Natalia Ospino y Luis Peralta

El día 08 de marzo del año 2019, se solicita al Bank of America un FACTORING por valor de USD$2
de esta manera cumplir con la negociación. Para ello el banco aprueba y da un plazo de 4 meses a
totalidad del préstamo bajo la modalidad de FACTORING más un in

FACTURA FECHA DESCRIPCION VALOR $

TCJ-879 3/8/2019 elementos de aseo $ 10,300.00 USD
TCJ-879 3/8/2019 elementos de proteccion $ 11,000.00 USD
TCJ-879 3/8/2019 instrumentos medicos $ 4,000.00 USD
TOTAL A PAGAR $ 25,300.00 USD

CUENTA DEBE
8-Mar-19 INVENTARIO DE MERCANCIA $ 78,937,012
CUENTA X PAGAR - PROV EXTERIOR

OPERACIÓN DE FACTORING - BANK of America

TRM 8-03-19 $ 3,120.04

TRM 8-03-19 $ 3,120.04
DIFERENCIA DE CAMBIO $ - TOTAL A PAGAR

CUENTA DEBE
CUENTA X PAGAR - PROV EXTERIOR $ 78,937,012
8-Mar-19
INGRESO POR DIFERENCIA EN CAMBIO
PASIVO FINAN - BANCO EXTERIOR

PAGO DEL FACTORING AL BANK OF AMERICA 08-07-19

TRM 08-07-19
CAPITAL $ 25,300.00 $ 3,217.18 $ 81,394,654
INTERESES $ 750.00 $ 3,217.18 $ 2,412,885
TOTAL $ 26,050.00 $ 83,807,539

TRM 8-03-19 $ 3,120.04

TRM 8-07-19 $ 3,217.18
DIFERENCIA DE CAMBIO $ 97.14 TOTAL A PAGAR

CUENTA DEBE HABER

PASIVO FINANC - BANCO EXTERIOR $ 78,937,012
8-Jul-19 GASTO FINAN - DIF CAMBIO $ 2,457,642
8-Jul-19
GASTO FINAN - INTERESES $ 2,412,885
BANCO - CAJA $ 83,807,53
CTORING por valor de USD$25.300, para poder realizar el pago al proveedor y
ba y da un plazo de 4 meses a partir de la fecha del desembolso para pagar la
dad de FACTORING más un interés del USD$750

TRM TOTAL
$ 3,120.04 $ 32,136,412
$ 3,120.04 $ 34,320,440
$ 3,120.04 $ 12,480,160
$ 78,937,012

HABER

$ 78,937,012

NK of America

TOTAL A PAGAR $ -

HABER

$ -
$ 78,937,012

AMERICA 08-07-19

TOTAL A PAGAR $ 2,457,642

HABER
$ 83,807,539.00
Natalia Ospino y Luis Peralta

segundo punto

La divisa es la moneda utilizada por un país ajeno a su país de origen. En la cuenta de Obligaciones Financieras – Bancos del
Exterior se registra el valor del _monto del capital_, de las obligaciones que la compañía adquiere para el cumplir con su
actividad económica.
Una de las formas de allegar _dinero_ para la operación de un negocio, es la obtención de recursos de créditos con
__obligaciones bancarias_. El interés_simple_ se calcula siempre sobre nuestro capital inicial.
Las empresas financian sus operaciones de dos formas: __mediante la obtencion de recursos propios, es decir, su
capitalizacion con aportes de capital de los dueños o socios___ y __ la obtencion de creditos externos a largo o corto
plazo___.