Actividad 6

Presentado por:
Greicy Tatiana Palacios Renteria
Yulis Paola Largacha

Docente:
Octavio Fernando Marin
 
 
Asignatura:
 
Estructura de un plan de negocio
NRC-7589
 
 
 
 
CORPORACIÓN UNIVERSITARIA MINUTO DE DIOS
ADMINISTRACIÓN EN SALUD OCUPACIONAL
APARTADÓ (ANTIOQUIA)
2020
 PLAN FINANCIERO

PRESUPUESTO DE CAJA

MES I MES II MES III MES IV

Total de entradas en efectivo $ 21,000,000 $ 20,000,000 $ 19,000,000 $ 24,000,000

( - ) Total de desembolsos $ 9,500,000 $ 8,700,000 $ 9,000,000 $ 10,000,000

Flujo neto de efectivo $ 11,500,000 $ 11,300,000 $ 10,000,000 $ 14,000,000

( + ) Saldo incial caja -$ 2,000,000 -$ 2,600,000 -$ 1,000,000 -$ 4,000,000

Saldo final caja $ 9,500,000 $ 8,700,000 $ 9,000,000 $ 10,000,000

( + ) Financiamiento $ 2,000,000.00 $ 2,000,000.00 $ 2,000,000.00 $ 2,000,000.00

Saldo final con financiamiento $ 11,500,000.00 $ 10,700,000.00 $ 11,000,000.00 $ 12,000,000.00

El presupuesto de caja se presenta como un plan de meta prevista; es un rubro de los ingresos destinado para el gasto que se debe
ejecutar en un tiempo determinado, teniendo en cuenta las variaciones generadas por los cambios en las ventas.
 PLAN FINANCIERO

BALANCE GENERAL

ACTIVOS PASIVOS

ACTIVO CORRIENTE PASIVOS A CORTO PLAZO

Caja - Bancos $ 40,000,000.00 Cuentas por pagar $ 10,500,000

Cuentas por cobrar $ 13,000,000.00

Inventario de materiales $ - PASIVO A LARGO PLAZO

Inventario de producto en proceso $ - Cuentas por pagar $ 1,200,000.00

Inventario de producto terminado $ 9,500,000.00

TOTAL ACTIVO CORRIENTE $ 62,500,000.00 TOTAL PASIVOS $ 11,700,000.00

ACTIVOS FIJOS PATRIMONIO

Maquinarias y equipos $ 21,200,000 Capital $ 100,000,000

terreno,edificio e instalacion $ 30,000,000 Utilidad del ejercicio $ 2,000,000

TOTAL ACTIVO FIJO $ 51,200,000.00 TOTAL PATRIMONIO $ 102,000,000.00

TOTL ACTIVOS $ 113,700,000.00 TOTAL PASIVO Y $ 113,700,000.00

PATRIMONIO

El balance general es la "fotografía" de la empresa en una fecha determinada; es estático, no es acumulativo, pero puede
cambiar para el periodo siguiente. Presenta tres grandes componentes, los cuales forman la ecuación contable Activo = Pasivo
+ Patrimonio.
 PLAN FINANCIERO

ESTADO DE RESULTADOS
Mes Abril Día__26___Año__2020__

VENTAS $ 23,000,000.00

Ventas de contado $ 15,000,000.00

Ventas a crédito $ 8,000,000.00

COSTOS DE VENTAS ( - ) $ 13,000,000.00

Materiales o mercancías $ 8,000,000.00

Mano de obra $ 5,000,000.00

UTILIDAD BRUTA $ 10,000,000.00

GASTOS DEL NEGOCIO ( - ) $ 6,500,000.00

UTILIDAD OPERATIVA $ 3,500,000.00

APORTES FAMILIARES ( + ) $ -

GASTOS FAMILIARES (- ) $ -

UTILIDAD NETA DESPUES DE

GASTOS FAMILIARES $ 3,500,000.00

El estado de resultados es el reporte de pérdidas y ganancias, que muestra cómo se han

obtenido los ingresos y los gastos, así como la utilidad o pérdida resultante de las operaciones
de una empresa durante un período determinado. Es un estado dinámico y acumulativo.
 PLAN FINANCIERO

