000,000
INFRAESTRUC TURA TURISTIC A 150,000,000
SECCION 10 RECURSOS TRANSFERENCIAS

CORPORACIÓN CULTURAL MUNICIPAL DE VILLAVICENCIO PROPIOS
TOTAL GASTOS 2,710,314,566 2,058,944,557

71 FUNCIONAMIENTO 56,555,018 1,063,393,187
73 INVERSION 2,653,759,548 995,551,370
733 RECURSO HUMANO 2,653,759,548 995,551,370
7331 PROG. 14: UNIDOS PODEMOS DIGNIFICAR NUESTRO PATRIMONIO 202,000,000 37,000,000
73311 CULTURAL
SUBP. 25: PROTEGER NUESTRO PATRIMONIO C ULTURAL E INMATERIAL 202,000,000 37,000,000
7332 PROG. 15: UNIDOS PODEMOS FOMENTAR EL TALENTO LOCAL, 2,096,383,593 838,551,370
FOMENTAR Y APOYAR EL ACCESO A BIENES Y SERVICIOS
CULTURALES
73321 SUBP. 26: HAC ER DE VILLAVO "UNA C IUDAD LEC TORA" 675,000,000 300,000,000
73322 SUBP. 27: POTENC IAR LA FORMAC ION EN LAS EXPRESIONES 1,230,724,315 319,275,685
MULTIC ULTURALES DE FORMA INC LUYENTE
73323 SUBP. 28: POR LA SOSTENIBILIDAD DE LA INFRAESTRUC TURA 190,659,278 219,275,685
C ULTURAL DEL MUNIC IPIO
7333 PROG. 16: UNIDOS PODEMOS TENER UNA CULTURA MAS 355,375,955 120,000,000
INNOVADORA
73331 SUBP. 29: OTORGAR ESTIMULOS E INC ENTIVOS C ULTURALES 355,375,955 120,000,000
8
( Octubre de 2017)

TERCERA PARTE
DISPOSICIONES GENERALES
ARTICULO 3º. Las disposiciones generales del presente Acuerdo son

complementarias del Decreto 111 de 1996, la Ley 617 de 2000, Ley 819 de 2003, y
el Acuerdo 193 de 2013; Estatuto Orgánico General de Presupuesto del Municipio y
deben aplicarse en armonía con éstas.
CAPITULO I
DEL CAMPO DE APLICACIÓN
ARTICULO 4º. Las disposiciones generales rigen para los órganos que conforman el
Presupuesto General del Municipio y para los recursos del Municipio asignados a las
empresas Industriales y Comerciales del Estado y las Sociedades de economía mixta
con el régimen de aquellas.
Los fondos sin personería Jurídica deberán ser creados por Acuerdo o por autorización
expresa, asignando el monto máximo para su manejo y donde su gasto sea
expresamente para los fines de su creación y acorde a los ingresos, normas y
procedimientos establecidos en la Constitución Nacional, el Estatuto Orgánico de
presupuesto y las demás normas que reglamenten los órganos a los cuales
pertenecen.
CAPITULO II
DE LAS RENTAS Y RECURSOS
ARTICULO 5º. EL PRESUPUESTO DE RENTAS Y RECURSOS DE CAPITAL, Contendrá

la estimación de los ingresos corrientes del Municipio, de los fondos especiales, de los
recursos de capital y de los ingresos de los establecimientos públicos del orden
Municipal que se espera recaudar durante el año fiscal.
ARTICULO 6º. La totalidad de los ingresos corrientes de la Administración Municipal

deberán ingresar a la Tesorería del Municipio y se incorporaran a la ejecución activa
del presupuesto, siempre y cuando efectivamente sean recibidos.
9
( Octubre de 2017)

Parágrafo 1: Se debe incluir en la ejecución presupuestal de ingresos y gastos los
recursos correspondientes del Sistema General de Participaciones sin situación de
fondos y demás rentas que se cataloguen como sin situación de fondos.
Parágrafo 2: Los recursos propios de los establecimientos públicos y los que por
disposición legal estén destinados al sector que atiende dichos Institutos, deberán
ingresar a la tesorería de cada Instituto y se incorporaran a la ejecución activa del
presupuesto, siempre y cuando efectivamente sean recibidos.
ARTICULO 7º. La disponibilidad de los ingresos del municipio para abrir créditos
adicionales al presupuesto será certificada por el Tesorero Municipal. En el caso de
los ingresos de los establecimientos públicos, la disponibilidad será certificada por el
Tesorero del respectivo instituto.
ARTICULO 8º: La Secretaría de Hacienda Municipal fijara los criterios técnicos para
el manejo de los excedentes de liquidez de la Tesorería Municipal acorde con los
objetivos monetarios, cambiarios y de tasas interés a corto y largo plazo.
CAPITULO III
DE LOS GASTOS
ARTICULO 9º. Las afectaciones al presupuesto de gastos se harán teniendo en

cuenta la prestación principal originada en los compromisos que se adquieran y con
cargo a ese rubro se cubrirán los demás costos inherentes o accesorios.
Con cargo a las apropiaciones a cada rubro presupuestal que sean afectadas con los
compromisos iniciales, se atenderán las obligaciones derivadas de estos
compromisos, tales como, los costos imprevistos, ajustes y revisión de valores e
intereses moratorios y gastos de nacionalización.
ARTICULO 10º. Prohíbase tramitar actos administrativos u obligaciones que afecten

el presupuesto de gastos cuando no reúnan los requisitos legales o se configuren
como hechos cumplidos. El representante legal y el ordenador del gasto o en quienes
se hayan delegado; responderán disciplinaria, fiscal y penalmente por incumplir lo
establecido en esta norma.
ARTICULO 11º. Los compromisos y las obligaciones derivadas de las apropiaciones

financiadas con rentas provenientes de contratos o convenios, por parte de los
órganos que sean una sección del presupuesto del Municipio; solo podrán ser
asumidos cuando estos se hayan perfeccionado.
10
( Octubre de 2017)

ARTICULO 12º. Para proveer empleos vacantes se requerirá la viabilidad

presupuestal para la vigencia fiscal que se solicita. Por medio de éste, el Director de
presupuesto o quien haga sus veces garantizara la existencia de los recursos del 1º
de Enero al 31 de Diciembre del año; por todo concepto de gastos de personal, salvo
que el nombramiento sea en reemplazo de un cargo provisto o creado durante la
vigencia, para lo cual se deberá pedir el certificado de disponibilidad presupuestal
para lo que resta del año fiscal.
Toda provisión de empleos de los servidores públicos deberá corresponder a los

previstos en la planta de personal, incluyendo las vinculaciones de los trabajadores
oficiales.
ARTICULO 13º. Los recursos destinados a programas de capacitación y bienestar

social no pueden tener por objeto crear o incrementar salarios, bonificaciones,
sobresueldos, primas, prestaciones sociales, remuneraciones extralegales o estímulos
pecuniarios ocasionales que la ley no haya establecido para los servidores públicos,
ni de servir para otorgar beneficios directos en dinero o especie.
ARTICULO 14º. El ordenador del gasto o a quien delegue, será el competente para
expedir la Resolución que regirá la constitución y funcionamiento de las cajas menores
en los órganos que conforman el Presupuesto del Municipio.
ARTICULO 15º. La adquisición de los bienes que necesiten los órganos que hacen
parte del Presupuesto Municipal para su funcionamiento y organización requieren un
Plan de Compras. Este plan deberá aprobarse por cada órgano acorde con las
apropiaciones autorizadas en el Presupuesto Municipal.
ARTICULO 16º. Las modificaciones al anexo del Decreto de Liquidación que no

modifiquen en cada sección presupuestal los montos totales de las apropiaciones
aprobadas por el Concejo Municipal para gastos de funcionamiento, servicio y gastos
de inversión, se harán mediante Resolución expedido por el Alcalde. Cuando se trate
de gastos de inversión, se requiere el concepto favorable del Departamento
Administrativo de Planeación. En el caso de los establecimientos públicos, se hará por
Resolución o Acuerdo de las Juntas o consejo directivo. Si no existen juntas o consejos
directivos lo hará el representante legal de estos.
ARTICULO 17º. El orden de prioridad en los gastos para la ejecución del presupuesto
serán el siguiente: sueldos, salarios, prestaciones sociales y todos aquellos que por
su misma naturaleza se ejecutan con transferencias; deuda pública, gastos en
general, inversión directa o indirecta. La inversión del Sistema General de
Participaciones y Sistema General de Regalías estará sujeta al ingreso al tesoro
11
( Octubre de 2017)

Municipal y aprobación de proyectos. En todo caso el CONFIS podrá establecer la
prioridad del Gasto.
ARTICULO 18º. Autorizase al Municipio de Villavicencio y sus entidades

descentralizadas para efectuar cruces de cuentas, sobre las obligaciones que
recíprocamente tengan causadas. Para estos efectos se requerirá acuerdo previo
entre las partes, y la operación deberá reflejarse en el presupuesto y en la respectiva
contabilidad.
ARTICULO 19º. Los órganos de que trata el artículo 4º del presente Acuerdo podrán
pactar anticipos únicamente cuando cuenten con Programa Anual Mensualizado de
Caja PAC aprobado.
ARTICULO 20º. Se entiende por gasto público social aquel cuyo objetivo es la
solución de las necesidades básicas insatisfechas de salud, educación, saneamiento
ambiental, agua potable, vivienda y las tendientes al bienestar general, al
mejoramiento de calidad de vida de la población programadas en la inversión.
CAPITULO IV
DE LAS RESERVAS PRESUPUESTALES Y CUENTAS POR PAGAR
ARTICULO 21. Las reservas presupuestales y las cuentas por pagar de los órganos
que conforman el presupuesto del Municipio de Villavicencio, correspondientes al año
2017, deberán constituirse a más tardar el 20 de Enero del 2018 de conformidad con
los saldos a Diciembre 31 de 2017 y remitirse a la a Dirección de Presupuesto
Municipal. Las primeras serán constituidas por el ordenador del gasto y el Director
de presupuesto o quien haga sus veces, y las segundas por el secretario de Hacienda
y/o Gerente y el tesorero de cada órgano.
Únicamente en casos excepcionales se podrán efectuar correcciones a la información

suministrada respecto de la constitución de las reservas presupuestales y/o cuentas
por pagar. Estas correcciones se podrán efectuar hasta el 30 de Enero de 2018. Los
casos excepcionales serán clasificados por el jefe del órgano o representante legal del
órgano o entidad, según el caso.
ARTICULO 22º. Constituidas las cuentas por pagar y las reservas presupuestales
de la vigencia fiscal de 2017, los dineros sobrantes serán reintegrados a la tesorería
del Municipio a más tardar el 25 de enero de 2018 cuando se trate de recursos del
municipio. El reintegro será refrendado por el ordenador del gasto y el funcionario
de manejo respectivo.
12
( Octubre de 2017)

