FORMATO 5.

1: "LIBRO DIARIO "

PERÍODO: web: www.excelnegocios.com
RUC: Contactos: excelparacontadores@hotmail.com
DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: Autor: Gustavo A. Sebastiani Cépeda

DETALLE DE LA OPERACIÓN
Nº FECHA GLOSA Cod. Libro Nº

1 13/06/2009 POR MI ACTIVO, PASIVO Y PATRIMONIO 3

1 13/06/2009 POR MI ACTIVO, PASIVO Y PATRIMONIO 3
1 13/06/2009 POR MI ACTIVO, PASIVO Y PATRIMONIO 3
1 13/06/2009 POR MI ACTIVO, PASIVO Y PATRIMONIO 3
1 13/06/2009 POR MI ACTIVO, PASIVO Y PATRIMONIO 3
1 13/06/2009 VENTA DE MERCADERIAS-EFECTIVO 14 01
1 13/06/2009 VENTA DE MERCADERIAS-EFECTIVO 14 01
1 13/06/2009 VENTA DE MERCADERIAS-EFECTIVO 14 01
2 13/06/2009 COMPRA DE MERCADERIAS-EFECTIVO 8 01
2 13/06/2009 COMPRA DE MERCADERIAS-EFECTIVO 8 01
2 13/06/2009 COMPRA DE MERCADERIAS-EFECTIVO 8 01
2 13/06/2009 TRANSFERENCIA
2 13/06/2009 TRANSFERENCIA
3 13/06/2009 COSTO DE VENTA
3 13/06/2009 COSTO DE VENTA
4 13/06/2009 DESCUENTO CONCEDIDO FUERA DE FACTURA-EFECTIVO 14 07
4 13/06/2009 DESCUENTO CONCEDIDO FUERA DE FACTURA-EFECTIVO 14 07
4 13/06/2009 DESCUENTO CONCEDIDO FUERA DE FACTURA-EFECTIVO 14 07
5 13/06/2009 DESCUENTO OBTENIDO FUERA DE FACTURA-EFECTIVO 8 07
5 13/06/2009 DESCUENTO OBTENIDO FUERA DE FACTURA-EFECTIVO 8 07
5 13/06/2009 DESCUENTO OBTENIDO FUERA DE FACTURA-EFECTIVO 8 07
6 13/06/2009 SERVICIO DE TRANSPORTE Y ALMACENAMIENTO-EFECTIVO 8 01
6 13/06/2009 SERVICIO DE TRANSPORTE Y ALMACENAMIENTO-EFECTIVO 8 01
6 13/06/2009 SERVICIO DE TRANSPORTE Y ALMACENAMIENTO-EFECTIVO 8 01
6 13/06/2009 TRANSFERENCIA
6 13/06/2009 TRANSFERENCIA
6 13/06/2009 TRANSFERENCIA
7 24/06/2009 COMPRA DE MERCADERIAS-EFECTIVO 8 01
7 24/06/2009 COMPRA DE MERCADERIAS-EFECTIVO 8 01
7 24/06/2009 COMPRA DE MERCADERIAS-EFECTIVO 8 01
7 24/06/2009 TRANSFERENCIA
7 24/06/2009 TRANSFERENCIA
8 10/11/2009 VENTA DE MERCADERIAS-EFECTIVO 14 01
8 10/11/2009 VENTA DE MERCADERIAS-EFECTIVO 14 01
8 10/11/2009 VENTA DE MERCADERIAS-EFECTIVO 14 01
9 11/11/2009 VENTA DE MERCADERIAS-EFECTIVO 14 01
9 11/11/2009 VENTA DE MERCADERIAS-EFECTIVO 14 01
9 11/11/2009 VENTA DE MERCADERIAS-EFECTIVO 14 01
10 11/11/2009 COMPRA DE MERCADERIAS-EFECTIVO 8 01
10 11/11/2009 COMPRA DE MERCADERIAS-EFECTIVO 8 01
10 11/11/2009 COMPRA DE MERCADERIAS-EFECTIVO 8 01
10 11/11/2009 TRANSFERENCIA
10 11/11/2009 TRANSFERENCIA
11 22/12/2009 COMPRA DE MERCADERIAS-EFECTIVO 8 01
11 22/12/2009 COMPRA DE MERCADERIAS-EFECTIVO 8 01
11 22/12/2009 COMPRA DE MERCADERIAS-EFECTIVO 8 01
11 22/12/2009 TRANSFERENCIA
11 22/12/2009 TRANSFERENCIA
12 22/12/2009 COMPRA DE MERCADERIAS-EFECTIVO 8 01
12 22/12/2009 COMPRA DE MERCADERIAS-EFECTIVO 8 01
12 22/12/2009 COMPRA DE MERCADERIAS-EFECTIVO 8 01
