TALLER

Nombre: VALERIA PANNEFLEK

Curso e Institución: 11°2 J.M - I.E.D. MAGDALENA SEDE I

1. Código Cuenta Parcial

1105 Caja
110505 Caja General $ 80,000,000
11050505 Aportes en dinero $ 80,000,000
1524 Equipo de oficina
152405 Muebles y enseres $ 30,000,000
15240505 Escritorios $ 30,000,000
152410 Equipos $ 40,000,000
15241005 Cámaras de seguridad $ 40,000,000
1540 Flota y equipo de transporte
154005 Autos, camionetas y camperos $ 40,000,000
15400505 Carros $ 40,000,000
1435 Mercancías no fabricadas por la empresa
143505 Electrodomésticos $ 61,000,000
14350501 Lavadoras Samsung Ref. MG204 $ 16,000,000
14350502 Estufas Centrales Ref. CE003 $ 14,000,000
14350503 Mini Split Royal Ref. RM987 $ 8,000,000
14350504 Neveras Samsung Ref. NS345 $ 20,000,000
14350505 Hornos Microondas Ref. ML567 $ 3,000,000
3115 Aportes Sociales
311505 Cuotas o partes de interés social $ 251,000,000
31150501 Sara Fernandez $ 80,000,000
31150502 Ana Blanco $ 30,000,000
31150503 Andrés Estrada $ 40,000,000
31150504 Felipe Aguilar $ 40,000,000
31150505 Blanca Ruiz $ 61,000,000
Sumas Iguales

2. Código Cuenta Parcial

1110 Bancos
111005 Moneda nacional $ 40,000,000
11100505 Cuenta corriente $ 40,000,000
1105 Caja
 110505 Caja General $ 40,000,000
11050505 Aportes en dinero $ 40,000,000
Sumas Iguales

3. Código Cuenta Parcial

5305 Financieros
530505 Gastos bancarios $ 630,000
53050501 Compra de chequera $ 630,000
1110 Bancos
111005 Moneda nacional $ 630,000
11100505 Cuenta corriente $ 630,000
Sumas Iguales

4. Código Cuenta Parcial

2105 Bancos nacionales
210520 Aceptaciones bancarias $ 52,000,000
21052005 Préstamos $ 52,000,000
1110 Bancos
111005 Moneda nacional $ 52,000,000
11100505 Cuenta corriente $ 52,000,000
Sumas Iguales

5. Código Cuenta Parcial

4135 Comercio al por mayor y al por menor
413536 Venta de electrodomésticos y muebles $ 22,500,000
41353601 Lavadora Samsung Ref. MG204 $ 20,000,000
41353605 Hornos microondas LG Ref. ML567 $ 2,500,000
2408 Impuesto sobre las ventas por pagar
240805 IVA Generado $ 4,275,000
24080501 Ventas $ 4,275,000
1355 Anticipo de impuestos y contribuciones o saldos a favor
135515 Retención en la fuente $ 562,500
13551501 Ventas $ 562,500
135517 Impuesto a las ventas retenido $ 641,250
13551701 Ventas $ 641,250
135518 Impuesto de industria y comercio retenido $ 157,500
13551801 Ventas $ 157,500
1305 Clientes
130505 Nacionales $ 25,413,750
 13050501 SURTIMOS S.A. $ 25,413,750
Sumas Iguales

6. Código Cuenta Parcial

1435 Mercancías no fabricada por la empresa
143505 Electrodomésticos $ 8,403,361
14350501 Lavadora Samsung Ref. MG204 $ 7,142,857
14350505 Hornos microondas LG Ref. ML567 $ 1,260,504
2408 Impuesto sobre las ventas por pagar
240810 IVA descontable $ 1,596,639
24081005 IVA $ 1,596,639
2365 Retención en la fuente
236540 Retefuente $ 210,084
23654012 Retefuente $ 210,084
2368 Impuesto de industria y comercio retenido
236801 Retención de ICA $ 58,823
23680101 Reteica $ 49,999
2367 Impuesto a las ventas retenido
236701 Retención de IVA $ 588,235
23670101 Reteiva $ 588,235
2205 Proveedores
220505 Nacionales $ 9,142,858
22050505 ZEUS S.A. $ 9,142,858
Sumas Iguales

7. Código Cuenta Parcial

4175 Devolución en venta
417505 Electrodomésticos $ 4,500,000
41750505 Devolución $ 4,500,000
2408 Impuesto sobre las ventas por pagar
240815 IVA en devolución $ 855,000
24081501 Devoluciones $ 855,000
1355 Anticipo de impuestos y contribuciones o saldos a favor
135515 Retención en la fuente $ 112,500
13551502 Devoluciones $ 112,500
135517 Impuesto a las ventas retenido $ 128,250
13551702 Devoluciones $ 128,250
135518 Impuesto de industria y comercio retenido $ 31,500
13551802 Devoluciones $ 31,500
 1305 Clientes
130505 Nacionales $ 5,082,750
13050501 SURTIMOS S.A. $ 5,082,750
Sumas Iguales

8. Código Cuenta Parcial

1540 Flota y equipo de transporte
154005 Autos, camionetas y camperos $ 70,000,000
15400508 Camioneta $ 70,000,000
1105 Caja
110505 Caja general $ 35,000,000
11050507 Compras $ 35,000,000
2205 Proveedores
220505 Nacionales $ 35,000,000
22050509 TOYOTA S.A. $ 35,000,000
Sumas Iguales

9. Código Cuenta Parcial

1225 Certificados
122505 Certificados de déposito a término $ 3,000,000
122509 CDT $ 3,000,000
1110 Bancos
111005 Moneda nacional $ 3,000,000
11100506 Apertura de CDT $ 3,000,000
Sumas Iguales