ARTICULO 23º. Las cuentas por pagar correspondientes al año fiscal de 2016, que
no hubieran sido ejecutadas al 31 de diciembre de 2017 expiraran sin excepción. En
consecuencia, los funcionarios de manejo de los respectivos órganos reintegraran los
dineros a la Tesorería del Municipio, antes del 15 de enero del 2018.
CAPITULO V
DEFINICION DE LOS GASTOS
ARTICULO 24º. DEFINICION DE LOS CONCEPTOS DE GASTOS:
1- GASTOS DE FUNCIONAMIENTO
Son aquellos que tiene por objeto atender las necesidades de los órganos para cumplir
a la cabalidad con las funciones asignadas en la constitución y la ley.
1.1 GASTOS DE PERSONAL.
Corresponden a los gastos establecidos como contraprestación de los servicios que

recibe la Administración Municipal por una relación directa (planta de personal) o
indirecta a través de contratos de Prestación de Servicios.
1.1.1 SERVICIOS PERSONALES ASOCIADOS DIRECTOS.
Corresponde al total de la remuneración de los factores salariales establecidos para

los servidores públicos y trabajadores oficiales vinculados al Municipio de
Villavicencio.
SUELDOS PERSONAL DE NOMINA. Pago de las remuneraciones a los empleados

públicos y trabajadores oficiales incluidos en la planta de personal.
GASTOS DE REPRESENTACION. Son gastos inherentes al cargo o entidad que

represente un funcionario que por disposiciones legales sea merecedor de éstos.
PRIMAS LEGALES. Son valores que por disposición legal deban ser reconocidos a los
empleados públicos vinculados de manera directa, por elección (diferentes a
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( Octubre de 2017)

Concejales), libre nombramiento y remoción, carrera administrativa y/o
provisionalidad.
VACACIONES E INDEMNIZACIONES. Son compensaciones que por disposición legal

se les debe reconocer a los funcionarios vinculados de manera directa que nos
disfrutan las vacaciones causadas y/o reconocidas. Y los empleados públicos que se
desvinculan y no disfrutan del tiempo.
AUXILIO DE TRANSPORTE. Es el valor reconocido por la Ley para el personal que tiene
derecho.
VIATICOS. Son los gastos legalmente autorizados a los Empleados Públicos y

Trabajadores Oficiales que en comisión oficial tengan que desplazarse fuera de la
ciudad habitual de trabajo en las funciones propias de su cargo.
BONIFICACIONES POR SERVICIOS PRESTADOS DE AGENTES DE TRANSITO Y

TRANSPORTE. Es el pago adicional efectuado a cualquiera de los funcionarios del
grupo de agentes de tránsito y transporte equivalentes al 25% del salario básico
mensual, cuando por razones de servicio cualquiera de estos funcionarios hallan
laborado durante el mes como mínimo 24 horas en horarios diferentes al establecido
oficialmente, y los sábados, domingos y festivos.
BONIFICACION DE DIRECCION. Es un pago creado para los gobernadores, alcaldes,

como prestación social, equivalente a tres (3) veces el monto mensual que perciban
por asignación básica más gastos de representación, pagadera en dos contados
iguales en fechas treinta (30) de junio y treinta (30) de diciembre del respectivo año.
Esta bonificación no constituye factor para liquidar elementos salariales o
prestacionales.
HORAS EXTRAS. Remuneración al trabajo realizado en horas adicionales a la jornada

ordinaria diurna o nocturna, o en días dominicales o festivos. Su reconocimiento y
pago están sujetos a las limitaciones establecidas en las disposiciones legales
vigentes.
APRENDIZ SENA. Corresponde al patrocinio que otorga la Administración Central a

estudiantes del SENA, tanto en etapa electiva como productiva.
BONIFICACION ANUAL. Pago a que tiene derecho los empleados de la Administración

Municipal, que se le reconocerá y pagara al empleado cada vez que cumpla un año
continúo de labor en la misma entidad oficial.
14
( Octubre de 2017)

SOBRESUELDO. Pago al que tiene derecho los empleados públicos del Municipio
equivalente al 25% del salario básico mensual, cuando han laborado
ininterrumpidamente durante 15 años en la Administración Municipal.
BONIFICACION DE RECREACION. Es una bonificación que se reconoce a los

empleados públicos por cada periodo de vacaciones, en cuantía equivalente a dos (2)
días de la asignación básica mensual que le corresponde en el momento de iniciar el
disfrute del respectivo periodo vacacional.
1.1.2 SERVICIOS PERSONALES INDIRECTOS
Son gastos destinados a atender la contratación de personas jurídicas y naturales

para que presten servicios calificados o profesionales cuando no puedan ser
desarrollados con personal de la planta. Igualmente incluye la remuneración del
personal que se vincule en forma ocasional para desarrollar actividades netamente
temporales; dicha remuneración cubrirá las prestaciones sociales a que tenga
derecho, así como a las contribuciones a que haya lugar.
HONORARIOS. Remuneración que se pacta a título de honorario por los servicios

prestados mediante contrato u órdenes de trabajo, u otra figura jurídica, para
desarrollar actividades que no puede ser desarrolladas por personal del planta.
SERVICIOS TECNICOS. Servicios prestados por personas naturales, mediante

contrato u órdenes de trabajo, u otra figura jurídica, para desarrollar actividades de
consultoría, asesoría y/o servicios de carácter técnico.
PERSONAL SUPERNUMERARIO: Remuneración del personal contratado para suplir

vacancias temporales de los empleados públicos en caso de licencias o vacaciones
para desarrollar actividades netamente transitorias.
1.1.3 CONTRIBUCIONES INHERENTES A LA NOMINA
Corresponden a las contribuciones legales que debe hacer el órgano como empleador,
que tiene como base la nómina del personal de planta, destinadas a entidades del
sector público, tales como Cajas de Compensación Familiar, SENA, ICBF, Fondos
Administradores de Pensiones, Empresas Promotoras de Salud públicas y privadas,
así como las administradoras públicas y privadas de aportes que se destinan para
accidentes de trabajo y enfermedad profesional, Fondo Nacional de Ahorro, Fondos
Administradores de Cesantías.
15
( Octubre de 2017)

2. GASTOS GENERALES
Son todos los gastos correspondientes a la adquisición de bienes y servicios

necesarios para que la entidad territorial cumpla con las funciones asignadas por la
Constitución, La Ley y los Acuerdos.
2.1 ADQUISICION DE BIENES.
Corresponde a la adquisición de bienes muebles e inmuebles, contratados con

personas naturales y/o jurídicas para complementar el desarrollo de las funciones de
la entidad.
COMPRA DE EQUIPO: Adquisición de equipos contratados con personas naturales y/o

jurídicas para complementar el desarrollo de las funciones de la entidad. En el caso
de la adquisición de equipos de cómputo, se debe incluir el valor del Software.
MATERIALES Y SUMINISTROS: Adquisición de bienes tangible e intangibles de

consumo final o fungible que no se deban inventariar por las diferentes dependencias
y no sea objeto de devolución. Las anteriores adquisiciones se harán con sujeción al
de plan de compras.
ELEMENTOS DE ASEO Y CAFETERIA: este rubro comprende gastos relacionados a la

adquisición de elementos de aseo y cafetería que requiera la Administración Municipal.
OTROS BIENES. Son erogaciones que se realizan para el buen funcionamiento de la

Administración Municipal, contemplándose por este concepto los siguientes gastos:
Combustibles y lubricantes, Gastos varios imprevistos, especies venales y todos
aquellos gastos en adquisición de bienes que no se mencionaron en los numerales
anteriores.
2.2 ADQUISICION DE SERVICIOS.
Adquisición de servicios o intangibles, necesarios para complementar el desarrollo de

las funciones de la entidad y/o que permitan mantener y proteger los bienes que son
de su propiedad o están a su cargo.
MANTENIMIIENTO: COMPUESTO POR LOS ITEM (MANTENIMIENTO DE EQUIPO,

MANTENIMIENTO DE INSTALACIONES)- Comprende los gastos tendientes a la
conservación y reparación de bienes muebles e inmuebles tales como los siguientes:
Conservación y reparación de equipos de oficina, maquinaria y equipo al servicio de
la entidad, conservación y reparación de la red de comunicación y reparaciones
menores de los locales al servicio de la entidad.
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( Octubre de 2017)