FLUJO DE EFECTIVO

INGRESOS MES I MES II MES III MES IV

Ventas de contado $ 15,000,000.00 $ 17,500,000.00 $ 14,000,000.00 $ 18,000,000.00

Cobro a clientes $ 9,000,000.00 $ 10,000,000.00 $ 8,000,000.00 $ 9,500,000.00

Ingresos familiares $ - $ - $ - $ -

A. TOTAL INGRESOS $ 24,000,000.00 $ 27,500,000.00 $ 22,000,000.00 $ 27,500,000.00

GASTOS

Compras de contado $ 7,800,000.00 $ 6,500,000.00 $ 8,000,000.00 $ 9,000,000.00

Gastos familiares $ - $ - $ - $ -

Gastos del negocio $ 6,500,000.00 $ 7,000,000.00 $ 6,000,000.00 $ 8,000,000.00

Mano de obra $ 5,000,000.00 $ 5,000,000.00 $ 5,000,000.00 $ 5,000,000.00

Transporte $ - $ - $ - $ -

Gastos financieros $ - $ - $ - $ -

Amortización a capital $ - $ - $ - $ -

B. TOTAL GASTOS $ 19,300,000.00 $ 18,500,000.00 $ 19,000,000.00 $ 22,000,000.00

C. FLUJO NETO DEL PERIODO ( A - B ) $ 4,700,000.00 $ 9,000,000.00 $ 3,000,000.00 $ 5,500,000.00

D. MÁS SALDO INICIAL DE CAJA $ - $ - $ - $ -

E. SALDO FINAL DE CAJA ( C + D )

(Igual al G. anterior) $ 4,700,000.00 $ 9,000,000.00 $ 3,000,000.00 $ 5,500,000.00

F. MARGEN DE SEGURIDAD $ - $ - $ - $ -

G. SALDO FINAL REAL DE CAJA $ 4,700,000.00 $ 9,000,000.00 $ 3,000,000.00 $ 5,500,000.00

El flujo de efectivo es un informe financiero (registro de movimientos) que muestra las variaciones de entradas y salidas de caja o efectivo en un periodo
determinado, teniendo presente el financiamiento o los desembolsos.
 PLAN FINANCIERO

ANÁLISIS
Presupuesto de caja Balance general

es un elemento fundamental ya busca fortalecer al realizar por otro lado un balace general realiza su estrutura principal
un análisis riguroso de un presupuesto de caja y venta y esta o situación patrimonial de una empresa, lo cual nos ayuda a
se establecidad con un dianostico o pronósticos que se entender la estructura con mas financiacion que la compone,
emcima sobre un entonor que los realizan unos terceros es decir los recursos necesarios con los que cuenta y la manera
en organizaciones, todos los efectivo y el flujo neto de efectivo en que están siendo aprovechados en un periodo determinado
se explicarán a continuación sus planteamientos básicos. de tiempo.

Estado de resultados Flujo de efectivo

para un estado de resutados, se debe evaluar, o analizar y
determinar la estabilidad de la empresa, es indagar su
capacidad en cuanto sea util y generar , dicho en otras
palabras es determinar una rentabilidad propuesta para su
capital socio o propio que sea rentable para sus accionistas.
Tambien evalua la capacidad de la entidad para generar
recursos o ingresos por sus actividades operativas que se
realizan.
por lo general el flujo de efectivo, es la variable que nos
permite la entrada y salida de efectivo en un periodo
determinado.
por otro lado en pocas palabras, el flujo de caja es la
acumulación de activos líquidos en un tiempo determinado. Por
tanto, sirve como un indicador de la liquidez de la empresa, es
decir de su capacidad de generar efectivo.

El análisis es una matriz en la que se relacionan las reflexiones acerca de las variables financieras que se encontraron.