Producción

Datos del problema

Ventas del periodod Vt = p * (O - Nt-1) + q * Nt-1 * (O - Nt-1) / O Demanda del mes = D

Mercado potencial O = 300,000

Coeficiente de innovación p = 0.045
Coeficiente de imitación q = 0.65

Comisiones Precios y costes

Ventas superior a la media 8% Precio de venta al público 45€
Ventas inferior a la media 5% Costes fijos mes 80,000€
Costes variables unitarios 15€

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1. Ventas estimadas y ventas acumuladas para cada periodo

1. Para calcular las ventas estimadas aplicamos la fórmula V t = p * (O - Nt-1) + q * Nt-1 * (O - Nt-1) / O
2. Las ventas acumuladas para un determinado periodo serán las ventas acumuladas hasta el periodo anterior más las ventas del
periodo.
3. Las unidades se venden enteras por lo que utilizaremos en otra columna la función REDONDEAR.MENOS para quitar los decimales.

Periodo Ventas Ventas Ventas estimadas Ventas estimadas

estimadas acumuladas
estimadas acumuladas redondeadas redondeadas
Inicio 0 0 0 0
enero-01 13,500.00 13,500.00 13,500 13,500
febrero-01 21,272.63 34,772.63 21,272 34,772
marzo-01 31,917.64 66,690.27 31,917 66,689
abril-01 44,211.16 110,901.43 44,211 110,900
mayo-01 53,947.26 164,848.69 53,947 164,847
junio-01 54,354.09 219,202.78 54,354 219,201
julio-01 42,009.65 261,212.44 42,009 261,210
agosto-01 23,697.66 284,910.10 23,697 284,907
septiembre-01 9,994.12 294,904.22 9,994 294,901
octubre-01 3,485.31 298,389.52 3,485 298,386
noviembre-01 1,113.66 299,503.19 1,113 299,499
diciembre-01 344.75 299,847.94 344 299,843
enero-02 105.63 299,953.57 105 299,948
febrero-02 32.26 299,985.83 32 299,980
marzo-02 9.84 299,995.68 9 299,989

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2. Promedio de ventas mensuales, indicando el periodo de mayor y menor número de ventas

1. Para calcular el periodo con máximas ventas utilizamos la función MAX del rango de las ventas reales.
2. Para calcular el mínimo de ventas usamos la función MIN del rango de ventas reales.
3. Para adjudicar el mes donde se producen el máximo de ventas y el mínimo, utilizamos la función buscar en vertical BUSCARV(Celda
que queremos buscar;rango de la matriz donde tenemos que buscarlo; el número de columna de la matriz donde tiene que corresponder
el valor buscado; 0, pues buscamos el valor exacto). El periodo lo pondremos al final para poder utilizar la función de BUSCAR.

Ventas Ventas Periodo

estimadas
estimadas
acumuladas
redondeadas redondeadas
0 0 Inicio
13,500 13,500 enero-01
21,272 34,772 febrero-01
31,917 66,689 marzo-01
44,211 110,900 abril-01
53,947 164,847 mayo-01
54,354 219,201 junio-01
42,009 261,210 julio-01
23,697 284,907 agosto-01
9,994 294,901 septiembre-01
3,485 298,386 octubre-01
1,113 299,499 noviembre-01
344 299,843 diciembre-01
105 299,948 enero-02
32 299,980 febrero-02
9 299,989 marzo-02

Ventas Periodo
Máximo 54,354 junio-01
Mínimo 9 marzo-02

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1. Para calcular la media utilizamos la función PROMEDIO del rango de ventas reales

Media de las ventas = 19,999

3. Ingresos de la empresa en cada periodo

4. Comisiones en función del volumen de ventas mensual
5. Beneficios mensuales y beneficio total

1. El ingreso es el resultado de multiplicar las ventas reales por el precio de venta al público.
2. Las comisiones se calculan por medio de la condicional SI( las ventas del periodo > las ventas medias; multiplicar el
porcentaje de mayor a la media por los ingresos; multiplicar el porcentaje de menor a la media por los ingresos).
3. Para los costes aplicamos la fórmula: Coste = Ventas reales * coste variable + Coste fijo

Apartado 3 Apartado 4 Apartado 5

Mes Ventas Ingresos Comisiones Costes Bº Neto
estimadas
redondeadas
enero-01 13,500 607,500 30,375 282,500 294,625
febrero-01 21,272 957,240 76,579 399,080 481,581
marzo-01 31,917 1,436,265 114,901 558,755 762,609
abril-01 44,211 1,989,495 159,160 743,165 1,087,170
mayo-01 53,947 2,427,615 194,209 889,205 1,344,201
junio-01 54,354 2,445,930 195,674 895,310 1,354,946
julio-01 42,009 1,890,405 151,232 710,135 1,029,038
agosto-01 23,697 1,066,365 85,309 435,455 545,601
septiembre-01 9,994 449,730 22,487 229,910 197,334
octubre-01 3,485 156,825 7,841 132,275 16,709
noviembre-01 1,113 50,085 2,504 96,695 -49,114
diciembre-01 344 15,480 774 85,160 -70,454
enero-02 105 4,725 236 81,575 -77,086

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febrero-02 32 1,440 72 80,480 -79,112

marzo-02 9 405 20 80,135 -79,750
Bº total 6,758,295

6. Gráfico de evolución de ventas mensuales y acumuladas

Ventas (unidades físicas)

Evolución de las ventas mensuales y acumuladas (redondeadas)

350,000

300,000

250,000

200,000

150,000

100,000

50,000

Ventas estimadas redondeadas

Ventas estimadas acumuladas redondeadas
Periodos

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B42: 1. Para calcular las ventas estimadas aplicamos la fórmula V t = p * (O - Nt-1) + q * Nt-1 * (O - Nt-1) / O
2. Las ventas acumuladas para un determinado periodo serán las ventas acumuladas hasta el periodo anterior más las ventas del periodo.
3. Las unidades se venden enteras por lo que utilizaremos en otra columna la función REDONDEAR.MENOS para quitar los decimales.

B98: 1. Para calcular la media utilizamos la función PROMEDIO del rango de ventas reales

B107: 1. El ingreso es el resultado de multiplicar las ventas reales por el precio de venta al público.
2. Las comisiones se calculan por medio de la condicional SI( las ventas del periodo > las ventas medias; multiplicar el porcentaje de mayor a la media por los ingresos; multiplicar el porcentaje de menor a
la media por los ingresos).
3. Para los costes aplicamos la fórmula: Coste = Ventas reales * coste variable + Coste fijo

C72: 1. Para calcular el periodo con máximas ventas utilizamos la función MAX del rango de las ventas reales.
2. Para calcular el mínimo de ventas usamos la función MIN del rango de ventas reales.
3. Para adjudicar el mes donde se producen el máximo de ventas y el mínimo, utilizamos la función buscar en vertical BUSCARV(Celda que queremos buscar;rango de la matriz donde tenemos que buscarlo;
el número de columna de la matriz donde tiene que corresponder el valor buscado; 0, pues buscamos el valor exacto). El periodo lo pondremos al final para poder utilizar la función de BUSCAR.

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