12 22/12/2009 TRANSFERENCIA
12 22/12/2009 TRANSFERENCIA
13 13/06/2009 POR MI ACTIVO, PASIVO Y PATRIMONIO 3
13 13/06/2009 POR MI ACTIVO, PASIVO Y PATRIMONIO 3
13 13/06/2009 POR MI ACTIVO, PASIVO Y PATRIMONIO 3
13 13/06/2009 POR MI ACTIVO, PASIVO Y PATRIMONIO 3
13 13/06/2009 POR MI ACTIVO, PASIVO Y PATRIMONIO 3
13 13/06/2009 VENTA DE MERCADERIAS-EFECTIVO 14 01
13 13/06/2009 VENTA DE MERCADERIAS-EFECTIVO 14 01
13 13/06/2009 VENTA DE MERCADERIAS-EFECTIVO 14 01
14 13/06/2009 COMPRA DE MERCADERIAS-EFECTIVO 8 01
14 13/06/2009 COMPRA DE MERCADERIAS-EFECTIVO 8 01
14 13/06/2009 COMPRA DE MERCADERIAS-EFECTIVO 8 01
14 13/06/2009 TRANSFERENCIA
14 13/06/2009 TRANSFERENCIA
15 13/06/2009 COSTO DE VENTA
15 13/06/2009 COSTO DE VENTA
16 13/06/2009 DESCUENTO CONCEDIDO FUERA DE FACTURA-EFECTIVO 14 07
16 13/06/2009 DESCUENTO CONCEDIDO FUERA DE FACTURA-EFECTIVO 14 07
16 13/06/2009 DESCUENTO CONCEDIDO FUERA DE FACTURA-EFECTIVO 14 07
17 13/06/2009 DESCUENTO OBTENIDO FUERA DE FACTURA-EFECTIVO 8 07
17 13/06/2009 DESCUENTO OBTENIDO FUERA DE FACTURA-EFECTIVO 8 07
17 13/06/2009 DESCUENTO OBTENIDO FUERA DE FACTURA-EFECTIVO 8 07
18 13/06/2009 SERVICIO DE TRANSPORTE Y ALMACENAMIENTO-EFECTIVO 8 01
18 13/06/2009 SERVICIO DE TRANSPORTE Y ALMACENAMIENTO-EFECTIVO 8 01
18 13/06/2009 SERVICIO DE TRANSPORTE Y ALMACENAMIENTO-EFECTIVO 8 01
18 13/06/2009 TRANSFERENCIA
18 13/06/2009 TRANSFERENCIA
18 13/06/2009 TRANSFERENCIA
19 24/06/2009 COMPRA DE MERCADERIAS-EFECTIVO 8 01
19 24/06/2009 COMPRA DE MERCADERIAS-EFECTIVO 8 01
19 24/06/2009 COMPRA DE MERCADERIAS-EFECTIVO 8 01
19 24/06/2009 TRANSFERENCIA
19 24/06/2009 TRANSFERENCIA
20 10/11/2009 VENTA DE MERCADERIAS-EFECTIVO 14 01
20 10/11/2009 VENTA DE MERCADERIAS-EFECTIVO 14 01
20 10/11/2009 VENTA DE MERCADERIAS-EFECTIVO 14 01
21 11/11/2009 VENTA DE MERCADERIAS-EFECTIVO 14 01
21 11/11/2009 VENTA DE MERCADERIAS-EFECTIVO 14 01
21 11/11/2009 VENTA DE MERCADERIAS-EFECTIVO 14 01
22 11/11/2009 COMPRA DE MERCADERIAS-EFECTIVO 8 01
22 11/11/2009 COMPRA DE MERCADERIAS-EFECTIVO 8 01
22 11/11/2009 COMPRA DE MERCADERIAS-EFECTIVO 8 01
22 11/11/2009 TRANSFERENCIA
22 11/11/2009 TRANSFERENCIA
23 22/12/2009 COMPRA DE MERCADERIAS-EFECTIVO 8 01
23 22/12/2009 COMPRA DE MERCADERIAS-EFECTIVO 8 01
23 22/12/2009 COMPRA DE MERCADERIAS-EFECTIVO 8 01
23 22/12/2009 TRANSFERENCIA
23 22/12/2009 TRANSFERENCIA
24 22/12/2009 COMPRA DE MERCADERIAS-EFECTIVO 8 01
24 22/12/2009 COMPRA DE MERCADERIAS-EFECTIVO 8 01
24 22/12/2009 COMPRA DE MERCADERIAS-EFECTIVO 8 01
24 22/12/2009 TRANSFERENCIA
24 22/12/2009 TRANSFERENCIA
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ustavo A. Sebastiani Cépeda