ASEO Y VIGILANCIA- Comprende los gastos tendientes al pago de los contratos por
servicios de vigilancia y aseo de la Administración Central.
GASTOS DE VIAJES- Comprende los gastos ocasionados para transporte aéreo,

terrestre o fluvial de los servidores públicos que en comisión oficial deberán
desplazarse fuera de la ciudad habitual de trabajo.
SERVICIO DE COMUNICACIÓN Y TRANSPORTE- es la apropiación para atender los

gastos correspondientes a transportes aéreos o terrestres, transportes de elementos,
radiocomunicaciones, servicios postales y demás gastos inherentes a estos servicios.
SERVICIOS PUBLICOS- Corresponde a los gastos de servicios de alumbrado, energía

eléctrica, acueducto, alcantarillado, telefonía, aseo, administración y Gas.
IMPRESOS, PUBLICACIONES Y PUBLICIDAD. Adquisición de servicios relacionados con

la edición de formas, escritos, publicaciones, revistas, libros, trabajos topográficos,
sellos, autenticaciones, suscripciones, videos institucionales, emisión de forma oral
de propagandas, cuñas, anuncios que sean necesarios para la administración y demás
gastos similares a estos servicios.
ARRENDAMIENTOS- Comprende el pago de los cánones de arrendamiento de bienes

muebles e inmuebles de propiedad oficial o particular, ocupados por la dependencias
de las entidades municipales.
POLIZAS Y SEGUROS. Comprende el costo de pólizas para amparar las propiedades

muebles e inmuebles del municipio, Maquinaria, vehículos, seguros a empleados del
municipio y otros aseguramientos de riesgos.
CAPACITACION Y BIENESTAR SOCIAL- Está destinada a curso de nivelación,

capacitación, adiestramiento, aprendizaje del personal que labora para la entidad, con
el fin de mejorar la gestión municipal y lograr la superación colectiva e individual.
DOTACION. Partida destinada para atender suministros de vestuario de trabajo para

empleados y trabajadores oficiales de la administración Municipal, según las labores
que desempeñen de conformidad con lo ordenado en la Ley, los acuerdos y convenios
vigentes.
SALUD OCUPACIONAL- Apropiación destinada a cubrir los gastos que demanden los
programas de salud ocupacional consistentes en planeación. Organización, ejecución
y evaluación de las actividades de medicina preventiva, medicina del trabajo, higiene
industrial y seguridad industrial, tendientes a preservar, mantener y mejorar la salud
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( Octubre de 2017)

individual y colectiva de los trabajadores en sus ocupaciones y que deben ser
desarrolladas en sus sitios de trabajo en forma integral e interdisciplinaria.
OTROS SERVICIOS. Son erogaciones que se realizan para el buen funcionamiento de

la administración. Por este concepto se puede imputar los siguientes servicios:
Peajes, Gastos Varios Imprevistos, Gastos Judiciales, Gastos Bancarios y Financieros,
Gastos de Relaciones Públicas, Aniversario del Municipio, Defensa en Hacienda
Pública y todos aquellos servicios que no se mencionaron en los numerales anteriores.
2.3 GASTOS FINANCIEROS
Apropiación destinada al pago de los intereses y comisiones que se ocasionan por las
operaciones de tesorería y los demás servicios y costos financieros.
MULTAS Y TASAS. Apropiación destinada al pago de los tributos, tasas,

contribuciones y multas que se ocasionan para el normal funcionamiento de la
Administración, cualquiera que sea el año de su causación. Entre estos se incluye el
pago por el certificado de emisiones atmosféricas de fuentes móviles o análisis de
gases de los vehículos oficiales.
3. TRANSFERENCIAS CORRRIENTES
Son gastos de la entidad territorial, correspondiente a recursos que transfiere el

órgano ejecutor a entidades del sector público o privado, con fundamento en un
mandato legal.
TRANSFERENCIAS DE PREVISION Y SEGURIDAD SOCIAL
De acuerdo al objeto del gasto se clasifica entre otras, en
FONDO DE PENSION (PENSIONES POR INVALIDEZ Y JUBILACIONES): Son los pagos

por conceptos de nóminas de pensionados y jubilados, que los órganos hacen
directamente, en los términos señalados en normas legales vigentes.
FONDO DE CESANTIAS: Son los pagos por conceptos de cesantías que los órganos
hacen directamente e indirecta al personal, conforme al régimen especial que le
señale la ley o la norma que lo sustenta.
OTRAS TRANSFERENCIAS
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( Octubre de 2017)

SENTENCIAS Y CONCILIACIONES- Corresponde a los créditos judicialmente
reconocidos, los laudos arbitrales y las conciliaciones, honorarios de éxito que se
pacten por porcentaje, intereses así como las costas judiciales.
TRANSFERENCIAS CORRIENTES- Son los recursos de la Administración Municipal que

por disposición legal o voluntaria transfiere a sus entidades descentralizadas sin
contraprestación alguna y a órganos de control Personería, Contraloría y Concejo
municipal.
4. SERVICIO DE LA DEUDA.
Los gastos por concepto de servicio de la deuda pública, tanto interna como externa,
tienen por objeto atender el cumplimiento de las obligaciones correspondientes al
pago de capital, los intereses, las comisiones, los imprevistos.
AMORTIZACION DEUDA PÚBLICA. Es el monto total de pagos que se causen durante

la vigencia fiscal por la amortización de empréstitos
INTERESES, COMISIONES Y GASTO DE LA DEUDA PÚBLICA. Son los montos totales

de pagos que se causan durante la vigencia fiscal por concepto de intereses, gastos
y comisiones de empréstitos.
5. GASTOS DE INVERSION.
Son todos los gastos que se ejecutan en formación de capital para el incremento del
desarrollo económico, social y cultural, comunal del municipio.
INVERSION DIRECTA. Se refiere a la ejecución del gasto por parte de la

Administración Municipal.
INVERSION INDIRECTA- Cuando la ejecución del gasto se realiza a través de otros

organismos oficiales o entidades públicas a las cuales la Administración Municipal le
sitúa los fondos para financiar proyectos.
6. SANEAMIENTO FISCAL
Comprende pagos para cubrir pasivos ocasionados por gastos de funcionamiento de

vigencias anteriores, incluyendo sentencias y conciliaciones, déficit fiscal, y los
necesarios para indemnizaciones y pasivos laborales generados por ajuste fiscal.
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( Octubre de 2017)

CAPITULO VI
DISPOSICIONES VARIAS
ARTICULO 25º. El Alcalde municipal de oficio o a petición del jefe del órgano
respectivo o sección del presupuesto, hará por decreto las aclaraciones y correcciones
de leyenda necesarias para enmendar los errores de transcripción y aritmético que
figuren en el presupuesto general del municipio para la vigencia fiscal 2018.
ARTICULO 26º. La secretaría de hacienda- Dirección de presupuesto Municipal-

podrá abstenerse de adelantar los tramites de cualquier operación presupuestal de
las entidades señaladas en el artículo 4º del presente acuerdo que incumplan los
objetivos y metas trazadas en el Plan Financiero y Programa Anual de Caja.
ARTICULO 27º. Los órganos de que trata el artículo 4º del presente Acuerdo
enviaran a la dirección de Presupuesto Municipal informes mensuales sobre la
ejecución de ingresos y gastos, dentro de los diez (10) primeros días del mes
siguiente.
ARTICULO 28º. La dirección de Presupuesto Municipal, en la elaboración de informes

de ejecución del Presupuesto General del Municipio, presentara la información neta,
de manera que se elimine la duplicidad de gastos.
ARTICULO 29º. El servidor público que reciba una orden de embargo sobre los
recursos incorporados en el Presupuesto General del Municipio, incluidas las
transferencias que hace la Nación a las Entidades Territoriales, está obligado a
efectuar los trámites correspondientes para que se solicite por quien corresponda la
constancia sobre la naturaleza de estos recursos, con el fin de llevar a cabo el
desembargo.
ARTICULO 30º. Las sentencias, conciliaciones y cesantías parciales serán

incorporadas al presupuesto de acuerdo con la disponibilidad de recursos, de
conformidad con el artículo 39 del Estatuto Orgánico del Presupuesto Decreto 111 de
1996.
ARTICULO 31º. Los órganos a que se refiere al artículo 4º del presente Acuerdo
cancelaran los fallos de tutela con cargo al rubro que corresponda a la naturaleza del
negocio fallado. Para cancelarla, en primera instancia se deberán efectuar los
traslados presupuestales requeridos, con cargo a los saldos de apropiación disponibles
durante la vigencia fiscal en curso. Los establecimientos públicos deberán atender las
providencias que se profieran en su contra, en primer lugar con recursos propios.
20
( Octubre de 2017)

Con cargo a las apropiaciones del rubro sentencias y conciliaciones se podrán cancelar
todos los gastos originales en los tribunales de Arbitramiento.
ARTICULO 32º. Los gastos que sean necesarios para la administración, consecución
y servicio de las operaciones de crédito público, las asimiladas a ellas, las propias del
manejo de la deuda, las operaciones conexas y las demás relacionadas con los
recursos del crédito serán atendidos con cargo a las apropiaciones del Servicio de la
Deuda Pública.
ARTICULO 33º. La constitución de avances en la Administración Central, la

Personería, Contraloría, y Concejo Municipal, requerirá la autorización del respectivo
ordenador del Gasto.
ARTICULO 34º. Los certificados de disponibilidad de recursos para efectuar los

traslados presupuestales, serán certificados por el Director de Presupuesto de la
Administración Central, y por quien haga sus veces en la Personería, Contraloría,
Concejo Municipal y Entidades Descentralizadas, indicando cada uno de los rubros a
afectarse.
ARTICULO 35º. La Tesorería Municipal elaborará una propuesta del PAC, para ser
aprobada por el CONFIS, tomando en cuenta los anteproyectos del PAC presentados
por los órganos que conforman el Presupuesto General del Municipio, en fecha
determinada mediante circular emitida por la Secretaria de Hacienda Municipal.
ARTICULO 36º. El Tesoro Municipal para efectuar los pagos deberá ceñirse al
programa Anual Mensualizado de Caja.
ARTICULO 37º. Los rendimientos financieros originados con recursos del Municipio
incluidos los negocios fiduciarios, deben ser consignados en la Tesorería Municipal en
el mes siguiente del recaudo.
ARTICULO 38º. La secretaria de Hacienda, podrá ordenar visitas, solicitar la

presentación de los libros, comprobantes, informes de caja y bancos, reservas
presupuestales y cuentas por pagar, estados financieros y demás documentos que
considere convenientes para la adecuada programación y seguimiento de los recursos
incorporados al presupuesto.
ARTICULO 39º. Los establecimientos públicos podrán pagar con sus ingresos
propios obligaciones financiadas con recursos del Municipio mientras la Tesorería
General transfiere los dineros respectivos.
21
( Octubre de 2017)

