Evaluación de un plan de Financiación

Crédito para vehículo y leasing para vehículo

Cindy Paola Jiménez Tello

Marzo 2020

Politécnico Gran Colombiano

Administración Pública
Matemáticas Financieras
 Introducción

El leasing de vehículos es un arrendamiento financiero que tiene por objeto la cesión de

uso de vehículos, para el desarrollo de una actividad económica, a cambio de una
contraprestación consistente en el pago de una renta periódica a modo de alquiler, por un
tiempo determinado.
El contrato de leasing de vehículos, que normalmente exige una duración mínima de dos
años sin que pueda revocarse, permite la opción de compra del vehículo, al finalizar la
duración pactada.
Una vez finalizado el contrato de leasing, el arrendatario tiene tres opciones:

 Adquirir la propiedad del vehículo financiado ejecutando la opción de compra por

un valor residual.
 Suscribir un nuevo contrato sobre el mismo vehículo.
 Devolver el vehículo a la entidad de leasing que se lo ha prestado.
En términos generales, el leasing de vehículos va dirigido a empresas, comercios y
profesionales. Además de la financiación, el leasing de vehículos suele ofrecer una
fiscalidad más ventajosa que otras fórmulas de financiación.
¿Quiénes están autorizados para realizar operaciones de leasing?
Se consideran empresas operadoras de leasing y están legalmente autorizados para realizar
operaciones de leasing en España las siguientes:

 Los Bancos.
 Las Cajas de Ahorro.
 Las Cajas Rurales y Cooperativas de Crédito.
 Los Establecimientos Financieros de Crédito.
Como norma general, el leasing de vehículos lleva aparejada una cláusula por la cual el
cliente está obligado, entre otras cosas, a pagar un seguro al que le obliga la entidad de
leasing.
Los seguros para bienes en leasing ofrecen un sistema de cobertura que garantiza los daños
y pérdidas materiales sufridas por los bienes asegurados, durante el tiempo que dure la
operación de arrendamiento financiero.

https://www.fenixdirecto.com/es/diccionario-seguros/l/leasing-de-vehiculos
Ventajas y desventajas del leasing automotriz

Como en todas las decisiones financieras, hay pros y contras. Es por eso que, a
continuación, te mostramos las ventajas y desventajas del leasing automotriz. 

Beneficios

Leasing para Vehículo te da más ventajas financieras

El vehículo queda a nombre de Bancolombia, sin costos de constitución de garantías

como la prenda.
La adquisición del vehículo a través del contrato de leasing no aumenta tu
patrimonio.
Puedes deducir de tu impuesto de renta el gasto por depreciación de vida útil del
activo y el gasto de intereses generado por la obligación financiera.
Puedes ceder el contrato con la aprobación de Bancolombia.

Desventajas del leasing automotriz

 Durante los primeros dos o tres años el vehículo estará en prenda y no podrás
venderlo y transferirlo a otra persona.

 Los intereses y costos asociados pueden incrementar el valor total a pagar por el
auto.

 No hay flexibilidad en el número de cuotas, ya que éstas no pueden superar los tres
años.

 Si eres persona natural, es probable que te sea más difícil gozar de todos los
beneficios que este crédito entrega.
Tasas Promedio

11.54% N.A.M.V
12.21% E.A.

Tasa vigente desde el 1 de septiembre de 2019

Conozca los costos asociados

Puedes financiar tu vehículo nuevo con tasas de interés de leasing financiero.

Aplica para montos superiores o iguales a 10 millones de pesos.
Primas de seguros: si aceptas el amparo de las pólizas colectivas de seguros
contratadas por el banco.
Los gastos generados por el servicio de recaudo de las cuotas o cánones por parte
del ente recaudador.
En los casos en que las obligaciones a tu cargo sean garantizadas por un fondo de
garantías o por cualquier otra entidad que preste servicios similares, deberás
pagar el valor de la comisión que cobre dicha entidad.

Cargos tributarios

IVA
Impuesto al Consumo.
Gravamen a los Movimientos Financieros.
En caso de que apliquen, retenciones:
o En la fuente.
o De IVA.
o De industria y comercio.
 https://www.comparaonline.cl/blog/finanzas/credito-automotriz/todo-sobre-el-credito-
automotriz-con-leasing/ - https://www.grupobancolombia.com/personas/productos-
servicios/leasing/vehiculo

Al comprar un vehículo, casi todas las personas toman un crédito y no consideran otras
alternativas de financiación como el leasing. Esto sucede por el desconocimiento sobre esta
modalidad de financiación, pues se cree que es una alternativa tan solo para compañías, que
es más costosa que un crédito tradicional, que su trámite es más complicado o simplemente
no se sabe en qué consiste.
 El leasing es un contrato de arrendamiento con opción de compra. Por medio de este
mecanismo, la compañía de leasing entrega a una persona natural o jurídica, la tenencia de
un activo productivo para su uso y goce durante un plazo establecido, a cambio de un canon
de arrendamiento periódico.
Al final del contrato, el cliente tiene derecho a adquirir el activo por un porcentaje del valor
de compra pactado desde el principio, denominado opción de adquisición.

Si bien desde el punto de vista financiero las diferencias con un crédito tradicional no son
sustanciales, la adquisición de vehículo mediante leasing es una modalidad ideal para
personas de altos ingresos que, por factores tributarios y/o de seguridad, necesitan que no
figuren bienes en su patrimonio. O para trabajadores independientes que declaran renta y
cuyos vehículos son parte central de su actividad.
No obstante, ahora que los requisitos para declarar renta son más amplios (o menos
exigentes), esta modalidad ha venido en aumento.

https://www.dinero.com/dinero-usted/edicion-impresa/articulo/carro-leasing/30486
https://www.larepublica.co/finanzas/banco-de-occidente-y-finandina-tienen-las-tasas-mas-bajas-
para-comprar-carro-2826098