10. Código Cuenta Parcial

5110 Honorarios
511030 Asesoría financiera $ 2,100,000
51103003 Contador $ 2,100,000
2365 Retención en la fuente
236515 Honorarios $ 210,000
23651509 Jan Valenzuela $ 210,000
2335 Costos y gastos por pagar
233525 Honorarios $ 1,890,000
23352502 Pago de honorarios $ 1,890,000
Sumas Iguales
11. Código Cuenta Parcial
4135 Comercio al por mayor y al por menor
413536 Venta de electrodomésticos y muebles $ 29,500,000
41353601 Lavadora Samsung Ref. MG204 $ 7,500,000
41353603 Mini Split Royal Ref. RM987 $ 8,000,000
41353604 Neveras Samsung Ref. NS345 $ 14,000,000
2408 Impuesto sobre las ventas por pagar
240805 IVA Generado $ 5,605,000
24080504 IVA $ 5,605,000
1105 Caja
110505 Caja general $ 17,552,500
11050503 Ventas $ 17,552,500
1305 Clientes
130505 Nacionales $ 17,552,500
13050505 COINS S.A. $ 17,552,500
Sumas Iguales

12. Código Cuenta Parcial

1516 Construcciones y edificaciones
151680 Bodegas $ 60,000,000
15168002 Compra de bodegas $ 60,000,000
2365 Retención en la fuente
236540 Compras $ 1,500,000
23654078 Bodegas $ 1,500,000
2205 Proveedores
220505 Nacionales $ 58,500,000
22050534 José Ramirez $ 58,500,000
Sumas Iguales

13. Código Cuenta Parcial

2335 Costos y gastos por pagar
233550 Servicios públicos $ 441,500
23355001 Energía eléctrica $ 185,000
23355002 Telefono fijo $ 120,000
23355003 Acueducto $ 136,500
5135 Servicios
513530 Energía eléctrica $ 185,000
51353002 Electricaribe $ 185,000
 513535 Telefono $ 120,000
51353507 Tigo $ 120,000
513525 Acueducto y alcantarillado $ 136,500
51352506 ESSMAR $ 136,500
Sumas Iguales

Código Cuenta Parcial

2335 Costos y gastos por pagar
233550 Servicios públicos $ 185,000
23355001 Energía eléctrica $ 185,000
23355002 Telefono fijo $ 120,000
23355003 Acueducto $ 120,000
1105 Caja
110505 Caja general $ 441,500
11050589 Servicios publicos $ 441,500
Sumas Iguales

14. Código Cuenta Parcial

5120 Arrendamientos
512010 Construcciones y edificaciones $ 3,000,000
51201003 Oficina $ 3,000,000
2365 Retención en la fuente
236530 Arrendamientos $ 105,000
23653001 Oficina $ 105,000
2335 Costos y gastos por pagar
233540 Arrendamientos $ 2,895,000
23354001 Oficina $ 2,895,000
Sumas Iguales

Código Cuenta Parcial

2335 Costos y gastos por pagar
233540 Arrendamientos $ 2,895,000
23354001 Oficina $ 2,895,000
1110 Bancos
111005 Moneda nacional $ 2,895,000
11100501 Pago de arrendamientos $ 2,895,000
Sumas Iguales
15. Código Cuenta Parcial
1305 Clientes
130505 Nacionales $ 8,776,250
13050505 COINS S.A. $ 8,776,250
1105 Caja
110505 Caja general $ 8,776,250
11050510 Abonos $ 8,776,250
Sumas Iguales
LLER

Debe Haber
$ 80,000,000

$ 70,000,000

$ 40,000,000

$ 61,000,000

$ 251,000,000

$ 251,000,000 $ 251,000,000

Debe Haber
$ 40,000,000

$ 40,000,000
$ 40,000,000 $ 40,000,000

Debe Haber
$ 630,000

$ 630,000

$ 630,000 $ 630,000

Debe Haber
$ 52,000,000

$ 52,000,000

$ 52,000,000 $ 52,000,000

Debe Haber
$ 22,500,000

$ 4,275,000

$ 1,361,250

$ 25,413,750
$ 26,775,000 $ 26,775,000

Debe Haber
$ 8,403,361

$ 1,596,639

$ 210,084

$ 58,823

$ 588,235

$ 9,142,858

$ 10,000,000 $ 10,000,000

Debe Haber
$ 4,500,000

$ 855,000

$ 272,250
 $ 5,082,750

$ 5,355,000 $ 5,355,000

Debe Haber
$ 70,000,000

$ 35,000,000

$ 35,000,000

$ 70,000,000 $ 70,000,000

Debe Haber
$ 3,000,000

$ 3,000,000

$ 3,000,000 $ 3,000,000

Debe Haber
$ 2,100,000

$ 210,000

$ 1,890,000

$ 2,100,000 $ 2,100,000
 Debe Haber
$ 29,500,000

$ 5,605,000

$ 17,552,500

$ 17,552,500

$ 35,105,000 $ 35,105,000

Debe Haber
$ 60,000,000

$ 1,500,000

$ 58,500,000

$ 60,000,000 $ 60,000,000

Debe Haber
$ 441,500

$ 441,500
$ 441,500 $ 441,500

Debe Haber
$ 441,500

$ 441,500

$ 441,500 $ 441,500

Debe Haber
$ 3,000,000

$ 105,000

$ 2,895,000

$ 3,000,000 $ 3,000,000

Debe Haber
$ 2,895,000

$ 2,895,000

$ 2,895,000 $ 2,895,000
 Debe Haber
$ 8,776,250

$ 8,776,250

$ 8,776,250 $ 8,776,250