ARTICULO 40º. Cuando el Gobierno Municipal reduzca o aplace las apropiaciones

presupuestales en virtud de las normas orgánicas del presupuesto, las Juntas o
Consejos Directivos de los órganos que manejen recursos parafiscales o fondos
especiales, deberán reflejar esta operación y efectuar inmediatamente los ajustes en
sus presupuestos, en la misma cantidad y con el mismo detalle.
ARTICULO 41º. Las transferencias para inversión que se hagan a los órganos
descentralizados serán conforme al contenido del Decreto de Liquidación del
presupuesto. La ejecución presupuestal se registrara hasta nivel del proyecto en el
Presupuesto General del Municipio y en los presupuestos de las respectivas entidades
se hará hasta el mismo nivel, los cuales deben registrarse en el banco de Programas
y Proyectos del Departamento Administrativo de Planeación Municipal quien los
evaluara antes de su ejecución.
ARTICULO 42º. El Plan de Inversiones y el Plan Financiero se ajustaran de acuerdo

con el presupuesto aprobado para la vigencia.
ARTICULO 43º. Para efectos de dar un manejo adecuado al presupuesto de gastos

del Municipio de Villavicencio, y garantizar la rendición de informes de forma
fidedigna; en el evento que se constituyan reservas presupuestales excepcionales
justificadas técnicamente se realizará el procedimiento establecido en la Ley 819 de
2003 y el concepto UJ-0610/08 emitido por el Ministerio de Hacienda y Crédito
Público.
ARTICULO 44º. El presente Acuerdo rige a partir de la fecha de su sanción y

publicación y surte efectos fiscales a partir del 1º de enero de 2018.
PUBLIQUESE Y CUMPLASE
__________________________ _______________________
Presidente Secretario General
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( Octubre de 2017)

EXPOSICION DE MOTIVOS
La administración Municipal del Gobierno “Unidos Podemos” fundamentados en

el artículo 313 de la Constitución Política, la Ley Orgánica del Presupuesto Decreto-
ley 111 de 1996, Ley 136 de 1994, Ley 1551 de 2012 y el Estatuto Presupuestal del
Municipio Acuerdo 193 de 2013; presenta a los a los Honorables Concejales, el
proyecto de Acuerdo del Presupuesto General de Rentas, Recursos de Capital y Gastos
del Municipio de Villavicencio para la vigencia fiscal de 2018.
En el presente proyecto de Acuerdo se plasman las cifras que sustentarán

financieramente las metas a cumplir para la vigencia 2018; conforme a lo diseñado
en los diferentes ejes estratégicos que conforman el Plan De Desarrollo “Unidos
Podemos” 2016-2019.
1. INGRESOS
Para lo proyección de ingresos de las cifras financieras que soportan el marco fiscal
del mediano plazo y el proyecto de presupuesto de ingresos y rentas de capital para
la vigencia 2018; se tuvieron en cuenta los supuestos macroeconómicos que la Nación
determinó para construir el Presupuesto General de la Nación de la vigencia 2018.
Lo anterior fundamentados en lo reglamentado en el artículo 12 del Decreto Ley 111

de 1996; que trata de los principios del sistema presupuestal, en especial el principio
de “Coherencia Macroeconómica” y el artículo 24 del Acuerdo 193 de 2013- Estatuto
Orgánico del Presupuesto del Municipio de Villavicencio: “Coherencia
macroeconómica: El presupuesto del Municipio debe ser compatible con las metas
macroeconómicas fijadas por el Gobierno Nacional.”
23
( Octubre de 2017)

En este sentido las cifras financieras proyectadas se estructuraron en el Marco Fiscal
de mediano plazo, el plan de inversiones, el plan financiero, el Plan Anual de
Inversiones.
GRAFICA No. 1
SUPUESTOS MACROECONÓMICOS DE LA NACION
(Fuente: Marco Fiscal de Mediano Plazo de la Nación – Vigencia 2017
VARIABLE 2017 2018
a. Inflación fin de periodo (5) 3.7 3.0

b. Crecimiento Real PIB (%) 2.5 3.5
c. Crecimiento Nominal PIB (%) 6.1 6.6
d. Devaluación promedio (%) -0.5 -4.8
e. Tipo de cambio promedio ($ por US$) 3.037 2.89

f. Crecimiento importaciones FOB (%) 4.5 7.2
Fuente: Viceministerio Técnico del Ministerio de Hacienda
Conforme a los supuestos macroeconómicos de la Nación proyectados para la vigencia

2018, que se evidencia en la gráfica No. 1; la inflación proyectada estaría para la
vigencia de 2018 en 3.0% y el PIB proyectado estaría en 3.5%.
Teniendo en cuenta los indicadores anteriores, las cifras financieras del Marco Fiscal
de Mediano Plazo 2017-2026; se proyectaron para el 2018 en un 3.0% y del 2018
hacia adelante se proyectaron en un 3.5% de crecimiento; considerando que la
proyecciones en la las variaciones en la economía nacional y regional tiendan al
crecimiento y siendo coherentes con las realidades económicas.
GRAFICA No. 2
VARIACIONES Del PIB
24
( Octubre de 2017)

Las variaciones del PIB desde el año 2.011 han tenido un comportamiento volátil
estando en 6.6% y con variaciones de alzas y bajas; estado por encima de los 4.0%.
Fuente DANE: Cálculo secretaría de Hacienda Municipal
A Partir del 2015 decrece un poco, comportamiento aceptable si se compara con las
economías emergentes. La importancia de un crecimiento económico sostenido en el
tiempo está dado en la medida que ante mayor sea el crecimiento, las oportunidades
de cerrar las brechas sociales son altas. Por otra parte, la reducción de los ingresos
que percibe la Nación por concepto de Hidrocarburos ha hecho que desde 2015 la
variación del PIB se desacelere. En promedio la economía colombiana creció en estos
dos años un 2,5%.
GRAFICA No. 3
PARTICIPACION DEL PIB META – EN PIB COLOMBIA
25
( Octubre de 2017)

EL PIB regional inicia un crecimiento desde la vigencia 2007 hasta el año 2013
alcanzando el 5.8%, a partir de este año empieza un decrecimiento sostenido en el
tiempo hasta la vigencia 2016 que termina en un 3.3%.
PARTICIPACIÓN DEL PIB META Vs COLOMBIA

7,0
5,5 5,7 5,8
6,0
4,9
5,0
4,1
3,8
4,0 3,2 3,3
3,0
3,0 2,3
2,0
1,0
0,0
2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016
Esta variaciones de deben en gran parte a la extracción de crudo en el departamento

del Meta acompañado de altos precios de petróleo en el mercado internacional entre
2010 y parte de 2015 generando una participación considerable en el total de la
producción nacional en este periodo; la producción de crudo en el departamento ha
venido decreciendo debido a la reducción de los precios internacionales, lo que ha
generado disminución de la participación de la producción en el total nacional en los
dos últimos años.
Desde 2014 la participación de la producción del Meta en el país ha venido

decreciendo; sin embargo el aporte al PIB Nacional en el último año corresponde a
los niveles históricos que ha tenido el departamento respecto a Colombia. Mientras la
extracción de crudo decrece, sectores como agricultura, ganadería, caza, silvicultura
y pesca además de las actividades de servicios sociales, comunales y personales han
tenido un repunte importante; el sector agricultura en 2007 poseía el 11,8% de la
26
( Octubre de 2017)

participación en la producción en el departamento, periodos posteriores disminuyó la

contribución alcanzando en el 2014 el 5,7%, repuntando en 2016 con el 10,3%; así
mismo, en las actividades de servicios sociales, comunales y personales había perdido
terreno en los últimos años pasando en 2007 de 12,9% a 5,4% en 2012, logrando un
repunte en 2016 con el 10,1%. No se debe desconocer que la extracción de crudo en
el departamento del Meta acompañado de altos precios de petróleo en el mercado
internacional entre 2010 y parte de 2015 generó una participación considerable en el
total de la producción nacional en este periodo; no obstante, la producción de crudo
en el departamento ha venido decreciendo debido a la reducción de los precios
internacionales, lo que ha generado disminución de la participación de la producción
en el total nacional en los dos últimos años
Teniendo en cuenta los cifras macroeconómicas con las cuales se sustentó el

presupuesto de la Nación y la cifras financieras proyectadas en el Marco Fiscal de
Mediano Plazo para la vigencia 2018 se presenta a continuación el presupuesto de
Ingresos, recursos de capital y gastos para la vigencia 2018; el cual se proyectó en
un 3% conforme a los indicadores económicos de inflación proyectada por el Ministerio
de Hacienda y Crédito público.
1. PRESUPUESTO DE INGRESOS Y RENTAS DE CAPITAL
El presupuesto total de Rentas y Recursos de Capital para la vigencia 2018

está aforado en $629.102.9 millones. En el componente de la Administración
Central se proyectaron rentas por $625.836.4 millones; correspondientes a Ingresos
corrientes por $205.532.6 millones, recursos de capital por $41.924.5 millones y
fondos especiales por $378.379.3 millones.
27
( Octubre de 2017)

En el componente de entes descentralizados se proyectaron ingresos corrientes por
$3.26.5 Millones; correspondientes a Instituto Municipal de Deporte $162.4 millones;
Instituto de Turismo Municipal $393.8 millones y CORCUMVI por $2.710.3 millones
TABLA No. 1
ASIGNACIONES PRESUPUESTO INGRESOS 2018
(Cifras en millones)
PRESUPUESTO DE INGRESOS VIGENCIA 2018

