Ref: Juegos de Alcoba Saldo Inicial: 20 Unid

Entradas Salidas
Fecha Concepto Valor Unit Cantidad Valor Total Cantidad
1 April Saldo Inicial 650,000.00
2 April Compra fact 2515 690,000.00 25.00 17,250,000.00
650,000.00
690,000.00
10 April Venta fact 856 650,000.00 20.00
10 April Venta fact 856 690,000.00 15.00
690,000.00
15 April Compra fact 3584 700,000.00 15.00 10,500,000.00
20 April Compra fact 8515 750,000.00 22.00 16,500,000.00
21 April Compra fact 8515-Dev 750,000.00 -7.00 -5,250,000.00
690,000.00
700,000.00
750,000.00
22 April Venta fact 857 690,000.00 10.00
22 April Venta fact 857 700,000.00 15.00
22 April Venta fact 857 750,000.00 8.00
23 April Venta fact 857-Dev 750,000.00 -3.00
25 April Venta fact 858 750,000.00 5.00
750,000.00
27 April Compra fact 11201 760,000.00 15.00 11,400,000.00
750,000.00
760,000.00

70.00 50,400,000.00 70.00

 $650.000 Costo
Salidas Saldos
Valor Total Cantidad Valor Total Primeras en entrar Primeras en salir
20.00 13,000,000.00

20.00 13,000,000.00
25.00 17,250,000.00
13,000,000.00
10,350,000.00
10.00 6,900,000.00

10.00 6,900,000.00
15.00 10,500,000.00
15.00 11,250,000.00
6,900,000.00
10,500,000.00
6,000,000.00
-2,250,000.00
3,750,000.00
5.00 3,750,000.00

5.00 3,750,000.00
15.00 11,400,000.00

48,250,000.00 20.00
No Cuenta Débito Crédito
1 1435 Mercancías no fabricads por la empresa 17,250,000.00
1 1110 Bancos 8,625,000.00
1 2205 Proveedores 8,625,000.00
2 4135 Comercio al por mayor y por menor 0.00 42,000,000.00
2 1110 Bancos 29,400,000.00
2 1305 Clientes 12,600,000.00
2 1435 Mercancías no fabricads por la empresa 0.00 23,350,000.00
2 6205 Costo de venta 23,350,000.00 0.00
3 1435 Mercancías no fabricads por la empresa 10,500,000.00
3 2205 Proveedores 10,500,000.00
4 1435 Mercancías no fabricads por la empresa 16,500,000.00
4 1110 Bancos 16,500,000.00
5 1435 Mercancías no fabricads por la empresa 5,250,000.00
5 1110 Bancos 5,250,000.00
6 4135 Comercio al por mayor y por menor 39,930,000.00
6 1110 Bancos 11,979,000.00
6 1305 Clientes 27,951,000.00
6 1435 Mercancías no fabricads por la empresa 23,400,000.00
6 6205 Costo de venta 23,400,000.00
7 4175 Devolución en ventas 3,630,000.00
7 1305 Clientes 3,630,000.00
7 1435 Mercancías no fabricads por la empresa 2,250,000.00
7 6205 Costo de venta 2,250,000.00
8 4135 Comercio al por mayor y por menor 5,750,000.00
8 1110 Bancos 5,750,000.00
8 1435 Mercancías no fabricads por la empresa 3,750,000.00
8 6205 Costo de venta 3,750,000.00
9 1435 Mercancías no fabricads por la empresa 11,400,000.00
9 1110 Bancos 11,400,000.00

Balance de Prueba
Cuenta Débito Crédito
1110 Bancos 15,854,000.00
1305 Clientes 36,921,000.00
1435 Mercancías no fabricads por la empresa 2,150,000.00
2205 Proveedores 19,125,000.00
4135 Comercio al por mayor y por menor 87,680,000.00
4175 Devolución en ventas 3,630,000.00
6205 Costo de venta 48,250,000.00
Sumas Iguales 106,805,000.00 106,805,000.00
 Estado de Resultados

Ingresos 84,050,000.00 100.00%

Costos de Ventas 48,250,000.00 57.41%
Utilidad Bruta 35,800,000.00 42.59%

Gastos 0.00

Utilidad Operacional 35,800,000.00 42.59%

Estado de Situación Financiera

Activo Corriente
Efectivo y equivalentes al efectivo 15,854,000 28.86%
Cuentas por cobrar comerciales y otras 36,921,000 67.22%
Inventarios 2,150,000 3.91%
Gastos pagados por anticipado 0 0.00%
Total Activo Corriente 54,925,000 100.00%

Total Activo 54,925,000 100.00%

Pasivo Corriente
Cuentas por pagar comerciales y otras 19,125,000 34.82%
Total Pasivo Corriente 19,125,000 34.82%

Total Pasivo 19,125,000 34.82%

Patrimonio
Capital Social 0
Reservas Obligatorias 0 0.00%
Utilidades o pérdidas acumuladas 0 0.00%
Utilidad del ejercicio 35,800,000 65.18%
Total Patrimonio 35,800,000 65.18%