E DE LA OPERACIÓN CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIÓN

Nº Doc Sustet. CUENTA DENOMINACIÓN DEBE HABER

1011 CAJA 100.00

1211 FACTURAS POR COBRAR. 200.00
2011 MERCADERAS (ALMACEN) 500.00
3361 EQUIPOS DIVERSOS. 300.00
5011 CAPITAL SOCIAL. 1,100.00
001-100 1011 CAJA 100.00
001-100 4011 IGV 15.97
001-100 7011 MERCADERIAS 84.03
001-100 6011 COMPRAS 168.07
001-100 4011 IGV 31.93
001-100 1011 CAJA 200.00
2011 MERCADERIAS 168.07
6111 VARIACION DE EXISTENCIAS 168.07
6911 MERCADERIAS 200.00
2011 MERCADERIAS 200.00
001-105 1011 CAJA 200
001-105 4011 IGV 31.93
001-105 7411 DESCUENTO CONCEDIDO 168.07
001-200 1011 CAJA 800
001-200 4011 IGV 127.73
001-200 7311 DESCUENTO OBTENIDO 672.27
002-100 6301 SERVICIO DE TRANSPORTE Y ALMACENAMIENTO 672.27
002-100 4011 IGV 127.73
002-100 1011 CAJA 800.00
9411 GASTOS ADMINISTRATIVOS 403.36
9511 GASTOS DE VENTAS 268.91
7911 C.I.C.C 672.27
001-20 6011 COMPRAS 168.07
001-20 4011 IGV 31.93
001-20 1011 CAJA 200.00
2011 MERCADERIAS 168.07
6111 VARIACION DE EXISTENCIAS 168.07
001-200 1011 CAJA 120
001-200 4011 IGV 19.16
001-200 7011 MERCADERIAS 100.84
001-200 1011 CAJA 100.00
001-200 4011 IGV 15.97
001-200 7011 MERCADERIAS 84.03
001-200 6011 COMPRAS 84.03
001-200 4011 IGV 15.97
001-200 1011 CAJA 100.00
2011 MERCADERIAS 84.03
6111 VARIACION DE EXISTENCIAS 84.03
0021-200 6011 COMPRAS 84.03
0021-200 4011 IGV 15.97
0021-200 1011 CAJA 100
2011 MERCADERIAS 84.03
6111 VARIACION DE EXISTENCIAS 84.03
002-200 6011 COMPRAS 84.03
002-200 4011 IGV 15.97
002-200 1011 CAJA 100
2011 MERCADERIAS 84.03
6111 VARIACION DE EXISTENCIAS 84.03
1011 CAJA 100.00
1211 FACTURAS POR COBRAR. 200.00
2011 MERCADERAS (ALMACEN) 500.00
3361 EQUIPOS DIVERSOS. 300.00
5011 CAPITAL SOCIAL. 1,100.00
001-100 1011 CAJA 100.00
001-100 4011 IGV 15.97
001-100 7011 MERCADERIAS 84.03
001-100 6011 COMPRAS 168.07
001-100 4011 IGV 31.93
001-100 1011 CAJA 200.00
2011 MERCADERIAS 168.07
6111 VARIACION DE EXISTENCIAS 168.07
6911 MERCADERIAS 200.00
2011 MERCADERIAS 200.00
001-105 1011 CAJA 200
001-105 4011 IGV 31.93
001-105 7411 DESCUENTO CONCEDIDO 168.07
001-200 1011 CAJA 800
001-200 4011 IGV 127.73
001-200 7311 DESCUENTO OBTENIDO 672.27
002-100 6301 SERVICIO DE TRANSPORTE Y ALMACENAMIENTO 672.27
002-100 4011 IGV 127.73
002-100 1011 CAJA 800.00
9411 GASTOS ADMINISTRATIVOS 403.36
9511 GASTOS DE VENTAS 268.91
7911 C.I.C.C 672.27
001-20 6011 COMPRAS 168.07
001-20 4011 IGV 31.93
001-20 1011 CAJA 200.00
 2011 MERCADERIAS 168.07
6111 VARIACION DE EXISTENCIAS 168.07
001-200 1011 CAJA 120
001-200 4011 IGV 19.16
001-200 7011 MERCADERIAS 100.84
001-200 1011 CAJA 100.00
001-200 4011 IGV 15.97
001-200 7011 MERCADERIAS 84.03
001-200 6011 COMPRAS 84.03
001-200 4011 IGV 15.97
001-200 1011 CAJA 100.00
2011 MERCADERIAS 84.03
6111 VARIACION DE EXISTENCIAS 84.03
0021-200 6011 COMPRAS 84.03
0021-200 4011 IGV 15.97
0021-200 1011 CAJA 100
2011 MERCADERIAS 84.03
6111 VARIACION DE EXISTENCIAS 84.03
002-200 6011 COMPRAS 84.03
002-200 4011 IGV 15.97
002-200 1011 CAJA 100
2011 MERCADERIAS 84.03
6111 VARIACION DE EXISTENCIAS 84.03
FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR "
PERÍODO:
RUC:
DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:

FECHA DE LA
CODIGO DENOMINACION Nº OPERACIÓN DETALLE

Totales
Saldo próximo mes

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