CONCEPTO INICIAL
1 ADMINISTRACION CENTRAL
1.1 INGRESOS CORRIENTES 205,532.6
1.2 RECURSOS DE CAPITAL 41,924.5
1.3 FONDOS ESPECIALES 378,379.3
SUB - TOTAL 625,836.4
2 ENTES DESCENTRALIZADOS
2.1 INGRESOS CORRIENTES 3,266.5
2.2 RECURSOS DE CAPITAL 0
SUB - TOTAL 3,266.5
TOTAL PRESUPUESTO INGRESOS 629,102.9
1.1 . INGRESOS CORRIENTES LIBRE DESTINACION
Los ingresos corrientes de libre destinación que se encuentran proyectados para la

vigencia fiscal 2018, están por el orden de $205.532.6 millones; dentro de los cuales
se destaca el Impuesto predial con un valor de $51.564.5 millones, valor neto una
vez descontada la transferencia a Cormacarena y los porcentajes que se han
determinado por Ley o Acuerdo como destinación específica.
TABLA No. 2
INGRESOS CORREINTES DE LIBRE DESTINACION-VIGENCIA
28
( Octubre de 2017)

RECURSOS DE LIBRE DESTINACION VALOR

Impuesto de Circulación y transito 555.5
Impuesto Predial Unificado - Neto 51,564.5
Impuesto de Industria y Comercio 43,263.8
Avisos y tableros 6,739.1
Publicidad exterior visual 241.7
Impuesto de delineación 4,753.1
Sobretasa a la gasolina 16,246.2
Multas y Sanciones 8,559.8
Transfer-Impuestos de vehiculos 2,989.3
TOTAL 134,913.0
El impuesto predial se aforó en $51.561.5 millones, el impuesto de Industria y

Comercio está proyectado en $43.263.8 millones; Sobretasa a la gasolina por
$16.246.2 millones; impuesto de avisos y tableros en $6.739.1 millones, Impuesto
de delineación urbana por $4.753.1 millones, multas y sanciones por $8.559.8
millones, impuesto de vehículos $2.989.3 millones: entre otros.
1.2 SISTEMA GENERAL DE PARTICIPACIONES Y OTROS RECURSOS
1.2.1 SECTOR EDUCACION
En el sector de educación se proyectaron trasferencias del Sistema General de

Participaciones; conforme a los comportamientos de los CONPES y el crecimiento
determinado por el Ministerio de Educación.
Los recursos de SGP Prestación de servicios se proyectaron SGP-CSF en $141.357.6

millones y SGP-SSF por $26.020.9 millones; con estos recursos se atiende los gastos
de nómina del personal docente, administrativos y directivos docentes; igualmente
los servicios integrales al servicio educativo.
29
( Octubre de 2017)

RECURSOS SGP - EDUCACION VALOR

Prestacion de Servicios - CSF 141,357.6
Prestacion de Servicios - SSF 26,020.9
Calidad por Matricula - CSF 4,876.2
Calidad por gratuidad - SSF 6,055.8
SGP - Alimentacion Escolar 1,035.0
TOTAL 179,345.4
Lo recursos de SGP-Calidad se aforaron CSF en $4.876.2 millones, con ellos se atiende

la infraestructura educativa y los servicios educativos de calidad; los recursos de
calidad SSF se proyectaron en $6.055.8 millones, corresponden a los recursos de
gratuidad que son transferidos directamente a las Instituciones Educativas del
Municipio.
El recurso de SGP-Alimentación Escolar se proyectó en $1.035.0 millones; para

atender esta necesidad, para la cual deberá gestionarse la cofinanciación del
Ministerio de Educación.
1.2.2 SECTOR SALUD
En el sector salud para la cuenta de Régimen subsidiado se proyectaron los recursos

de SGP en $61.772.7 millones, Rentas cedidas SSF en $10.097.6 y SSF en $9.713.3,
Fosyga por $81.265.9 millones, Etesa CSF por $968.3 millones, Etesa SSF en
$6.553.2 millones.
30
( Octubre de 2017)

En la cuenta de salud pública se proyectó el SGP-salud pública por $3.953.8 millones;

en la cuenta de prestación de servicios se aforaron recursos de SGP-Prestación de
servicios CSF por $92.1 millones y SGP-SSF por $982.1 millones.
RECURSOS SGP Y OTROS - SALUD VALOR

Rentas cedidas - CSF 9,713.3
Rentas cedidas - SSF 10,097.6
SGP - Regimen Subsidiado 61,772.7
FOSYGA 81,265.9
ETESA - CSF 968.3
ETESA - SSF 6,553.2
SGP - Salud Publica 3,953.8
SGP Prestacion de Servicios - CSF 92.1
SGP Prestacion de Servicios - SSF 982.1
TOTAL 175,399.0
En la cuenta de salud pública se proyectó el SGP-salud pública por $3.953.8 millones;

en la cuenta de prestación de servicios se aforaron recursos de SGP-Prestación de
servicios CSF por $92.1 millones y SGP-SSF por $982.1 millones
1.2.3 OTROS SECTORES
Dentro de las transferencias nacionales para inversión se proyecta los recursos del
Sistema General de Participaciones para saneamiento básico aforado en $9.655.8
millones, con estos recursos se financian los subsidios de agua, alcantarillado y aseo
para los estratos 1,2 y 3, conforme al Acuerdo 040 de 2016.
Los recursos de SGP – Primera infancia se aforaron en $1.169.6 millones, cuya

destinación va dirigida a infraestructura y dotación de centros para la atención de
primera infancia.
31
( Octubre de 2017)

Los recurso del Sistema General de Participaciones de Propósito general dentro de los
cuales se ubican: SGP – Deporte y Recreación por $1.164.0 millones, SGP – Cultura
por $873.1 millones y SGP – Libre destinación por $9.556.6 millones.
RECURSOS SGP - OTROS SECTORES VALOR

SGP - Agua potable y saneamiento basico 9,655.8
SGP - Primera infancia 1,169.6
SGP - Deporte y recreacion 1,164.0
SGP - Cultura 873.1
SGP - Libre inversion 9,556.6
SGP -Resguardo Maguare 10.2
TOTAL 22,429.3
Los recursos de SGP para el Resguardo Maguare que para la vigencia 2018 se
proyectan en $10.2 millones; conforme a lo transferido en la vigencia 2016 y 2017.
1.3 RECURSOS DE CAPITAL
En el presupuesto inicial aforado para la vigencia 2018 se proyectaron recursos de

capital por $41.924.4 millones, en este ítem se ubican recurso de crédito por
$39.154.9 millones que ya encuentra aprobados por el Concejo Municipal, con los
cuales se financiaran los proyectos que inician en la vigencia 2017 con culminación
en la vigencia 2018 en sectores importantes como vías, equipamiento y vivienda.
En los recursos de capital también se ubican los rendimientos financieros estimados

de las principales rentas que se espera produzcan un rédito financiero por el manejo
de sus excedentes a través del plan de caja por $2.769.5 millones
32
( Octubre de 2017)

2. GASTOS
El presupuesto general de gastos del Municipio para la vigencia fiscal de 2018

se aforó en $629.102.9 millones, hacen parte de los gastos las transferencias a entes
de control por $5.478.2 millones; Gastos de la Administración Central por $617.358.3
millones y Gastos de los Entes descentralizados por $3.266.5 millones.
TABLA No. 3
ASIGNACIONES PRESUPUESTO GASTOS 2018
CONCEPTO INICIAL
2.1 ENTES DE CONTROL 8,478.2

Contraloria Municipal 2,701.0
Concejo Municipal 3,483.7
Personería Municipal 2,293.5
2.2 ADMINISTRACION CENTRAL 617,358.3
Gastos de Funcionamiento 108,183.2
Deuda Pública 33,659.1
Inversión 475,516.0
SUB - TOTAL 625,836.4
2.3 ENTES DESCENTRALIZADOS
Gastos de Funcionamiento 110.2
Inversión 3,156.3
SUB - TOTAL 3,266.5
TOTAL PRESUPUESTO GASTOS 629,102.9
2.1 GASTOS FUNCIONAMIENTO
Los gastos de funcionamiento se proyectaron en $108.183.2 millones; se ubican en

este ítem los gastos de funcionamiento de la administración por $102.147.9 millones,
gastos de funcionamiento del Fondo de pensiones por $5.167.0 millones y gastos de
funcionamiento de salud por $968.3 millones.
33
( Octubre de 2017)

Hacen parte de los gastos de funcionamiento de la administración central la

transferencia a Comarcarena por $9.099.6 millones, transferencia a entes
descentralizados por $3.516.2 millones y transferencia de alumbrado público por
$16.290.6 millones.
Para el cálculo del indicador 617; se tienen en cuenta los Ingresos Corrientes de Libre
Destinación (ICLD) proyectados por $134.913.0 millones, comprados con los gastos
de funcionamiento susceptibles a ser financiados con ICLD que en el presupuesto de
gastos se aforaron en $77.947.8. Al realizar la comparación se obtiene una relación
del 61%. Es decir que los gastos de funcionamiento equivalen al 61% de los ICLD
proyectados.
TABLA No. 4
INDICADOR DE LEY 617
(Cifras en millones
INDICADOR LEY 617

Ingresos Corrientes de Libre Destinación 134,913.0
Límite Legal Ley 617 87,693.4
65%
Gastos de Funcionamientos Proyectados
Administración Central - ICLD 82,793.3
Fondo de Pensiones - Recursos Especificos 3,877.3
Fondo de Salud 968.3
Gastos de Funcionamiento Netos 77,947.8
9,745.6
61%
En este sentido estaríamos por debajo del indicador en $9.745.6 millones que
equivale a un 4% inferior del límite legal que es del 65%.
34
( Octubre de 2017)