Total Pasivo y Patrimonio 54,925,000 100.00%

0
Ref: Juegos de Alcoba Saldo Inicial: 20 Unid
Entradas Salidas
Fecha Concepto Valor Unit Cantidad Valor Total Cantidad
1 April Saldo inicial 650,000.00
2 April Compra fact 2515 690,000.00 25.00 17,250,000.00
672,222.22
10 April Venta fact 856 672,222.22 35.00
672,222.22
15 April Compra fact 3584 700,000.00 15.00 10,500,000.00
688,888.89
20 April Compra fact 8515 750,000.00 22.00 16,500,000.00
717,494.09
21 April Compra fact 8515-Dev 750,000.00 -7.00 -5,250,000.00
711,805.56
22 April Venta fact 857 711,805.56 33.00
711,805.56
23 abrl Venta fact 857-Dev 711,805.56 -3.00
711,805.56
25 April Venta fact 858 711,805.56 5.00
711,805.56
27 April Compra fact 11201 760,000.00 15.00 11,400,000.00
747,951.39

70.00 50,400,000.00 70.00

 $650.000 Costo
Salidas Saldos
Valor Total Cantidad Valor Total
20.00 13,000,000.00

45.00 30,250,000.00
23,527,777.78
10.00 6,722,222.22

25.00 17,222,222.22

47.00 33,722,222.22

40.00 28,472,222.22
23,489,583.33
7.00 4,982,638.89
-2,135,416.67
10.00 7,118,055.56
3,559,027.78
5.00 3,559,027.78

20.00 14,959,027.78

48,440,972.22 20.00 14,959,027.78

No Cuenta Débito Crédito
1 1435 Mercancías no fabricads por la empresa 17,250,000.00
1 1110 Bancos 8,625,000.00
1 2205 Proveedores 8,625,000.00
2 4135 Comercio al por mayor y por menor 0.00 42,000,000.00
2 1110 Bancos 29,400,000.00
2 1305 Clientes 12,600,000.00
2 1435 Mercancías no fabricads por la empresa 0.00 23,527,777.78
2 6205 Costo de venta 23,527,777.78 0.00
3 1435 Mercancías no fabricads por la empresa 10,500,000.00
3 2205 Proveedores 10,500,000.00
4 1435 Mercancías no fabricads por la empresa 16,500,000.00
4 1110 Bancos 16,500,000.00
5 1435 Mercancías no fabricads por la empresa 5,250,000.00
5 1110 Bancos 5,250,000.00
6 4135 Comercio al por mayor y por menor 39,930,000.00
6 1110 Bancos 11,979,000.00
6 1305 Clientes 27,951,000.00
6 1435 Mercancías no fabricads por la empresa 23,489,583.33
6 6205 Costo de venta 23,489,583.33
7 4175 Devolución en ventas 3,630,000.00
7 1305 Clientes 3,630,000.00
7 1435 Mercancías no fabricads por la empresa 2,135,416.67
7 6205 Costo de venta 2,135,416.67
8 4135 Comercio al por mayor y por menor 5,750,000.00
8 1110 Bancos 5,750,000.00
8 1435 Mercancías no fabricads por la empresa 3,559,027.78
8 6205 Costo de venta 3,559,027.78
9 1435 Mercancías no fabricads por la empresa 11,400,000.00
9 1110 Bancos 11,400,000.00

Balance de Prueba
Cuenta Débito Crédito
1110 Bancos 15,854,000.00
1305 Clientes 36,921,000.00
1435 Mercancías no fabricads por la empresa 1,959,027.78
2205 Proveedores 19,125,000.00
4135 Comercio al por mayor y por menor 87,680,000.00
4175 Devolución en ventas 3,630,000.00
6205 Costo de venta 48,440,972.22
Suma total 106,805,000.00 106,805,000.00
 Estado de Resultados

Ingresos 84,050,000.00 100.00%

Costos de Ventas 48,440,972.22 57.63%
Utilidad Bruta 35,609,027.78 42.37%

Gastos 0.00

Utilidad Operacional 35,609,027.78 42.37%

Estado de Situación Financiera

Activo Corriente
Efectivo y equivalentes al efectivo 15,854,000 28.97%
Cuentas por cobrar comerciales y otras 36,921,000 67.46%
Inventarios 1,959,028 3.58%
Gastos pagados por anticipado 0 0.00%
Total Activo Corriente 54,734,028 100.00%

Total Activo 54,734,028 100.00%

Pasivo Corriente
Cuentas por pagar comerciales y otras 19,125,000 34.94%
Total Pasivo Corriente 19,125,000 34.94%

Total Pasivo 19,125,000 34.94%

Patrimonio
Capital Social 0
Reservas Obligatorias 0 0.00%
Utilidades o pérdidas acumuladas 0 0.00%
Utilidad del ejercicio 35,609,028 65.06%
Total Patrimonio 35,609,028 65.06%

Total Pasivo y Patrimonio 54,734,028 100.00%

0