2.2 GASTOS DEUDA PUBLICA
La deuda pública se ha estructurado en servicio de los créditos adquiridos para los

sectores de transporte-vías, equipamiento y vivienda; que al cierre de la vigencia
2016 el saldo era de $82.640.5 millones y desembolsos pendientes por $14.314.8
millones.
En la vigencia 2017 el Honorable de Concejo Municipal mediante Acuerdo 333 de 2017

Autorizó un cupo de endeudamiento por $74.725.5 millones para el sector transporte-
vías por $44.725.5 millones y sector vivienda por $30.00.0 millones, queda pendiente
la autorización de un cupo de endeudamiento por $15.274.5 millones para un total
de $90.000.0 millones; cifra proyectada en el Plan Financiero que sustentó el Plan de
Desarrollo “Unidos Podemos” 2016-2019.
Para el cupo de endeudamiento aprobado se proyectaron desembolsos así: para la

vigencia 2017, $17.785.3 millones; vigencia 2018, $33.447.2 millones; vigencia 2019
$23.492.9 millones.
El cupo de endeudamiento pendiente por autorización se programaron desembolsos

por: para la vigencia 2018, $7.637.3 millones y para la vigencia 2019, $7.637.3
millones.
TABLA No. 5
SALDO DE DEUDA A DICIEMBRE DE 2016
(Cifras bases para del Análisis de Capacidad de endeudamiento
35
( Octubre de 2017)

REGISTROS DE EMPRESTITOS ANTE EL MINISTERIO DE HACIENDA Y CREDITO PUBLICO INFORMACION CORTE DE 2012 A DICIEMBRE 2016
DESEMBOLSOS Y
PLAZO PERIODO SALDOS DE PENDIENTE POR
CREDITO BANCO ACUERDO MONTO FIRMA TASA AMORTIZADO SALDO DEUDA
TOTAL DE GRACIA CREDITOS DESEMBOLSAR
ANTERIORES
611512360 BANCOLOMBIA 20,000,000,000 2004-11-08 2,335,271,519 2,335,271,519 0 0
611513519 BBVA 5,000,000,000 2007-09-26 150,000,000 150,000,000 0 0
PERIODO 2008 - 2011 2,485,271,519 2,485,271,519 0 0
611513982 BANCO BOGOTA 061-2009 29,557,000,000 2009-10-13 DTF + 4% 96 MESES 24 MESES 29,530,314,279 16,265,869,960 13,264,444,319 26,685,721
611514159 DAVIVIENDA 061-2009 3,033,000,000 2009-12-22 DTF + 4% 96 MESES 24 MESES 3,032,988,427 1,066,335,605 1,966,652,822 11,573
611514507 BANCO BOGOTA 061-2009 4,500,000,000 2010-12-06 DTF + 4% 96 MESES 24 MESES 4,499,999,999 4,440,652,051 59,347,948 1
611514655 BANCO BOGOTA 114-2011 23,692,000,000 2011-02-28 DTF + 3.75% 96 MESES 24 MESES 21,047,482,592 6,444,002,435 14,603,480,157 2,644,517,408
60,782,000,000 58,110,785,297 28,216,860,051 29,893,925,246 2,671,214,703
PERIODO 2012 - 2015
611515173 BANCO BOGOTA 153-2012 25,000,000,000 2012-12-20 DTF + 3% 60 MESES 12 MESES 24,428,054,053 10,257,513,967 14,170,540,086 571,945,947.00
611515707 BANCO BOGOTA 189-2013 7,232,243,270 2013-12-30 DTF + 2.48% 60 MESES 12 MESES 7,231,167,349 1,462,684,900 5,768,482,449 1,075,921.00
611515907 BANCO BOGOTA 233-2014 24,860,756,730 2014-09-23 DTF + 2.75% 60 MESES 12 MESES 19,023,100,304 1,493,496,191 17,529,604,113 5,837,656,426.00
611515908 BANCO BOGOTA 227-2014 7,215,000,000 2014-09-23 DTF + 2.35% 60 MESES 12 MESES 7,156,409,511 1,516,282,418 5,640,127,093 58,590,489.00
611515920 BANCOLOMBIA 233-2014 15,692,000,000 2014-10-21 DTF + 2.75% 60 MESES 12 MESES 10,517,660,715 879,777,555 9,637,883,160 5,174,339,284.83
80,000,000,000 68,356,391,932 15,609,755,031 52,746,636,901 11,643,608,068
128,952,448,748 46,311,886,601 82,640,562,147 14,314,822,771
De los empréstitos firmados de vigencia 2008-2011 y vigencias 2012-2015 se han

realizado desembolsos por $128.952.4 millones, a los cuales se han hecho
amortizaciones por $46.311.8 millones, con un saldo de deuda a Diciembre de 2016
por $82.640.5 millones y un valor pendiente por desembolsar de $14.314.8 millones.
Para el cálculo de la capacidad de endeudamiento se deben proyectar el servicio de

la deuda conforme al saldo de la deuda al cierre de la vigencia 2016, los cupos de
endeudamiento aprobados y los cupos pendientes de aprobación.
En la siguiente tabla se proyecta el comportamiento de la deuda conforme a los

desembolsos y futuras amortizaciones a realizar.
TABLA No. 6
COMPORTAMIENTO DE LA DEUDA
(Cifras del Análisis de Capacidad de endeudamiento)
36
( Octubre de 2017)

AÑO 2017 AÑO 2018 AÑO 2019 AÑO 2020 AÑO 2021 AÑO 2022 AÑO 2023 AÑO 2024 AÑO 2025 AÑO 2026
NIVEL DEL INDICADOR ( INT / AO ) SEMAF. VERDE SEMAF. VERDE SEMAF. VERDE SEMAF. VERDE SEMAF. VERDE SEMAF. VERDE SEMAF. VERDE SEMAF. VERDE SEMAF. VERDE SEMAF. VERDE
Saldo Deuda A Dic-31 de la vigencia
anterior 82,640,562,147 85,821,303,612 93,713,907,656 85,038,507,252 45,257,155,591 11,168,599,413 5,512,475,169 3,674,983,446 1,837,491,723 -
Creditos Desembolsados en la Vigencia
4,868,375,674
Amortizaciones Pagadas en la Vigencia
17,941,584,812
Amortizaciones por Pagar durante la
Vigencia 4,326,401,474 17,305,605,896 17,305,605,896 17,281,351,661 11,588,556,178 1,837,491,723 1,837,491,723 1,837,491,723 1,837,491,723 -
Credito Aprobado por Desembolsar
2,795,067,494 2,795,067,494
Creditos aprobados 2016-2019
17,785,284,583 17,785,284,583
Creditos para aprobación 2016-
2019 15,661,960,300 23,492,940,450
Créditos pendiente de aprobación
7,637,265,042 7,637,265,042
Amortizaciones Créditos Aprobados 18,681,367,479 18,681,367,479 18,681,367,479 18,681,367,479
Amortizaciones Créditos por aprobar
- 3,818,632,521 3,818,632,521 3,818,632,521 3,818,632,521
Amortizaciones Créditos en Estudio
SALDO DEUDA CON PROYECTO 85,821,303,612 93,713,907,656 85,038,507,252 45,257,155,591 11,168,599,413 5,512,475,169 3,674,983,446 1,837,491,723 - -
SALDO DEUDA / INGRESOS
CORRIENTES 47.15% 45.25% 39.69% 20.41% 4.87% 2.32% 1.50% 0.72% 0.00% -
AHORRO PRIMARIO / INTERESES 375.43 269.67 335.99 512.52 971.70 2,815.43 36,300.98 0.00 - -
NIVEL DEL INDICADOR ( SD / IC ) si
ADECUADO ADECUADO ADECUADO ADECUADO ADECUADO ADECUADO ADECUADO ADECUADO ADECUADO ADECUADO
En la proyección del comportamiento de la deuda se incluyen el cupo de

endeudamiento aprobado y pendiente de aprobación previsto en el Plan de Desarrollo
“Unidos Podemos” por valor de $90.000 millones.
Esta cifras han sido base para el estudio de la evaluación del Municipio por la
Calificadora Ficht Rattings; y que de acuerdo con los indicadores de Ley estamos por
debajo del máximo permitido con un nivel adecuado de endeudamiento y en semáforo
verde; como se evidencia en la tabla No. 6.
Se proyectó un servicio de la deuda conforme a los desembolsos realizados y

pendiente de pago así: para la vigencia 2018, $17.305.6 millones; vigencia 2019,
$17.305.6 millones; vigencia 2020, $17.281.4 millones; vigencia 2021, $11.588.6
millones y vigencia 2022, $1.837.5 millones.
El servicio de la deuda para el cupo de endeudamiento por $90.000 millones, se

programó asi: para la vigencia 2018, $18.681.4 millones; vigencia 2019, $22.500.0
37
( Octubre de 2017)

millones; vigencia 2020, $22.500.0 millones; vigencia 2021, $22.500.0 millones y
vigencia 2022, $3.818.6 millones.
2.3 GASTO DE INVERSION
El presupuesto de gastos de inversión de la administración central se proyectó en

$475.516.0 millones; para la financiación de proyectos en los diferentes sectores que
componen la inversión.
TABLA No. 7
GASTOS DE INVERSION – ADMON CENTRAL
(Cifras en millones )
GASTOS DE INVERSION-ADMON CENTRAL VALOR %
SEC TOR AGUA POTABLE Y SANEAMIENTO BASIC O 482.0 0.10%

SEC TOR DEPORTE Y REC REAC ION 3,869.0 0.81%
SEC TOR C ULTURA 995.6 0.21%
SEC TOR VIVIENDA 20,127.3 4.23%
SEC TOR AGROPEC UARIO Y PROMO.EL DESARROLLO 2,523.1 0.53%
SEC TOR TRANSPORTE 32,010.2 6.73%
SEC TOR AMBIENTAL 2,838.3 0.60%
7,956.2
SEC TOR ATENC ION A GRUPOS VULNERABLES - PROMOC ION SOC IAL 1.67%
SEC TOR EQUIPAMIENTO 7,187.4 1.51%
SEC TOR FORTALEC IMIENTO INSTITUC IONAL 5,707.5 1.20%
SEC TOR JUSTIC IA Y SEGURIDAD 5,340.0 1.12%
SEC TOR TURISMO 2,500.0 0.53%
SEC TOR DE EDUC AC ION 192,623.2 40.51%
SEC TOR DE SALUD 178,643.0 37.57%
SEC TOR REDISTRIBUC ION DEL INGRESO 9,695.1 2.04%
SEC TOR GESTION DE RIEGOS Y DESASTRES 2,848.1 0.60%
PRESUPUESTO PARTIC IPATIVO 170.0 0.04%
TOTAL GASTOS DE INVERSION 475,516.0 100%
Los gastos de inversión corresponden al Plan operativo anual de inversiones —POAI—

el cual contiene todos los proyectos de inversión registrados en el Banco de Programas
y Proyectos y que han sido priorizados por cada sector para la vigencia 2018
38
( Octubre de 2017)

El componente de inversión guarda perfecta coherencia con el Marco Fiscal de

mediano plazo y las metas establecidas en el Plan de Desarrollo 2016-2019,
“Unidos Podemos”.
Dentro de la inversión tiene relevancia el sector de Educación con una apropiación de

$192.623.2 millones, equivalente al 40.51% del total de gastos de inversión; de igual
importancia está el sector salud con un aforo de $178.643.0 millones;
correspondiente al 37.57%.
En orden de participación están los sectores de: transporte con una apropiación de
$32.010.2 millones, equivalente al 6.73%; el sector de vivienda con $20.127.3
millones, con una equivalencia de 4.23%, sector equipamiento por $7.187.4 millones;
correspondiente a un 1.51% y el sector seguridad con $5.340.0 millones equivalente
a un 1.12%; entre otros sectores.
2.4 GASTOS PÚBLICO SOCIAL
Del total de gastos de inversión se prioriza como gasto público social recursos por
$460.972.9 millones comparando con el total del presupuesto de la administración
central de $617.358.3 millones; tiene un equivalente del 75%.
En él gasto público social se destaca inversiones en educación con $192.632.2

millones, equivalente al 41.79%; el sector Salud con $178.643.0, correspondiente a
38.75%; sector transporte por $32.010.2 millones, equivalente al 6.94%;
saneamiento básico por $9.695.1 millones con el 2.10%; grupos vulnerables por
$7.956.2 millones, equivalente al 1.73%; entre otros sectores.
39
( Octubre de 2017)

TABLA No. 8
GASTOS PUBLICO SOCIAL
(Cifras en millones )
GASTOS PUBLICO SOCIAL - VIGENCIA 2018 VALOR %
SEC TOR AGUA POTABLE Y SANEAMIENTO BASIC O 482.0 0.10%

SEC TOR DEPORTE Y REC REAC ION 3,869.0 0.84%
SEC TOR VIVIENDA 20,127.3 4.37%
SEC TOR AGROPEC UARIO Y PROMO.EL DESARROLLO 2,523.1 0.55%
SEC TOR TRANSPORTE 32,010.2 6.94%
SEC TOR AMBIENTAL 2,838.3 0.62%
7,956.2
SEC TOR ATENC ION A GRUPOS VULNERABLES - PROMOC ION SOC IAL 1.73%
SEC TOR EQUIPAMIENTO 7,187.4 1.56%
SEC TOR DE EDUC AC ION 192,623.2 41.79%
SEC TOR DE SALUD 178,643.0 38.75%
SEC TOR REDISTRIBUC ION DEL INGRESO 9,695.1 2.10%
OTROS SEC TORES 3,018.1 0.65%
TOTAL GASTOS DE INVERSION 460,972.9
PRESUPUESTO DE LA ADMON CENTRAL 617,358.3

75%
2.5 PRESUPUESTO PARTICIPATIVO
La Ley 1551 de 2012 implementó el Presupuesto Participativo con el fin de apoyar la

inversión social en los Corregimientos, Comunas y localidades, y de esta forma darle
participación a los ciudadanos, en la presentación de sus necesidades para que dentro
del Presupuesto General del Municipio se garantice un porcentaje al presupuesto
participativo asignado a las respectivas comunas, corregimientos y localidades;
teniendo como marco jurídico las normas y disposiciones nacionales y municipales
que rigen el ejercicio de la planeación, el presupuesto y la contratación, en
concordancia con el Plan de Desarrollo Municipal
Para la estructuración del presupuesto participativo se requiere que existan procesos

de planeación local como insumo necesario para la formulación de dicho presupuesto;
teniendo como base fundamental las propuestas de inversión presentadas por los
respectivos Consejos Comunales y Corregimientos de Planeación que dentro de sus
40
( Octubre de 2017)

respectivos planes garanticen complemento con trabajo comunitario, dentro del

marco de los convenios.
Mediante Acuerdo 184 de 2013 se modificó el Acuerdo 097 de 2010; con el fin para
reglamentar el Presupuesto Participativo como parta integral del Presupuesto General
del Municipio conforme a lo estipulado en la Ley 1551 de 2012.
Esta Ley tiene por objeto establecer disposiciones que aseguren la efectiva
participación de la sociedad civil en el proceso de programación participativa del
presupuesto, el cual se desarrolla en armonía con los planes de desarrollo concertados
de los gobiernos regionales, distritales, municipales y de las localidades, así como la
fiscalización de la gestión.
El Gobierno Municipal “Unidos Podemos” fundamentado en la Ley 1551 de 2012 y la

Ley Reglamentaria 1757 de 2015, la cual en su artículo 90 define el proceso de
presupuesto participativo como un mecanismo de asignación equitativa, racional,
eficiente, eficaz y transparente de los recursos públicos, que fortalece las relaciones
Estado-Sociedad Civil ha dado inició a la implementación y estructuración del
presupuesto participativo.
El Presupuesto Participativo: Es una herramienta de gestión participativa de los

recursos de inversión asignados a las comuna y corregimientos, que hacen parte del
presupuesto anual del Municipio que es aprobado por el Concejo. Ello contribuye a
satisfacer la necesidad de que la sociedad democrática, participe activamente en la
defensa de lo público y con el fin de priorizar los proyectos y obras a desarrollar en
cada comunidad que satisfagan los intereses generales de la misma.
41
( Octubre de 2017)

Tales prácticas promueven mejoras en el nivel de eficiencia de las asignaciones (al
forzar la planificación y la transparencia de las decisiones sobre gastos) y, al mismo
tiempo, favorecen el surgimiento de un patrón de relación entre el poder público
municipal y los ciudadanos que amplía y ayuda a consolidar la convivencia
democrática.
Igualmente es un instrumento de gestión pública mediante el cual la comunidad

discute y decide en qué invertir un porcentaje de los recursos o fondos públicos de
inversión de libre destinación, formula los proyectos, efectúa seguimiento para su
inclusión y aprobación en el presupuesto anual y vigila su ejecución.
Con el Presupuesto Participativo se construye colectivamente, desde las comunas, la

historia y el futuro de nuestra ciudad, decidiendo juntos lo mejor para la ciudad y
cada uno de sus territorios, a través de la participación en espacios de encuentro,
diálogo y decisión sobre lo que nos conviene a todos para vivir mejor.
Son los representes de la comunidad os encargados de presentar los requerimiento y

formular los proyectos ser ejecutados al año siguiente de haber sido priorizados por
las comunidades en el proceso de Planeación Local y Presupuesto Participativo.
En cumplimiento al ejercicio del Presupuesto Participativo la Administración Central a

través de la Secretaria de Planeación ha desarrollado las siguientes actividades:
COMITÉ MUNICIPAL DE PRESUPUESTO PARTICIPATIVO: El comité de

presupuesto participativo es un ente de coordinación que conceptúa y recomienda
sobre el presupuesto participativo presentado por cada una de las comunas y
corregimientos.
El 27 de febrero de 2017 se realiza el primer comité del año, se hace la socialización

de capacitaciones, informe de cambios en las JAL, programación cronograma de
42
( Octubre de 2017)

actividades, presentación reglamento y solicitud elaboración de necesidades a través

de asambleas
Posteriormente el 11 de mayo de 2017 se hace socialización, capacitaciones y

asesorías, informe de cambios en las JAL, aprobación reglamento interno del comité
y solicitud de elaboración de necesidades a través de asambleas. El 13 de julio de
2017 se hace la presentación del cronograma de trabajo realizado el primer semestre
de 2017 y presentación de las necesidades priorizadas. El 16 de agosto 2017 se
priorizan necesidades.
PROCESOS DE CAPACITACION DIRIGIDOS A LA COMUNIDAD:
En cumplimiento al cronograma de actividades elaborado el 27 de febrero en el seno

del comité de Presupuesto Participativo y a solicitud de los integrantes del comité se
realizan capacitaciones dirigidas a ediles y juntas de acción comunal del municipio.
1) Capacitación en Formulación de Proyectos, Socialización del Plan de Desarrollo

Municipal y Plan de Ordenamiento Territorial.
El día 02 de febrero en el teatro rosita hoyos, se realizó capacitación en proyectos,

Socialización del Plan de Desarrollo y Plan de Ordenamiento Territorial a los Ediles y
Juntas de Acción Comunal de las ocho comunas y los siete corregimientos del
municipio de Villavicencio, y se contó con la participación de 120 líderes comunitarios.
2) Capacitación en proyectos y Presupuesto participativo.
La Alcaldía de Villavicencio en cabeza de la Secretaria de Planeación, realizo

capacitación en proyectos y presupuesto participativo a líderes comunitarios de las
43
( Octubre de 2017)

ocho comunas y los siete corregimientos del municipio de Villavicencio. Iniciando el
lunes 13 de marzo y finalizando el viernes 24 de marzo.
3) Diplomado en Control Social Participativo
La Alcaldía de Villavicencio en Alianza Estratégica con la Contraloría Municipal, y la

ESAP realizo Diplomado en Control Social Participativo, dirigido a ediles y líderes
comunitarios para capacitarlos en distintos temas relacionados con estructura del
Estado, Marco Legal y Constitucional de la Participación En Colombia, Planeación y
Proyección del Territorio, Participación Ciudadana, Gestión Pública y Control Social a
la Gestión Pública, Contratación Estatal, Veedurías Ciudadanas y Vigilancia de la
Gestión Pública, instrumentos para la gestión Territorial de la convivencia y la
seguridad ciudadana en Colombia, tiene una duración de siete fines de semana,
iniciando el viernes 31 de marzo y finalizando el viernes 26 de mayo. La Secretaria
de Planeación en cabeza de la Dirección de Planeación socioeconómica se encargó de
dictar la capacitación correspondiente a los días 07 y 08 de abril en el auditorio de
la Secretaria de Gestión Social, y contó con la participación de 85 líderes comunitarios.
4) Capacitación en proyectos y Presupuesto participativo.
La Alcaldía de Villavicencio en cabeza de la Secretaria de Planeación, realizo

capacitación en proyectos y presupuesto participativo a líderes comunitarios de las
ocho comunas y los siete corregimientos del municipio de Villavicencio, Iniciando el
martes 02 de mayo y finalizando el viernes 30 de junio.
ASAMBLEA COMUNALES Y CORREGIMENTALES: Se convocó a la Asambleas

comunales y corregimentales, con el objetivo de que la comunidad priorizara sus
necesidades y por ende elaborara los respectivos diagnósticos.
44
( Octubre de 2017)

FECHA CORREGIMIENTO LUGAR

19 DE MAYO:2PM CORREGIMIENTO ESCUELA VEREDA
CUATRO ALTO POMPEYA
2 DE JUNIO:2 PM CORREGIMIENTO ACUEDUCTO VEREDA
CINCO VANGUARDIA
16 DE JUNIO: 2 PM CORREGIMIENTO SIETE VEREDA APIAY
20 DE JUNIO: 2 PM CORREGIMIENTO DOS POLIDEPORTIVO

BUENAVISTA
27 DE JUNIO: 2 PM CORREGIMIENTO TRES ESCUELA SANTA

MARIA BAJA
5 DE JULIO: 2 PM CORREGIMIENTO UNO SALON COMUNAL

CUNCIA
Es de resaltar la baja participación de las comunas y la alta participación de los

corregimientos quienes priorizan en sus necesidades las cabinas de sonidos y resaltan
la importancia para la comunidad.
Dentro del presupuesto proyectado para la vigencia 2018 se asignaron $170.0

millones para el presupuesto participativo, bajo el proyecto denominado
“IMPLEMENTACIÓN DE PLANEACIÓN Y PRESUPUESTO PARTICIPATIVO EN EL
MUNICIPIO DE VILLAVICENCIO, META, ORINOQUÍA, “bajo número de registro 2016-
05001-0154 y se identifica con el plan de Desarrollo Municipal, UNIDOS PODEMOS
2016-2019, de la siguiente manera: IV. EJE ESTRATEGICO INSTITUCIONAL, SECTOR
DESARROLLO TERRITORIAL, POLITICA: (4.1) POLITICA PLANIFICACIÓN INTEGRAL
DEL TERRITORIO CON ENFOQUE DE SOSTENIBILIDAD Y COMPETITIVIDAD
PROGRAMA: (36) UNIDOS PODEMOS ORDENAR EL DESARROLLO MUNICIPAL
SOSTENIBLE Y COMPETITIVO.SUBPROGRAMA:(58) GESTIÓN INTEGRAL DEL
TERRITORIO META: (300). Puesta en marcha los planes zonales y presupuestos
participativos. Indicador producto: número de planes zonales acompañados. Línea
base: 0 meta: 8 Indicador producto: número de presupuestos participativos
formulados. Línea base: 4 meta: 4
45
( Octubre de 2017)

Expuestos los fundamentos legales y técnicos dejamos al consideración del Honorable

Concejo Municipal el presente Proyecto de Acuerdo, iniciativa que revista una
relevancia especial considerando que en ella se plasman las cifras que componen el
presupuesto de ingresos y gastos para la vigencia 2018.
WILMAR ORLANDO BARBOSA ROZO. DOLLY FORERO GRACIA

Alcalde Secretaria de Hacienda
46

Proyecto de Acuerdo 021 de 2017

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PROYECTO DE ACUERDO No.

“POR MEDIO DEL CUAL SE APRUEBA EL PRESUPUESTO DE RENTAS,

EL CONCEJO DEL MUNICIPIO DE VILLAVICENCIO

En uso de las facultades legales y en especial de las conferidas en el artículo 313 de

ARTICULO 1. Fijar el presupuesto de Rentas y Recursos de Capital del Municipio de

PRESUPUESTO DE INGRESOS DEL MUNICIPIO DE VILLAVICENCIO 629,102,921,613

0401 - 01 INGRESOS ADMINISTRACION CENTRAL 625,836,409,494

0401 - 0102 INGRESOS DE C APITAL 41,924,485,548

0402 - 0103 FONDO ESPEC IALES 378,379,330,314

,0501 INGRESOS C ORRIENTES 162,407,217

,0601 INGRESOS C ORRIENTES 393,790,336

TOTAL PRESUPUESTO DE INGRESOS - DESCENTRALIZADOS 3,266,512,119

ARTICULO 2. Fijar el presupuesto de Apropiaciones de los Gastos del Municipio de

“POR MEDIO DEL CUAL SE APRUEBA EL PRESUPUESTO DE RENTAS,

PRESUPUESTO DE GASTOS DEL MUNICIPIO DE VILLAVICENCIO

01 - 0 - 1 GASTOS DE FUNC IONAMIENTO 2,700,957,246

CONCEJO MUNICIPAL 3,483,677,045

03 - 0 - 1 GASTOS DE FUNC IONAMIENTO 2,293,520,328

0401 - 1 - GASTOS DE FUNCIONAMIENTO 108,183,185,955

0401 - 2 - DEUDA PUBLICA 33,659,067,749

0401 - 3 - INVERSION 475,516,001,171

0401 - 3 - 1 4 SECTOR DEPORTE Y RECREACION 3,868,959,493

0401 - 3 - 1 5 SECTOR CULTURA 995,551,370

“POR MEDIO DEL CUAL SE APRUEBA EL PRESUPUESTO DE RENTAS,

PROG. 15: UNIDOS PODEMOS FOMENTAR EL TALENTO LOCAL,

0401 - 3 - 1 7 SECTOR VIVIENDA 20,127,274,726

0401 - 3 - 1 8 SECTOR AGROPECUARIO Y PROMOCION DEL DESARROLLO 2,523,051,920

0401 - 3 - 1 9 SECTOR TRANSPORTE 32,010,220,190

“POR MEDIO DEL CUAL SE APRUEBA EL PRESUPUESTO DE RENTAS,

0401 - 3 - 1 9 1 5 ADMINISTRACION DEL ESTADO 100,000,000

0401 - 3 - 1 10 SECTOR AMBIENTAL 2,838,322,470

SECTOR ATENCION A GRUPOS VULNERABLES - PROMOCION

“POR MEDIO DEL CUAL SE APRUEBA EL PRESUPUESTO DE RENTAS,

PROG. 6: UNIDOS PODEMOS GARANTIZAR LOS DERECHOS

0401 - 3 - 1 15 SECTOR EQUIPAMIENTO 7,187,370,691

0401 - 3 - 1 17 SECTOR FORTALECIMIENTO INSTITUCIONAL 5,707,536,312

0401 - 3 - 1 18 SECTOR JUSTICIA Y SEGURIDAD 2,110,215,711

“POR MEDIO DEL CUAL SE APRUEBA EL PRESUPUESTO DE RENTAS,

0401 - 3 - 1 20 SECTOR TURISMO 2,500,000,000

0402 - FONDO DE EDUCACION 192,623,231,410

0403 - FONDO DE SALUD 179,611,279,006

“POR MEDIO DEL CUAL SE APRUEBA EL PRESUPUESTO DE RENTAS,

0403 - 3 - 4 2 3 2 2 PROG. 4: UNIDOS PODEMOS GESTIONAR LA SALUD PUBLICA 2,778,758,546

0404 - FONDO DE SEGURIDAD 3,229,791,763

0405 - FONDO DE REDISTRIBUCION DEL INGRESO 9,695,092,103

0407 - PRESUPUESTO PARTICIPATIVO 170,000,000

0408 - FONDO DE PENSIONES 5,167,072,070

“POR MEDIO DEL CUAL SE APRUEBA EL PRESUPUESTO DE RENTAS,

PRESUPUESTO DE GASTOS - INSTITUTOS DESCENTRALIZADOS 3,266,512,119

SECCION O8 RECURSOS TRANSFERENCIAS

TOTAL GASTOS 162,407,217 4,907,133,126

SECCION O9 RECURSOS TRANSFERENCIAS

TOTAL GASTOS 393,790,336 3,914,625,907

SECCION 10 RECURSOS TRANSFERENCIAS

TOTAL GASTOS 2,710,314,566 2,058,944,557

“POR MEDIO DEL CUAL SE APRUEBA EL PRESUPUESTO DE RENTAS,

ARTICULO 3º. Las disposiciones generales del presente Acuerdo son

DEL CAMPO DE APLICACIÓN

DE LAS RENTAS Y RECURSOS

ARTICULO 5º. EL PRESUPUESTO DE RENTAS Y RECURSOS DE CAPITAL, Contendrá

ARTICULO 6º. La totalidad de los ingresos corrientes de la Administración Municipal

“POR MEDIO DEL CUAL SE APRUEBA EL PRESUPUESTO DE RENTAS,

ARTICULO 9º. Las afectaciones al presupuesto de gastos se harán teniendo en